Hitel, új típusú hitelek, lízing, hitelkártya, jelzálog
Összhangban a törvény „A Leasing” Lízing olyan beruházási tevékenység az ingatlanvásárlásra, és át alapján a bérleti szerződés természetes és jogi személyeknek a díj, amely egy meghatározott időre és bizonyos körülmények által meghatározott szerződés vételi opcióval az ingatlan bérlő. Ezenkívül az Art. A törvény 8. §-a úgy rendelkezik, hogy a bérbeadás egyfajta lízingnek minősül, amely a lízingbevevőnek a lízingbe vevőnek a lízingbe vevőnek a lízingbeadó hozzájárulásával történő átruházására vonatkozó jogának átruházását írja elő.
Tartalma szerint a lízing hitelfeltételeknek felel meg, és megőrzi a hitelügylet lényegét. Ezért gazdasági értelemben a lízing olyan kölcsön, amelyet a lízingbevevő a lízingbevevő részére a felhasználásra átruházott ingatlan formájában nyújt. A lízing kapcsolatok résztvevői, azaz a lízing tárgya:
- Bérbeadó - a természetes vagy jogi személy, aki rovására kölcsönzött és a saját források megszerzésére tulajdonjogát, és biztosítja, hogy a lízingelt eszköz a bérlő átmeneti birtokában vagy anélkül halad a bérlő tulajdonjogának a lízingelt eszköz;
- a lízingbevevő olyan jogi személy vagy magánszemély, aki a lízingszerződés alapján köteles a lízingelt eszközt egy bizonyos díj ellenében átmeneti birtoklás céljából ideiglenesen elfogadni;
- szállító (gyártó) - olyan jogalany, amely a lízingtárgyat a lízingbevevőnek vagy a lízingbeadónak az adásvételi szerződés alapján átruházza.
A lízingügyletek számos típusba sorolhatók (2.1. Táblázat).
Ügyeljen az operatív és pénzügyi lízingre.
A működési lízing olyan rövid és középtávú lízingszerződéseket tartalmaz, amelyek alapján a bérlőnek bármikor jogában áll a szerződés megszüntetésére. A bérbeadónak itt van egy nagyobb kockázata, és a gyorsan változó bérlők a lízingtársaság érdeklődését mutatják a lízingelt eszköz jó állapotában. Az operatív lízinget a következő jellemzők jellemzik:
- a lízing tárgya többször bérelhető a lízingelt eszköz teljes leértékelésének időtartama alatt;
- a bérbeadónak a felszerelés beszerzésével kapcsolatos kiadásait több bérlővel kötött szerződések egymást követő megkötése következtében téríti meg;
- a fizetés összege általában magasabb, mint a pénzügyi lízing; ez annak a ténynek köszönhető, hogy a lízingbeadó kénytelen a különböző kockázatok esetleges veszteségeinek lízingbe helyezésére.
A lízing műveletek besorolása
A résztvevők összetételétől függően
A lízing számos pártot is magában foglal, amelyet a tőkeáttétel lízingnek is neveznek, melynek során a befektetők többletköltséget vagy teljes költségét a befektető fizeti; lízing két fél részvételével - visszatérítési lízing, amelyben a lízingelt eszköz eladója a lízingbevevő. A visszaváltható lízing ötlete az, hogy az ingatlantulajdonos eladja a jövőbeli lízingbeadónak, majd saját tulajdonát bérbe veszi. Ez a fajta lízing olyan vállalkozások számára fontos, amelyek meglehetősen gyorsan visszanyert újjáépítési vagy műszaki fejlesztési projektekkel rendelkeznek, de pénzükre van szükségük annak végrehajtásához
A működési lízing típusai között szerepelnie kell a minősítésnek - egy napról egy évre történő bérlésére; hajlítás - középtávú bérleti díj egytől három évig.
A pénzügyi lízinget hosszú (5 és 10 év közötti) futamidő jellemzi, és hosszú távú kölcsön vásárlásának egyik formája. A szerződés lejárta után a lízingbevevő visszaadhatja a lízing tárgyát, meghosszabbíthatja a szerződést vagy új szerződést köthet, és az objektumot maradványértékkel is megvásárolhatja (ez általában pusztán szimbolikus jellegű). Vannak típusú pénzügyi lízing.
Lízing szolgáltatással, pl. a pénzügyi lízing kombinációja szerződéses megállapodással, amely a berendezések karbantartását írja elő, néha ilyen lízinget "nedves lízingnek" neveznek. A "nedves bérlet" típusa az úgynevezett "kulcsrakész" lízing, ha a berendezést teljes körű bérbeadással, gyártástechnológia bevezetésével stb. Biztosítják.
Lízing "egy csomagban", amikor az üzletek és a vállalkozások épületei és létesítményei hitelviszonyban vannak nyilvántartva, és ezek üzleteinek felszerelése bérbe adható.
Fontos hangsúlyozni, hogy a jelenség a lízing, hogy ma ő, mint egy új, nem hagyományos, egyedi rendszer hosszú távú finanszírozásáról, amely magában foglalja a bérleti megállapodások, elemei hitelfinanszírozás, kifizetések adósság és más pénzügyi mechanizmusok. A modern lízing kiegészíti és gazdagítja a banki struktúráknak a gazdaság valós szektorával való kölcsönhatásának meglévő formáit és módszereit a termelés hitelezésével és ösztönzésével.
