A hitel lényege és elemei - a hitelkapcsolatok alapja
A hitel áru- és pénzügy formában működhet. Árucikkek formájában az átmeneti felhasználás értékesítése konkrét dolog formájában történik, amit általános jellemzők határoztak meg. A modern gazdasági rendszerben a hitel monetáris formája érvényesül. Ez azt jelenti, hogy a kölcsön folyósítása és visszafizetése készpénzben történik.
A hitelfeltárás lényegét a hitelkapcsolatok sokféleségében az objektív okok határozzák meg egy adott társadalmi formában való kölcsön létezésére [7. 336].
Credit, mint egy különleges formája érték viszony esetén az érték a megjelent egyik gazdasági egység egy ideig nem tud kezdeni egy új reprodukciós ciklus a kereskedelmi ügyletek során [7, p. 337]. Ennek köszönhetően a költségét a hitel át egy másik téma, tapasztalja ideiglenes szükség további forrásokat, és így továbbra is működik keretében a szaporodási folyamatot.
A hitelkapcsolatok kialakulása az árutermelés és a nyersanyagforgalom bizonyos mértékű fejlődését jelenti. Így például a korai hitelformák, különösen az ártatlan hitelek nem közvetlenül kapcsolódtak az árutermelők forgalmához.
A feudális nemesség, a kis kézművesek és parasztok nem produktív költségeit szolgálták. A nyersanyag-termelés fejlesztésével a hitel egyre inkább alkalmazkodik az ipar és az árucikkek javításához. Az ipari tőke áramköre elkerülhetetlenül egyfelől az ideiglenesen szabad monetáris tőke kialakulásához vezet, másfelől a kiegészítő források ideiglenes szükségességének kialakulásához. Ennek az ellentmondásnak a megoldása a hitel [3, p. 156].
A pénztőke szabadon bocsátása az alábbi körülményekből adódik. Először is, az állandó tőke fokozatos "kopása". A részleges értékcsökkenés és az állóeszközök teljes helyreállítása közötti időszakban az értéke egy része ideiglenesen szabad pénzeszköz formájában kerül elszámolásra. Másodszor, az áruk időben történő értékesítése nem egyezik meg a nyersanyagok, anyagok, félkész termékek, bérfizetés stb. ezért az értékesítésből származó bevétel egy része ideiglenesen szabad pénzeszköz formájában van. Harmadszor, a szabad pénzeszköz formájában a tőkésítésre szánt nyereség része [4. 178].
Minden évben készpénzben elhalasztják, amíg elegendő összeget nem szerez az új berendezések megvásárlásához és beruházási projektek végrehajtásához. Segítségével ezeket kölcsön alapok halmozott és vannak a díj ellenében a többi gyártó, aki objektív okok miatt ideiglenesen nem volt hiány a tőke folyamatos reprodukciós eljárás [7, p. 338].
Ezért egy fejlett árutermelés minták lejárta mozgások határozzák meg, egyrészt, a törvények az elválasztási érték készpénzben során a tőkeáramlás a termelőktől, és a másik - a használata törvényi kölcsönzött értéket a tőkeáramlás a hitelfelvevő [7, p. 338].
Az értékcsúcs befejezése egy adott hitelfelvevõ számára megalapozza a hitel visszafizetésének alapját.
Ezen alapok hitel alapján történő felhasználása szintén nem korlátozódik az ipari és az árualapok forgalmának kiszolgálására. Mindazonáltal ezeknek a fővárosok forgalmának mintázata előre meghatározná a hitelmozgalom jellemzőit minden formában, függetlenül attól, hogy ki a hitelkapcsolatok tárgya.
A hitelviszonyt megtestesítő tárgyaként a hitelező és a hitelfelvevő jár el.
A hitelező a hitelező fél. A nyersanyagtermelés fejlődésének korai szakaszában a hitelezők hitelezőkként jártak el, az árutermelő bankok fejlődésével.
Az áruk átruházásakor (halasztott fizetés formájában) a hitelező az árutermelő. A kölcsönt nem a tőkeforgalom során felszabadított pénz, hanem az értékesítendő áruk átruházzák. Az árutermelő nem egy adásvételi szerződés alapján válik hitelezővé, hanem egy olyan kiegészítő tranzakció miatt, amely lehetővé teszi az áruknak a vevő felé történő átruházását követő bizonyos időtartamú kifizetéseket.
Minden esetben a hitelező a kölcsönzött pénzeszközök tulajdonosa, és átmeneti felhasználásra történő átvételére hitelt kap.
A hitelfelvevő olyan személy, aki kölcsönzést kap, és kötelezettséget vállal arra, hogy meghatározott határidőn belül visszaadja a kölcsönbe adott értéket, és kamatot fizet a kölcsön igénybevételének időpontjáig [7. 339].
Az uzsorás hitelfelvevők szabályai alatt kis parasztok, mesterek vagy nemesek, nagy földtulajdonosok voltak. A bankok kialakulásával a hitelfelvevők koncentrációja van, ezért "kollektív hitelezőként" működik.
