Essentials, a hitel lényege és funkciói - a bank a kivonatok, esszék, jelentések, tanfolyam és
A "Pénzügyek, pénzforgalom és hitel" témaköre az alábbi absztraktot készítette: a 7212-es diák, a Kazakov S.M.
Moszkvai Állami Ipari Egyetem
A hitel a modern gazdaság támogatásaként működik, amely a gazdasági fejlődés szerves eleme. Nagyvállalatok és egyesületek, valamint kisebb termelési, mezőgazdasági és kereskedelmi struktúrák használják; állami, kormányzati és egyéni állampolgárok.
Azok a hitelezők, akiknek saját forrásaik vannak, csak az adósnak történő átadásuk miatt, lehetőséget kapnak arra, hogy további pénzeszközöket kapjanak tőle. A készpénzben nyújtott kölcsön új fizetési mód.
A hitelformák szorosan kapcsolódnak a struktúrához, ezért mielőtt megértenük, hogy milyen formák és típusok lehetnek kölcsön, nézzük röviden a szerkezetét.
Hitelszerkezet
A szerkezet az, ami stabil marad, hitel nélkül változik. A kölcsön olyan elemekből áll, amelyek szorosan együttműködnek egymással. Az ilyen elemek elsősorban kapcsolataik tárgyai. A kölcsönügyletben a kapcsolattartók mindig hitelezőként és hitelfelvevőként viselkednek.
A hitelező és a hitelfelvevő fejlődése elsősorban az áruforgalomon alapul. Az áruk vásárlása és értékesítése nem mindig jelenti az eladónak a pénzbeli egyenértékűség azonnali kézhezvételét, a vevőnek nincs mindig lehetősége arra, hogy azonnal fizethesse az árut, a kifizetés csak bizonyos idő elteltével történik. Tehát az eladó hitelezővé válik, a vevő adós.
Az áruforgalom nem a hitelező és a hitelfelvevő származásának egyetlen alapja. A hitelező és a hitelfelvevő minden esetben megjelenik, ha az egyenértékűség egy póluson (egy tárgy) késik; másrészt - a fizetését.
A hitelező a hitelt nyújtó kölcsön kölcsönös párt. A hitelezők válhatnak olyan alanyokká, amelyek kölcsönöket adnak ki, vagyis ténylegesen nyújtanak valamit ideiglenes használatra. Ehhez a kölcsönzéshez a hitelezőnek bizonyos pénzeszközökre van szüksége. Forrásaik mind saját felhalmozódásuk, mind pedig a reprodukciós folyamat más tárgyaiból kölcsönzött források lehetnek. A modern gazdaságban a hitelezői bank nem csak a saját forrásaiból, hanem a számláján tárolt kölcsönzött pénzekből is nyújthat kölcsönt, és a részvények és kötvények elhelyezésével is mozgósítható.
A bankok kialakulása, a hitelezők koncentrációja. A vállalkozások és a lakosság szabad pénzeszközeinek mozgósításával a bankárok kollektív hitelezőkké válnak.
A hitelfelvevő a hitelkapcsolatokban részesedik, kölcsönnek és köteles visszaküldeni a kapott kölcsönt. Történelmileg a hitelfelvevők olyan személyek voltak, akiknek további forrásokra van szüksége. A bankok kialakulása nemcsak a hitelezők koncentrációja, hanem a hitelfelvevők jelentős bővülése is. A modern körülmények között a bankok mellett a hitelfelvevők a vállalkozások, a lakosság és az állam. Hagyományosan a bankok kollektív hitelfelvevőkké válnak, mivel nem saját maguk, hanem mások számára foglalják el magukat.
A hitelfelvevő különleges pozíciója a hitelügyletben megkülönbözteti őt a hitelezőtől.
Először is, a hitelfelvevő nem a kölcsönzött alapok tulajdonosa, csak ideiglenes tulajdonosa; a hitelfelvevő más emberek erőforrásait használja, amelyek nem tartoznak hozzá.
