Mi a faktoring?

A faktoring a kereskedelmi hitelezés egyik típusa, amely magában foglalja az adós adósságának harmadik személy részére történő átadását az áruk vagy szolgáltatások nyújtója számára.

A szakirodalomban sok hasonló megfogalmazás van, amely pontosan meghatározza az ilyen típusú pénzügyi tevékenység fogalmát. Azonban, hogy megértsük, mi a faktoring, a gazdasági terminológiát "emberi nyelvnek" kell lefordítani. Egyszerű szavakkal, a faktoring egy háromoldalú ügylet, amelyben egy közvetítő működik a hitelező és az adós között. Ezt a rendszert általában a vállalkozói szférában alkalmazzák.

Például egy áru vagy szolgáltatás beszerzője egy kis türelmi időt kíván kapni a fizetésért - egy hét vagy tíz napot. A beszállítónak nincs semmi baj az elhalasztás megadásával, de nagy pénzügyi forgalom mellett még ez a tíz nap is hatással van a forgalomra. És ha minden ügyfél szeretné az árut szállítani, csak egy idő után fizetni? És mi van, ha valami váratlan történik az ügyféllel, és nem tudja visszafizetni az adósságot? Hitelek jobbra és balra, nem sokáig, és csődbe mentek.

Ezután a színpadon megjelenik egy vállalati tényező, amely kielégíti mindkét fél szükségleteit: a vevő megkapja a haladékot, és az eladó - a gyors pénz, amely az adósság nagy részét képezi. A faktoring cég vállalja a jutalékot, minden egyes művelettel nyereséges. Természetesen az adós fizetőképességét és megbízhatóságát előzetesen számítják ki, mivel az ilyen együttműködés gyakran állandóvá válik.

Néha egy tényező vásárol egy meglévő adósságot - például ha az adósnak nincs ideje rendezni az időben, vagy az eladónak sürgősen pénzre van szüksége.

Ezeket a műveleteket bankok és speciális faktoring cégek vagy cégek készítik. Ügyfeleik más szolgáltatásokat nyújtanak - könyvelés, beszedés, biztosítás.

Egy kis történelem

A "faktoring" szó az angol nyelvből jött, a leginkább megfelelő "közvetítés" fogalma. A gazdasági fejlődés különböző kutatói a faktoring megjelenésének különböző időpontokban - a babiloni királyságtól kezdődően és a 19. században végződnek. Az egyik leggyakoribb változat szerint a kiindulópont a brit faktorház 17. századának alapja lehet.

A faktoring típusai

A faktoring tranzakciók különböző formái léteznek, amelyek a résztvevők számától, a kártérítési lehetőségektől és egyéb árnyalatoktól függenek.

1. A regresszióval és anélkül. Az adósnak fizetendő összes tartozás jogának megváltásával a faktor cég az értékesítőnek a pénzeszközök visszafizetésére vonatkozó tételt akkor állít fel, ha az adós nem képes fizetni. Ez a regresszióval való faktorálás. Ha a faktoring cég önmagában vállal minden kockázatot, és nem szándékozik kártérítést követelni, akkor ez egy tranzakció, amelyhez nincs szükség.
2. Zárt és nyitott. Zárt tranzakciók esetén a hitelező nem köteles értesíteni az adóst az adásvételi jogok értékesítéséről, csak két fél vesz részt a folyamatban. Ez úgy néz ki, hogy a vevő részleteket állít elő a szállítótól, a szállító eladja az adósságot a faktor cégnek, és pénzt kap a szerződésben meghatározott összegben (a teljes hitelösszeg 95 százaléka). Amikor a vevő a szállítóval letelepedik, az utóbbi az adósság teljes összegét átruházza a tényezőre, és a fennmaradó kamatot a jutalék levonása után kapja meg. Az ügyletben folytatott nyílt együttműködés esetén mindhárom fél részt vesz. Az adós megkapja a termékeket a szállítótól, és visszaköveteli az adósságot közvetlenül a faktor cégnek.
3. Közvetlen és kölcsönös. Közvetlen faktoringot hívnak meg, amelyben csak egy közvetítő vesz részt. A kölcsönös (két tényező) - két faktoros vállalkozás részvételével - általában külföldi tranzakciókban történik, ahol a közvetítő az országában külföldi faktoring társaság nevében működik.
4. Valódi és konszenzusos. A tényleges faktoring ügyleteket a meglévő adósság idején kötik meg, és a jövőbeni ügyletekkel kapcsolatos konszenzusos ügyleteket kötik.

Hogyan különbözik a faktoring a hitelezésektől?

Meg lehet mondani, hogy a faktoring hitel, de az a tény, hogy ezek a szolgáltatások, hasonló lényegűek, sok részletben különböznek egymástól.

Először is, a tényezők az ügyfelek jelenlegi tevékenységének finanszírozásával foglalkoznak, rövid időre, legfeljebb hat hónapos részletekben. A hitelezés inkább befektetési eszköz, hosszú távra tervezve - néha 10 vagy 20 évig.

Ezenkívül az eladó általában nem az egész összeget kapja, hanem csak a többség, a közvetítővel egyetértésben. A pénzeszközök egyenlege csak akkor kerül át a számlájára, ha az adós teljes mértékben letelepedett. A hitelezés során az ügyfél azonnal megkapja a teljes összeget. Továbbá a faktoring (a kölcsönhöz hasonlóan) nem szükséges fedezet.

A faktoring-ügyleteknél csak számla és egy hajóraklevél szükséges, míg a hitel végrehajtásához sokkal több dokumentumra lesz szükség. A hitelezés során a kedvezményezett és az adós egy személy; a faktoring esetében a pénzt egy vállalat kapja meg, és az adósságot egy másik vállalkozás fizeti.

Miért kell a vállalkozásoknak faktorizálniuk?

A faktoring jó segítséget jelent az üzleti életben, mivel lehetővé teszi, hogy az áruk és szolgáltatások fizetésével kapcsolatos késedelmeket szinte teljesen leépítse. Végtére is, a modern világban gyorsan kell cselekedned. Ehhez vannak olyan tényezők - biztosítják az áruk és pénzek folyamatos áramlását, ugyanakkor segítik az ügyfeleket abban, hogy megkapják a szükséges halasztott fizetést.

Ugyanakkor Oroszországban ez elég nagy jutalék százalékos - 15-20% -a kapott összeg, így a faktoring nem tekinthető a megoldást minden problémára. A vásárló megkapja választani jelentős túlfizetés és így azonnali pénzt fogadott árukért. De mégis, ez a szolgáltatás segíti az üzleti és növeljük a forgalmat. Faktoring rendszer hasznos lesz azok számára, akik úgy döntöttek, hogy menjen a következő szintre, és kell lennie egy egyszeri pénzügyi kapuja nyitott új áruházat vagy bővítse termelési, amelyek a pénzügyi kihívásokkal járó váratlan átfedések. Általánosságban elmondható, faktoring - egy kényelmes üzleti eszköz, ha helyesen használják, akkor nem egy nagy szolgáltatást ügyfeleiknek.