A hitelkommunikáció keretében ugyanaz a gazdasági egység mind hitelezőként, mind hitelfelvevőként járhat el. Azokban az esetekben, amikor a gazdálkodó hitelt kap bankból, a bank hitelezőként és a gazdálkodó hitelfelvevőjeként működik. Ha a vállalkozás pénzt tart a bankban, akkor a vállalkozás hitelezőként jár el, és a bank a hitelfelvevő.
Közvetítőként jár el, a bank minden esetben saját nevében jár el, és vállalja az ezzel járó összes kockázatot. Egy nagyon fejlett bankrendszerben a hitelviszonyok bankok részvétele nélkül is megvalósíthatók.
A hitelező és a hitelfelvevő közötti kapcsolat olyan jogilag független entitások kapcsolata, amelyek egymás tulajdonát képezik. A hitelező és a hitelfelvevő közötti kapcsolat középpontjában a kölcsönös gazdasági érdek az átutalás értékének átruházása.
Amellett, hogy a hitelezők és a hitelfelvevők, hitelviszonyok elem szerkezete átadása a tárgy -, hogy átkerül a hitelező a hitelfelvevő, és ez teszi az utat vissza a hitelfelvevő a hitelező (1. ábra).
Az átruházás tárgya a kölcsönös érték, mint a költség különleges része. Először is, ez egyfajta nem realizált érték.
A hitelviszonyt megtestesítő tárgyak egyikében elszámolt felszabaduló értéket a mozgás lelassulása, a pillanatnyi képtelenség az új gazdasági ciklusba való belépéshez (4. 101]. Kölcsönének köszönhetően a mozgásban ideiglenesen megállt érték továbbra is újabb tulajdonos felé tart, aki szükség van a termelésre és forgalomba hozatalra.
A hitelkapcsolatok keretén belüli értéknek különleges kiegészítő felhasználási értéke van. A pénzben vagy az árucikkben rejlő használati érték mellett a hitelező és a hitelfelvevő közötti mozgást is elérő érték különleges minőséget szerez a reprodukciós folyamat felgyorsításához [4, 1. o.]. 101].
A hitel segítségével a kölcsönzött érték új tulajdonosának nincs szüksége arra, hogy teljes egészében felhalmozza saját erőforrásait, amelyek biztosítják a megfelelő gazdasági tevékenységek lebonyolítását. A kölcsön lehetővé teszi, hogy legyőzze a megtakarítási korlátot, amivel lehetővé válik a következő gazdasági ciklus elindítása vagy folytatása. A kölcsön által előidézett érték alapja a termelési eszközök forgalmának folytonossága, kiküszöböli a mozgásuk leállását, és végső soron felgyorsítja a reprodukciós folyamatot.
A hitel értékének egyik fontos jellemzője az előrelépő jellege [4, 36. o.]. 102].
A kölcsön elvileg olyan bevételek alakulását feltételezi, amelyeket a hitelfelvevőnek háztartásában kell beszereznie. Majdnem egy hitelfelvevő vonatkozik a hitelező kérni kölcsön, és nem csak azért, mert abban a pillanatban nincs rendelkezésre álló források, hanem azért is, mert érdekelt a bevétel elérése, beleértve a jövedelmet, amelyet fel lehetne használni a jövőben kifizetéseket. Ugyanakkor nem minden finanszírozás, mint már említettük, hitel. A költségek például előrehaladtak, és a költségvetésből származó költségek finanszírozása során a gazdasági szervezetek szavatoló tőkéje.
Az eszközöket nem csak elköltöttük, hanem végső soron valamiféle jövedelem fogadására tervezték, ez vagy annak hatása [4. 102].
Az a költség, amely "elhagyja" a hitelezőt a hitelfelvevőhöz, továbbra is a mozgásban marad. Az érték megőrzését a kölcsönvevõ gazdaságában való felhasználás folyamatában érik el. Az utóbbi köteles megadni a hitelezőnek az egyenértékűséget (ekvivalens), amelynek azonos értéke és használati értéke van.
Tehát az érték megőrzése a hitel alapvető minősége. A gyakorlatban ez nem mindig valósul meg. Ezt elsősorban olyan inflációs folyamatok okozzák, amelyek a pénzforgalom csatornáinak túlcsordulásával járnak túlzottan monetáris jelekkel, és a monetáris egység vásárlóerejének csökkenéséhez vezetnek. Ennek eredményeképpen a hitelfelvevők kölcsönöket ugyanabban a névleges összegben, de diszkontált formában kapnak. A hitel visszafizetése az inflációs körülmények között különleges garanciákat igényel a hitelkeret leértékelésével szemben. Az ilyen garancia a gyakorlatban gyakran hitelkamatot jelent. A bankok gyakran gyakorolják a magasabb fizetési összeget olyan kölcsönre, amely a hitelalapot az értékvesztés ellen biztosítja. A lakossági betétek (az infláció üteménél magasabb) pozitív százaléka szintén megakadályozhatja az értékvesztés miatti veszteségeket a monetáris egység vásárlóerejének csökkenéséből.