A hitelkeret megnyitásával a hitel hitelkártyákkal kapcsolódik, amelyek a számítógépes technológia használatán alapulnak. Hitelkerettel a hitelek a megállapított hitelek maximális összegével (tranche) kerülnek kibocsátásra. Ezenkívül meg kell határozni az adósságkorlát határértékét a megállapodás teljes futamideje alatt a hitelkeret megnyitásáról. A hitelkeret megújítható, nem megújítható és keretet biztosíthat. Megújuló - a hitelfelvevő fizetési naptárán alapuló korlátot alkalmaz, pl. amikor erőforrásokat kell szerezni, a hitelkereten keresztül bankon keresztül megbízza őket, és ha erőforrások feleslegesek, akkor küldi őket, hogy visszafizesse az adósságot a hitelkereten. Nem megújuló - a hitelfelvevő hitelhez jut a megállapított limitig, a visszafizetés után - akár részben is - a visszafizetett összeg nem vehető át a hitelkeretre. Ez a fajta hitelezés finanszírozására használják fel a különböző projektek célja szerint az üzleti tervek, költségvetések stb Framework -. Ajánlatok a hitelfelvevő fizetni bizonyos termékértékesítések egyetlen szerződés vagy hitel hitelfelvevő célzott programokat. Minden egyes szállítmány esetében (vagy a célprogram szakaszában) külön keretmegállapodást kötnek a keret-hitelkeret megnyitásáról szóló általános megállapodás keretében. A hitelkártya mindenekelőtt a banki hitelbiztosítási formanyomtatvány, amely hitelnyújtást biztosít a kártyabirtokos számára.
Hitelkártya - ez egy névleges fizetési és elszámolási dokumentum (lemez, kuponkönyv), amely tartalmazza a tulajdonos számát, nevét, az aláírás mintáit, az érvényességi időt. Ezek által kibocsátott banki intézmények, meglétét igazoló számla a kártyabirtokos és adja meg a jogot, hogy megvásárolja áruk és szolgáltatások kiskereskedelmi nélkül készpénzfizetés (például kártya turizmus fizetési kártyák vásárlására benzin, kereskedelmi kártya). A hitelkártyákat széles körben használják a fogyasztói hitelek nyújtása, mivel gyakorlatilag nem igényelnek időt az adósság megvásárlására. Hitelkártyák, készpénz és csekkek váltása lehetővé teszik a tulajdonos számára, hogy rövid lejáratú hitelt kapjon a bankban.
Hitelkártyákat használnak a terminál rendszerben, az alkalmazási szabályok egyszerűek: művelet végrehajtása esetén a kártyát beillesztik a megfelelő terminálba, és a vásárlás, a kapott szolgáltatások vagy a készpénz összegét automatikusan le kell írni. Ebben az esetben a művelet helyére, idejére és természetére vonatkozó információ a kártya memóriájába kerül. Az elektronikus hitelkártyák új generációja nem illékony programozható memóriával rendelkezik - ez megvédi őket a hamisításoktól.
A legelterjedtebb hitelkártya típusok a következők:
- törzsmintákat - kifizetések általa alapján nyílt kibocsátó intézmények rulírozó hitel (rulírozó hitel egy rulírozó hitelkeret, amely automatikusan megkapja a meghatározott limit és az adósság lejárati, azaz nincs szükség további jóváhagyások hitelügylet feltételekkel);
- az úttípus hitelkártyái, amelyeket a kiterjesztett alkalmazási körű hitelezés elve és a birtokosok korlátozott köre jellemez;
- Betéti hitelkártyák, a kifizetések az ügyfelek folyószámláin lévő pénzeszközök egyenlegében készülnek.
A hitelkártyát kibocsátó intézmények, és ez nem csak a bankok, hanem az ipari és kereskedelmi vállalkozások, az ügyfelek által fizetett díjak egyszeri éves kifizetések vagy rendszeresen felhalmozott jutalékok formájában.
Jelzálog - a kötelezettségek teljesítésének biztosításának egyik formája, amely az ingatlanvagyonnal való előleget feltételezte a monetáris kölcsön megszerzése érdekében. Tehát az adós földtulajdonát a kölcsön hiteleként lehet biztosítani; késedelem esetén a hitelezőnek nem volt joga a birtoklás azonnali lefoglalásához, csak különleges eljárás útján tudta megszerezni a jogot a zálogjog birtoklására.
Idővel a jelzáloghitelezés - az ingatlanbiztosítékkal szembeni banki hitelezés - elterjedt, majd a jelzálogkölcsönökre specializálódott bankok jöttek létre.
Oroszországban a piaci reformok kezdetén elkezdett alkalmazni a jelzálogkölcsönöket is, amelynek a következő jellemzői vannak:
- ez egy szigorúan meghatározott betéten alapuló kölcsön, míg a szokásos bankhitel nem feltétlenül rendelkezik egy adott biztosítékkal; a kölcsön visszafizetése esetén a jelzáloggal ellátott ingatlant értékesítik, és a bevételt visszafizetik a hitelezőnek;
- a legtöbb jelzáloghitelhez szigorúan kijelölt cél - főként a lakó- és ipari helyiségek építésére és átütemezésére, valamint a földterület fejlesztésére használják őket. A jelzálogkölcsön legfőbb előnye az, hogy az ingatlan, amelyre kivitték, zálogjául szolgálhat az ellátáshoz;
- A jelzálogkölcsönök viszonylag nagy összegűek és hosszú ideig (általában 10-30 évig) nyújtanak.