Másodszor, a hitelfelvevő mind a forgalomból, mind a termelési területről (anyagbeszerzésre, termelés bővítésére és korszerűsítésére) alkalmazza a hitelalapokat. A hitelező a cserefázisban is hitelt nyújt, anélkül, hogy közvetlenül a termelésbe lépne.
Harmadszor, a hitelfelvevő visszaadja a kölcsönzött forrásokat, amelyek befejezték az áramkört a gazdaságban. Ennek a visszatérésnek a biztosítása érdekében a hitelfelvevőnek oly módon kell szerveznie tevékenységeit, hogy biztosítsa a pénzeszközök felszabadítását a hitelezővel való településhez.
Negyedszer, a hitelfelvevő nemcsak visszatéríti az átmeneti használatra kapott értéket, hanem többet fizet, mint amennyit megkap a hitelezőtől, a hitelkamat fizetője.
Ötödször, a hitelfelvevő a hitelezőtől függ, a hitelező diktálja az akaratát. A hitelezőtől való gazdasági függés a kölcsönfelvevőt racionálisan használja fel a kölcsönbe adott pénzeszközöket, és teljesíti kötelezettségeiket, mint kölcsönvevőnek. Még visszatérve a kölcsönadott pénzeszközök, valamint a kifizető a növekmény nekik formájában hitelek kamatainak, a hitelfelvevő nem veszíti el függés a hitelező: a potenciál korábbi hitelezője, meglát egy új hitelező, és ezért teljes mértékben meg kell felelniük valamennyi eredő kötelezettségek megállapodás a hitel, ami a bázis egy másik kölcsönért.
A hitelezőtől függő helyzetben a hitelfelvevő teljes jogú tagként nem veszíti el a hitelügyletben a fontosságát. Hitelfelvevő nélkül nem lehet hitelező. A hitelfelvevőnek nemcsak át kell venni, hanem az ideiglenes használatra kapott forrásokat is felhasználnia, és teljes mértékben ki kell fizetnie az adósságait. Ebben az értelemben a hitelfelvevő ilyen termelõ erõ, amely függ az ideiglenes használatra kapott források hatékony felhasználásától.
A hitelezők és a hitelfelvevők mellett a hitelkapcsolatok szerkezetének eleme az átruházási objektum - mi a hitelezőtől átkerül a hitelfelvevő felé, és visszalép az adósból a hitelezőhöz (1. Az átruházás tárgya a kölcsönös érték, mint a költség különleges része. Először is, ez egyfajta nem realizált érték.
A felszabadult érték, amely a hitelkapcsolatok egyikénél elszámol, jellemzi a mozgásának lelassulását, és abban a pillanatban, hogy képtelen új gazdasági ciklusba lépni. Kölcsönének köszönhetően a mozgásban ideiglenesen megállt érték továbbra is újabb tulajdonos felé tart, aki szükség van a termelésre és forgalomba hozatalra.
A hitel megfontolt szerkezete jellemzi integritását. A hitel nemcsak hitelező (pl. Bank), nem csak hitelfelvevő (vállalkozás) vagy hitelérték. A hitel egészének szerkezete az elemeinek egységét jelenti.
A hitel szükségessége és lényege, funkciói és szerepe
Monetáris megtakarítások keletkeznek a lakosság körében a jövedelem feleslegével kapcsolatban a folyó kiadások felett. A pénzeszközök nyilvántartásba vétele során a lakosság átmeneti felhasználásra bocsátja azokat a bankokat, amelyek forrásokat használnak a hitelezéshez.
