Hogyan kell kezelni a követelményeknek az adóhatóság a HÉA lépésről lépésre

Mi történt?

Kilépett a kampány ÁFA, adó megvizsgálta és talált eltérések a vállalkozói számlákat és más „bűnök” az adófizető. Az eredmény munkájuk volt a kereslet a magyarázatot, irány a cég. Gondold át, hogyan kell eljárni, ha a kérés érkezett. Az érthetőség kedvéért fogjuk kísérni minden olyan tevékenységet screenshotok a rendszer, hogy készítsen jelentést kontúr. Extern.

Küldj egy nyugtát

Elismervényt kell küldeni számított 6 munkanapon belül a kérelem. Időpontja a kérelem átvételét az üzemeltető által rögzítésre EDI - a kézhezvételétől a kérelmet az üzemeltető szerverén. Ha nem küld nyugtát a jogszabályban meghatározott időszakban, a Szövetségi Adóhivatal joga, hogy blokkolja a beszámoló a szervezet (para. 5.1 Art. 23. Az adótörvény).

Megjegyzés: a követelmény nem érkezik meg, ha a szervezet, amely leleplezte a követelményt nem a rendszerben regisztrált készítsen jelentést. Ebben az esetben az üzemeltető értesítést küld a Szövetségi Adóhivatal a negatív vétel.

Elküldése után egy nyugtát az adó kell bejelentést kapott nyugta - dokumentum megerősíti, hogy nyugtát kapunk. Ha a közlemény nem igaz, nyugtát kell küldeni újra. Jellemzően a válasz funkció nem áll rendelkezésre igény, hogy elküldi a nyugtát.

Az a követelmény tartalmazhat több pontosítást kér, nevezetesen:

1. Ellentmondások a számlák szállítóktól adat.
2. Hibás ellenőrző kapcsolatok a nyilatkozatban.
3. Tájékoztatás a tranzakciókat, amelyek nem szerepelnek az értékesítés a könyvet.
4. Más alapon.

Készítsünk dokumentumok igényes

Megkövetelik az ilyen dokumentumok megfelelő választ adni a kereslet:

1. Mert követelmények eltérések - könyv vásárlás, könyv értékesítés, magazinok számviteli számlák és adóbevallást részén; eredeti számlákat. amelyeket a kérelemben jelzett.
2. A követelmények ellenőrzési kapcsolat - bevallást, beleértve az összes partíciót.
3. Mert követelmények nem szerepelnek a könyvben értékesítési tranzakciók - könyv értékesítés.
4. Mert követelmények más alapon - a dokumentumokat, amelyek hasznosak lehetnek a kialakulása egy magyarázat (mindig más dokumentumok).

A következő lépés - készül a válasz a kereslet. Ebben a szakaszban részletesen meghatározott követelményekkel kapcsolatban egy bizonyos típusát, válassza ki a megfelelő lépéseket az egyes lépéseket.

A válasz a kereslet eltérések az ügyfelekkel

Ezek a vevők és az eladók a számlák automatikusan egyeztetni az információs rendszer a szövetségi adóhatóság.

A követelmény küldött az adófizető (első vevő), ha az ügyfél számlát nem található, vagy a vevő azt mondta, hogy a HÉA levonható nagyobb, mint az eladó - kell fizetni.

Mit fogunk látni. Az a követelmény, a számlák jegyzékét. amely feltárt eltéréseket, valamint az állítólagos hibakódot. Kódok lehetnek:

• 1 - nincs rekord az ügylet az ügyfél;
• 2 - ellentmondást, az adatok közötti tranzakciók a könyv beszerzési és értékesítési jelennek meg. Különösen a 8. szakasz (információk a könyvet vásárol), vagy az 1. melléklet 8. szakaszának (részletek további lapokat könyv vásárlások) és 9. § (információ a könyv értékesítés), illetve 1. melléklete 9. szakasz (a részletes kiegészítő lap könyv értékesítés) az adózó nyilatkozata;
• 3 - Információ a műveletek közötti eltérés 10 szakasz (a nyilvántartásban szereplő információkat a számlákat) és 11. § (információk a napló kapott számlákat) az adózó nyilatkozata;
• 4 (a, b) - nem zárja ki a hibákat az oszlopok a, b (grafikon mutatja a számát, amelyben hibázunk).

