A bankok figyelik, hogy ilyen "meztelen", hogyan azonosítják és hogyan harcolnak
A zsargonizmus "pénztáros" nem szabad összetéveszteni a "bevétel" szóval. Egyetlen gyökerük van, de különböző jelentések. Befizetéskor a pénz megszerzésének legitim módját jelenti, például kivonta őket a bankkártyájából. De a "bevétel", vagy "bungling" a történet teljesen más.
A "pénztáros" szó az illegális cselekmények szleng neve, amely átirányítja a pénzt a személytelen formáról a készpénzre. Ez jogi személyek és egyéni vállalkozók bűne. Fő feladata az adófizetés elkerülése, a kezükben készpénz ("fekete készpénz"), amely nem tükröződik a hivatalos számviteli dokumentumokban. A leggyakoribb "meztelen" rendszer - egy fiktív vagy képzeletbeli tranzakció elkövetése. A vállalkozó vállalja, hogy a szolgáltatás (munka elvégzésére, az árut), de semmi nem történik, miután az a tény azonban, hogy pénzt hagyott rá.
Általánosságban úgy vélik, hogy a "beolvasztás" első tervei az 1990-es években jelentek meg az oroszországi gazdasági reformok kezdetétől. És ez a nap mégsem ment el. A Központi Bank évente statisztikákat közöl az illegális "cash-out" műveletek volumenéről (a számok alacsonyabbak lesznek). A Bank Oroszország szoros figyelemmel, a rendszerek és a nagy számok "evolúciója".
Milyen felelősséget biztosít az "expozíció"?
A "kitéve" programokban való részvételért a folyamat valamennyi résztvevője felelős:
A "bevétel" küzd?
Milyen rendszereket alkalmaznak ma?
- A vállalat elfogadja a HÉA-fizetést. Átutalja a pénzét több PI-k számláihoz, és levonja a minimális adókat. Ezután pénzt utalnak a "bejelentés alatt" kártyákra. A készpénzt egyszerűen visszavonják az ATM-ből. A rendszer attól a pillanattól kezdve érvényes, amikor a bank ezt értesíti, és lezárja a társaság számláját (legfeljebb - 1 negyedév);
- A tisztességtelen ügyfelek fizetési eszközökkel és feltételekkel (csekély díjjal) biztosítják a csalókat. Ezután az ellopott pénz átkerül ezekre a számlákra, és megkapja.
A Központi Bank hasonló rendszerekkel folytatott küzdelme sikeresnek mondható: a bankkártyákon keresztül történő "bevétel" csaknem nulla. Azonban - amint azt a Központi Bank is megjegyezte - az elôzô "pénzbefizetési" rendszerek újra népszerûsödtek.
Hogyan állapítják meg az adószedők a kifizetéseket?
Még ha a tulajdonosok nagyon szépen, és meg voltak győződve arról, hogy minden átgondolt, az adóhatóság valamilyen közvetett bizonyítékok, amelyekre meg tudják különböztetni a hamis az igazi működését.
Mik a jelek? Például,
- a munkavállalók maguk is nagy bonyolulást tesznek lehetővé, például a "prémium" osztályú autókat;
- a társaság jelentős összegeket fizet be a visszatérítésért;
- az alapító vagy igazgató a társaság ügyfelei között található;
- a vállalat számlát nyit egy olyan banknál, amelyben számos jogi személy "ült" az ellenőrzött entitások listájáról;
- A cég tevékenysége a szokatlansággal vonzza a figyelmet: a cég betonban kereskedett, és hirtelen egy tulipánkocsit vásárolt;
- a vállalat mérlegében számos olyan ügylet létezik, amelyek esetében nehéz meghatározni a piaci értéket, például tanácsadási szolgáltatásokat;
- a vállalat "elveszti" az elsődleges dokumentumokat az ellenőrzés során.
És most a Központi Bank számairól
A központi bank szerint:
A jegybank évente jelentést tesz a "kétes" műveletek figyelemmel kíséréséről. A legutóbbi jelentésében a Központi Bank alelnöke legyen, hogy „obnal„jutalék nőtt, készpénz fokozatosan válik árucikké és beváltása származó bevétel a bankszektor a kereskedelmi hálózat.
Illusztráció az anyaghoz: keret a "Ivan Vasilievich változások szakma" című filmből, 1973.