A társadalom valamennyi sejtjeiben szükség van pénzforrásokra. A gazdasági egységeknél általában a tőke összege van forgalomban, és olyan időszakokban, amikor a pénzkereslet túllépi a minimális értéket, a hitelt érdemlő források megszerzésével lehet kielégíteni. Így az átmenetileg szabad pénzeszközök nem maradnak felhasználatlan, illetve vesznek részt, hasznos forgalom, ami felgyorsítja a szaporodási ráta, és elősegíti a legésszerűbb felhasználását pénzt alapok. Az alapok finanszírozására használható hitel tőkebefektetések - reprodukciós állóeszközök olyan esetekben, amikor az ipar vagy a cég elvégzéséhez szükséges költségeket, mielőtt a tényleges felhalmozási források (amortizáció, nyereség). A gazdaság növekedésével és a gazdaság fejlődésével a hitelek forrásának összege is nő. Így része a források hitelezés (kölcsön alap) tartalmazza készpénztartalékok vállalkozások és szervezetek, amelyek felszabadulnak a folyamat a tőkeáramlás, készpénztartalékhoz, meghatalmazotti speciális alapok, valamint az amortizációs használt beruházások, az állami készpénztartalékolási álló a költségvetés folyó pénzeszközeinek összegét, a hitelkapcsolatok fejlesztésére speciálisan allokált pénzalapot (pl. hosszú lejáratú befektetési hitelek esetén), készpénzt a bankok által felhalmozott lakosság felhalmozódása, a bankjegyek kibocsátása, összhangban a pénzforgalom növekedési szükségleteivel. A kölcsön a pénzeszköz szakmaközi és interregionális újraelosztásának eszköze. A hitelkapcsolatok a pénzeszközök folyamatos forgalmának köszönhetőek a gazdaságban, és lehetővé teszik a pénzeszközök összes forrásának hatékony felhasználását a termelés, a kereskedelem és a fogyasztás igényeihez.
A hitel szükségessége
A hitel objektív szükségességét a tőkemozgás sajátosságai határozzák meg, amelyek: a monetáris tartalékok folyamatos alakulása és az ideiglenes pótlólagos szükségletek megjelenése; a gazdaság egyes sejtjeiben a pénzforgalom eltérő időtartamát, a készpénz és a nem készpénzes pénzforgalom szoros összefonódását; a gazdasági egységeken belül a tőke elkülönítése. Objektív létezését, az oktatás és a használata a hitel alap, és egy sajátos formája a mozgás - a hitel által szükségessé: leküzdésében közötti ellentmondások folyamatos kialakulását monetáris tartalékok telepedett le forgalma vállalkozások a különböző tulajdoni formák, a költségvetés és a nyilvánosság számára, és teljes mértékben felhasználja őket az igényeinek reprodukció biztosítja a folyamatos tőkemozgás folyamatát számos iparág és a pénzforgalom különböző időtartamú (egy napról több évre) működési feltételeire; a keringési létesítmények működésének megszervezése és a kibocsátó bankjegyek és nem készpénz alapok hitel jellegére alapozott kifizetések; vállalati menedzsment kereskedelmi szervezet. A tőkeáramlás folyamatában egyes gazdasági kapcsolatokban felszabaduló szabad források másokban is felhasználhatók. Az a tény, hogy a különböző iparágak és vállalkozások esetében a termelés ideje és a termékek értékesítése nem azonos. Ha egy gyártó termékei készen állnak, a vevőnek nincs elég pénzük megvásárlására. A különböző, szorosan összefüggő gazdasági szervezetektől származó források ilyen eltérő forgalmi aránya megköveteli a hitelek vonzását a termékek folyamatos termelésének és értékesítésének biztosításához. A cél szükségességét a hitel is köszönhető, hogy a kereskedelmi üzleti menedzsment szervezet egy olyan piacon, ahol minden cég folyamatos forgalomban az egyes tőke folyamat van szükség további összegeket, vagy pedig ideiglenesen felszabaduló készpénzforrásokból. A hitelmechanizmus segítségével ezek az ingadozások rugalmasan szabályozottak, és a vállalkozások megkapják a szükséges pénzeszközöket a szokásos működéshez. Különösen nagy a hitel szerepe a vállalkozások forgótőke megszervezésében, amelyek szezonális feltételekkel rendelkeznek a kínálat, a termelés vagy az értékesítés