Hogyan hatnak. Győződjön meg arról, hogy az ilyen számlákat küldött be részeként a nyilatkozatot. Ehhez ellenőrizze a jelenlétét ezen számlákat. Összehasonlítás számlákról nyilvántartást, könyvek a vételek és eladások a megadott adatokat az eredeti számlákat. Folytassa a helyzetet.

• A helyzet 1. Az összeállított adatok az eredeti, minden rendben.
  Ebben az esetben meg kell erősítenie a helyességét meghatározott információkat a kérelmet, beleértve a számlát, válaszul a kereslet.

További megbízható visszaigazolás információk helyességének, válaszul a kereslet is, hogy egy szkennelt másolatát a számlát vagy az eredeti számlát elektronikus formában (XML formátumban). Ez lehetővé teszi az adó gyorsan helyességének ellenőrzésére az adatokat, és ne küldje követelések ugyanazon a számlán a jövőben. Csatolt számlák szerepelnek a dokumentumok listája.

A dokumentum letölthető pdf vagy XML formátumban.

Javasoljuk, hogy az eredeti számlát (elektronikus vagy szkennelt másolatát papíron). Miután a dokumentumokat lesz méret-logikai ellenőrzés, akkor lehet küldeni.

• Helyzet 2. hibákat a számla adatait (szám, dátum, INN / ügyfél PPC). Kijavítani az adatokat közvetlenül válaszul a követelmény, amellett, hogy az adó összegét (lásd. Alább).

• 3. A helyzet egy hiba az adó összegét.
  Bármilyen változás a HÉA összegét a tranzakció elküldése a módosított nyilatkozatot. A számlákat az ilyen hibák, el kell távolítani a válasz a kereslet. Ezután képeznek utochnenku, hogy egy további lapot könyv vásárlása vagy értékesítése megfelelő információt a „rossz” számlákat. Felülvizsgált nyilatkozatot válaszul meg kell küldeni 5 munkanapon belül elküldése után kézhezvételét felvételi követelményeket.

Mi válaszolni arra a követelményre, ellenőrzési kapcsolat

Emlékezzünk. ellenőrzési arány - az egyenlőség, amelyet el kell végezni keretében a HÉA-bevallás, például: p. 3 evőkanál. 170 gr. P = 3. 3 evőkanál. (010 + 020 + 030 + 040) c. 5

Mit fogunk látni. Az a követelmény szabályozására kapcsolatok tartalmazza:

1. arányának ellenőrzése számát (például, 1,27).
2. Formálási problémák (például „túlértékelték HÉA összegének levonható”).
3. Hivatkozás jogszabályok norma (RF TC Art. 171, 172).
4. A kontroll aránya (v. 190 p. 3 + összege o. 030 és 040 p. 4 + v. 080 és 090 o. 5 + v. 060 o. 6 + v. 090 o. 6 + v. 150 p. 6 = 190. cikk p 8 + [v 1-190 mgr R.8 - .. v 005 p mn 1-8 ...] .. ha a bal oldali> jobbra).
5. Az adatok tükrözik a nyilatkozat (1.781.114,00<=3562595.75).

Hogyan hatnak. Az elektronikus válasz, kérjük hivatkozás száma aránya, ami magyarázatot és magyarázatot önmagában semmilyen formában (legfeljebb 1000 karakter).

Mi reagálnak a követelmény számlákat nem tartalmazza az értékesítési könyv

Ezek a követelmények küldött eladók, ha a vevő tükrözi a nyilatkozatot az ügylet az eladó és az eladó nem tükrözi azokat a könyv értékesítés.

Mit fogunk látni. Sőt, itt van egy lista a számlákat. aminek következtében a vevő, de nem az eladó, mint ez:

Másik fél adóazonosító 1234567890:

Hogyan hatnak. A válasz erre a követelmény 2 táblázat. Adatok számlákat tartalmazza a táblázat első, kitöltése a szükséges mezőket (TIN vevő SF száma SF dátum), és tovább, ami nem feltétlenül a méret (értékesítési költség, a kód a műtét típusa, rész, amely tükrözi a számlát és ÁFA szer):

Ha a tranzakció nem erősítette meg, és az eladó nem tette meg a számlán. Töltsünk meg egy második táblázat - válasszon INN vásárló, a számát és időpontját a számlán.

