A betétek besorolása
A bankok hitelfelvételi forrása az aktív műveletek, elsősorban a hitelfelvétel [7] teljes pénzügyi források iránti keresletének több mint 90% -át fedezi. Ezek betétek (betétek), valamint szerződési és levelezői számlák. Szerepe kivételesen nagyszerű. A hitelintézetek piacán a jogi személyek és magánszemélyek szabad pénzeszközeinek mozgósítása révén a kereskedelmi bankok segítségükkel kielégítik a nemzetgazdaság szükségességét további forgótőkéhez, megkönnyítik a pénz tőkévé alakítását és biztosítják a népesség fogyasztói hitelek iránti igényét.
A bevont források legnagyobb része lekötött betétekre, lekötött betétekre és megtakarításokra van felosztva.
5.1. A betétek besorolása
A nemzetközi banki gyakorlatban a következő minősítést alkalmazzák, és a betéteket négy csoportba osztják:
1. lekötött betétek (különféle letéti igazolásokkal);
2. lekötött betétek;
3. A lakosság takarékbetétjei;
4. értékpapírok.
A lekötött betétek csoportját általában lejárat szerint osztályozzák:
· Legfeljebb 3 hónapra szóló betétek;
· 3-6 hónapos betétek;
· Betétek 9 hónapról egy évre;
· Egy évnél hosszabb betétek;
A lekötött betétek az alapok jellege és tulajdonjoga szerint vannak besorolva¸ a számlákon tárolt: pénzeszközök a településen, vállalkozások, szervezetek, intézmények folyószámláin; különleges számlákon alapuló források különféle (gazdasági célú) pénzeszközeik tárolására; a tőkebefektetésekre szánt és külön számlákon tárolt szavatolótőke; pénzeszközök a településeken; más bankokkal való levelező számlák hitelegyenlegei; a helyi költségvetés eszközei; a helyi költségvetések bevételeire vonatkozó számlák; külföldi levelező bankok beszámolóiban az alapok hitelegyenlegei.
A lekötött betéteket, valamint a folyószámlákat a betétesek igény szerint visszavonhatják. A folyó fizetési számla tulajdonosának bankjegyet kap a bankból, amelyen keresztül nem csak pénzt kaphat, hanem gazdasági kapcsolatok ügynökeivel is.
Sürgős vklady- az eredményeket, amelyeket az ügyfelek a bank egy bizonyos ideig, akkor ki kell fizetni a magasabb kamatot. Ugyanakkor a kamatlábak a betét nagyságától és futamidejétől függenek. A lekötött betétek egyik típusa a betétállomány pontos rögzített idejére számított letéti igazolás. Első alkalommal kerültek forgalomba 1961-ben. az USA-ban "First National City Bank" (jelenleg a City-Bank). Számlatulajdonosok kapnak különleges névre tanúsítványok (igazolások), amely azt jelzi, hogy az érettség és a kamatláb. Betét sertifikaty- ez letéti igazolást a bank egy bizonyos meglehetősen nagy összeget (a gyakorlatban a nyugati bankok nem kevesebb, mint US $ 50.000. Dollár.), Amely meghatározza az időszak az ő kötelező visszavásárlásával a bank és a befizetett összeg ugyanakkor egy bizonyos támogatásra.
A lakossági megtakarítási betétek fontos szerepet játszanak a bankok, különösen a speciális célú betétek forrásaiban. A lakossági takarékbetétek a betétlekötési megbízás időtartamától és feltételeitől függően sorolhatók: sürgős, sürgős kiegészítő hozzájárulással¸ feltételes, birtokos, igény szerint, a folyószámlákon, letéti jegyek. Ezek be- és kiáramlása egészben vagy részben, és a kiadása a betétkönyv. Bankok a célzott járulékok, amelynek megfizetése korlátozódik arra az időszakra, vakáció, születésnap, gyakorolni „Új hozzájárulások” - a bank elfogadja a kis betétek újévi ünnepségek, de a végén, a bank ad pénzt a betétesek, akik jól tud tovább halmozódik pénzt jövőre. Ezek a betétek nagyon népszerűek a hétköznapi polgárok körében a gazdaságilag fejlett országokban.
A bankok számára a legvonzóbb a lekötött betétek, amelyek erősítik a bankok likvid pozícióit.
A banki források fontos forrása a bankközi kölcsönök, azaz hitelek más bankoktól.
A kereskedelmi bankok kölcsönöket kapnak a Központi Banktól a refinanszírozási sorrendben, lombard hitelek formájában, újbóli felszámolással és átszámítással.
Szerződéses számla - egy olyan számla, amelyen keresztül az ügyfél és a bank között létrejött minden elszámolási és hitelügylet történik. Vannak olyan időszakok, ez a számla passzív, aktív Egyéb-: jelenlétében az ügyfél révén ez a passzív, illetve ezek hiányában, az ügyfél továbbra is hozza a bank fizetési megbízás, vagy írjon az ellenőrzések, a fiók aktív. Ami a betéti és a hitel folyószámla kamatozó, a betéti, azaz negatív egyenlegű vállalati számlák, több, mint a hitel. Folyószámla hitel keretében nyújtott ellátás kereskedelmi papírok formájában vagy fedezetlen hitelek, azaz fedezet nélküli kölcsönök. Érdeklődjön megterheli folyószámla csak akkor lehet elérni a korlátokra kölcsön hitelkeret, amely meghatározott szerződés az ügyfél és a bank (megállapodás hitelkeretek és készpénz és elszámolási szolgáltatások).
Bankok kibocsátása. A bankok különös érdeklődést mutatnak abban, hogy olyan ügyfélkészleteket találjanak, amelyeket meglehetősen hosszú ideig használhattak. Ilyen eszközök közé tartoznak a kötvények, bankszámlák stb.
A kötvénykölcsönök kötvény formájában kerülnek kiállításra. Ezeknek az értékpapíroknak a kibocsátását szigorú állami szervek szabályozzák.
A modern külföldi gyakorlatban kétdimenziós kötvények vannak, vagyis olyan kötvények, amelyeknek kamatfizetése a kötvénytulajdonos megválasztásánál történik: nemzeti valutában vagy dollárban.
A bankok által kibocsátott értékpapírok egyike az "úszó kamatláb" értékpapír. Például az USA-ban az 1970-es évek közepén. két nagy kereskedelmi bank- „Citibank” és a „Chase Manhattan Bank” holding cég kiadott egy „lebegő bevételek”, a kamat, mint letétet kell fizetni egy százalékkal magasabb, mint a három hónapos kincstárjegyek. A bankok ígéretet tettek arra, hogy évente kétszer fizetik meg az előfizetők kérésére. Ehhez az ügyfélnek a kijelölt időpont előtt egy héttel értesítenie kell a bankot a pénzkivonásról.
A felhalmozott pénzeszközök egy másik típusa olyan értékpapír, amely a bank mérlegében van, és visszavásárlásuk megkötésére irányuló megállapodással kerül eladásra.
Az értékpapírok a betétek típusaként vannak felosztva.
· Vállalatok és szervezetek, részvénytársaságok és a bank tulajdonában álló társaságok és kötvények;
· Részvények és kötvények¸ Azok, akik a raktárban vannak, és kölcsönöket biztosítanak;
· Külföldi tranzakciókra vonatkozó értékek és dokumentumok (külföldi fizetőeszközben).