területén. Kötelezettséget igényelnek ideiglenes készletek létrehozására. Ugyanakkor a szezonális munkakörülményekkel nem járó vállalkozások számára is szükség van kölcsönökre. Minden vállalkozásban a forgó pénzeszközök és a forgalombahozatali alapok csökkentek vagy megnövekedtek, míg az árucikkek, a termelői és a monetáris formák közötti arányok megváltoznak. Ezt a körülményt azzal magyarázza, hogy a termelési tartalékok értéke folyamatosan ingadozik a nyersanyagok és az anyagok átvételének időpontjától függően. A készletek értéke a késztermékek és a szükséges összeg a vállalkozás is függ a feltételeket a szállítás, a kifizetések ütemezését az ügyfelek és a kifizető szállítói számlák, fizetési feltételek a bérek, stb Ezért az egységes termelési folyamat ellenére a gazdaság nem szezonális ágazataiban működő vállalkozások folyamatosan rövid távú eltéréseket mutatnak az alapok forgalmában a megállapított átlagértékektől. Az árapályok és az egyéni vállalkozások objektív folyamata bizonyos rugalmasságot igényel a teljes tőke-szervezet rendszerében. A hitelek szerepe a befektetésekben is nagyszerű, a tárgyi eszközök sokszorosításában. A kölcsön előleget (a jövőbeli jövedelmek előrejelzésére való képesség) biztosítja a tőkebefektetés megvalósítását még azelőtt, hogy az üzleti vállalkozás a befektetés nyereségét és amortizációját halmozná fel. A tőke és a hitelfelvétel kombinációja lehetővé teszi, hogy gyorsan reagáljon a technológia fejlődésére, gyorsan hajtsa végre a legfrissebb tudományos eredmények végrehajtásának költségeit. Beszéd a fontosságát hitelt a fejlesztés a gazdasági kapcsolatok szektorok és régiók közötti, a hatékonyság növelése a termelés, meg kell mutatni a szerepét a létrehozását és használatát bevételek és a nyereség. Az a tény, hogy a hitel a jövedelem létrehozásának, terjesztésének és felhasználásának folyamatát szolgálja. A bruttó termék elosztásában részt vesz a hitel és a hitelkeret, a pénzforgalom kiszolgálása. A hitel mûködése nélkül egy újraelosztási folyamat nem lenne lehetséges. A hitel iránti igény is megjelenik abban a tényben, hogy alapja a pénzeszköz fizetési eszközként történő kibocsátása. Figurativ módon szólva elmondható, hogy lényegében a hitel az összes pénz apja, a kibocsátás édesanyja. Bármely kibocsátás - készpénz vagy nem készpénz - egy hitel mûvelet eredménye. A kibocsátás növekedése egyúttal a hitelalap forrásainak növekedése is. Természetesen ezt az erőforrást szigorúan a szokásos pénzforgalom igényeire kell korlátozni, figyelembe véve a monetáris forgalom kereteinek működését. A XIX. Század első felében. az angol polgári politikai gazdaságban megjelent egy tudományos tendencia, amelyet "bankiskola" -nak hívtak. Támogatói megpróbálták bizonyítani a bankok kibocsátásának korlátozását, hiszen a bankjegyforgalom méretét maga a piac szabályozza. Azt állították, hogy a bankokat a hitelezés sorrendjében állítják ki, és rendszeresen visszaküldik a hitel visszafizetéséig, ezért felesleges kibocsátásuk lehetetlen. Képviselői ebben az iskolában - T. Tuck (1774-1858), D Fullarton (1780-1849) szemben a kemény korlátot bankjegyek székhelye Angliában 1844 R.Pilya jogszabály, ellentétben a „deviza iskola”, vallotta be a pénz mennyiségi elmélete és bizonyította annak szükségességét, hogy korlátozza a kibocsátást a bankok érdeklődésének növelésére a válság idején. „Banki School” fejezte ki a progresszív nézetek, biztosítva szabad fejlesztési hitel, amelyek hozzájárulhatnak a rugalmassága a bankjegyvizsgáló rendszer fejlesztéséhez szükséges az ipar és a kereskedelem. Természetesen a "bankiskola" képviselőinek elméleti nézeteiben jelentősen alábecsülték a fizetési eszközök túlzott kibocsátásának veszélyét. A bankjegyek hitelkérdése önmagában nem írja elő a túlzott kibocsátás korlátozását, amelyet az államok hajlandóak felhasználni a költségvetési hiány fedezésére. A kibocsátás hitel jellege nem zárja ki a lehetőséget