Válaszoljon állítások más okokból

Forma dokumentumok listáját

Ellenőrizze a részleteket a válasz

Ha válaszolni szeretnénk egy követelménynek nem megfelelően tüntették fel az információs rendszer a szövetségi adó szolgáltatás, akkor ki kell töltenie a részleteket nem hiba, nevezetesen:

• nevét és azt az időszakot a nyilatkozat fájlban meg kell egyeznie a neve a nyilatkozatot, amely a kereslet is;
• A részleteket a szervezet, adja meg a nevét, meglátjuk KPP adózó
• A „Jelenség aláíró” meg kell adni 3, ha a válasz által aláírt elektronikus aláírását vezetője a szervezet, vagy 4, ha a válasz nem érkezik egy erre felhatalmazott képviselője.

Ezen kívül ellenőrizze a válasz elküldése előtt

Alakult választ kellene követnie által kidolgozott formátumban Szövetségi Adóhivatal. Ha töltés után bármilyen hibát, kérjük kijavítani. Ellenkező esetben a válasz nem fogadható el az adó- és kapsz egy negatív megjegyzés.

Győződjön meg arról, hogy a válasz egy kérelem érkezett

Ahogyan az a nyugtát, az a tény, hogy a válasz nem követelmény az adóhatóság megerősíti a közlemény. Ha az értesítés nem jött, a hibák léphetnek szállítására válasz telekommunikációs csatornák üzemeltetője EDI az ellenőrzés. Egy ilyen helyzetben szükség van alkalmazni üzemeltetője EDI és érdeklődni.

„Kontur.Ekstern” szakértői rendszereket cég „SKB Kontur”

Kipróbált keresztül az áramkör, hogy válaszoljon a kereslet az adó loading beolvassa a dokumentumot. Egy félnapos Contour letölthetők és 4 felismert dokumentumot az előírt 70 Hívott az adó, nem volt ideje leírni a problémát, mint én arra figyelmeztetett: Csak ne próbálja megválaszolni a konturovsky szolgáltatás, meghal ott még menni. Csak küldje el nekünk a vizsgálatokat és a nishtyak.

És én sokszor lóg az áramkörben pripisochka, ez a követelmény nem kell megválaszolni az e-mail. a. El kell menni, és hogy megkeresi a papíron.

Egy félnapos Circuit letöltött, és elismerte a dokumentum 4 az előírt 70

Én a kör nagyon gyorsan felismeri és vizsgál betölteni. még meglepett

És én sokszor lóg az áramkörben pripisochka, ez a követelmény nem kell megválaszolni az e-mail. a.

Ez csak a követelményeket, amelyek nem ÁFA-t. Ott is írt, hogy meg lehet válaszolni postai úton (a hurok), ha elküld egy szabvány levél vizsgál is jól betöltve.

sunflower_tk. Azt írta:

És én sokszor lóg az áramkörben pripisochka, ez a követelmény nem kell megválaszolni az e-mail. a.

Ez csak a követelményeket, amelyek nem ÁFA-t. Ott is írt, hogy meg lehet válaszolni postai úton (a hurok), ha elküld egy szabvány levél vizsgál is jól betöltve.

Köszönöm, legközelebb próbáld meg közelebbről, és válaszoljon a levél)))

Én a kör nagyon gyorsan felismeri és vizsgál betölteni. még udivilas

Ez volt ebben az évben? Ez támogatja a jobb ..

Kapcsolódó cikkek

• Adóellenőrzés további adók adókövetkezményeit tranzakciók adóhatóság követelmények

• Követelmények karimás csatlakozások és rögzítő alkatrészek - oktatás, és a javítási folyamat

• Mostovshikov 3 jegyű munkaköri leírás, illetéket Mostovshikov 3 kibocsátási követelményeknek