hamisítás váltók
Bűncselekmények a számlák
Papír forgalomban fontos szerepet játszik a gazdasági forgalom az ország. A részvény váltók becsülik a szakértők körülbelül egyharmada a teljes mennyiség az orosz tőzsde. Bill piacon továbbra is az egyik leglikvidebb ágazatban a hitelpiac.
Meg kell jegyezni, hogy mivel egyetlen számla miatt ígéretet fizetni egy bizonyos összeget számlák mennyiségének kereskedelmi szervezetek nem feltétele a regisztráció. A gyártók a váltók csak köteles a mintákat gyártott formák a regionális pénzügyi részlegek vagy osztályok szakértői értékelés és a szempont a referencia gyűjtemény a Pénzügyminisztérium és a Belügyminisztérium az Orosz Föderáció. Így a központi nyilvántartás mennyiségének számla forgalmának és ezek nyilvántartása kérdés nincs.
Együtt a növekedés számlát keringés fokozódik, és a bűncselekmények számának keresztül elkövetett számlákat. Az ilyen bűncselekmények jelentős kárt okoznak a gazdasági érdekeit az egyes ingatlantulajdonosok, és az állam egészét. Elkövetett bűncselekmények használata váltók, többnyire a csoport jellegét.
A téma a bűnügyi támadások számlák készpénz (készpénzes és nem készpénzes), az anyagi javakat vagy a jogok őket. Az ingatlan elkövető megragadja elsősorban fiktív kapott kifizetések tulajdon hamis, fiktív, érvénytelen számlát. Készpénz lopott a tettes, a beszerzési váltók, a rendelkezésre hamis számlák biztosítékként más esetekben. Előállítása csalárd számlát is célja, hogy ellopja a pénzt vagy árut a saját értékesítés.
Gyártása hamis számlák végezzük:
a) egy számlát, a számla eredeti identitás, amelyből másolni;
b) előállítunk egy számlát, amely azonos formájú számlákat különösen fiókos;
c) termelése számlák és üzembe össze a nevét egy fiktív személy.
Az első esetben, tette egy hamis számlát, amely tartalmazza a valós tények és a kiadását váltókat addigi adásokat. Miközben hasonlóság a jelenlegi tényleges számla (formájában kép, feliratokat, aláírások, pecsétek és említett számla szervezetek). Az ilyen számlákat gyakran nevezik „tükör”.
A csalók, felszabadító törvényjavaslatot nevében fiktív litsaDeystviya egy hamis számlát. szándékosan választotta a cég neve, oly módon, hogy az összhangban legyen az egyik a híres és a kifizető az állami tulajdonú vállalatok azzal a céllal, hogy bevonja csaló céljaira. Tanulmányok azt mutatják, hogy a legtöbb bűncselekményt követik az a hamis számlákat szervezetek, mint például: RAO „Gazprom” - 39%; Sberbank - 34%; egyéb szervezetek - 27%.
Az egyik ilyen módszer a termelés számlák és üzembe össze a nevét nem is létezik, mint általában, a külföldi bankok és a vállalatok, a pontossága az információkat, amelyeket az ellenőrzés meglehetősen nehéz. Kovácsoltvas törvényjavaslatot nyújtott be kifizetési (jön igaz), mint az átvevő és az elfogadó vagy a készítő.
Csalárd tevékenységek segítségével a számlát lehet öt csoportra oszthatók:
(1) alkalmazása egy számlát, az űrlap járó semmisséghez (semmisség);
(2) a használata által kiadott számlák a kibocsátó fizetésképtelen;
(3) használata teljesen hamis számlák;
(4) A váltók egy hamis számlát a szöveg;
(5) a használata a lopott számlákat vagy formákban.
Az első esetben a Bizottság csalás segítségével jelenlétében szigorú formai követelmények megfogalmazásában a számlát. Szabályzat elkészítése a számlát mereven hivatalossá. Ezek az elemek tartalmát feltüntetni a számlát, amelyek együtt alkotják a számlát kötelezettség említett részleteket a számlát. Hiányzó vagy helytelen helyesírás egyikük a hangszeren vezet alak-, ami megfosztja a nyomtatott számlát vagy teljesítmény lehetetlenné teszi, hogy a fizetési rajta. Egyéb jogi, de nem feltétlenül a feliratokat nevű váltót lefoglalására.
024 Az a személy továbbítja felismeri a hiábavalóságát továbbított vekselya.Nedeystvitelnost számla alapja lehet a körülmények formális jellegű: megtörve a penész az írás elemei a számlát szöveg, megszakítva a sorozat, az érvényesítés és mások. Az erre a célra ismert módszerek nem megfelelő nyilvántartási számlákat. Szándékosan szabálytalan törvényjavaslat lehetővé teszi a fiók teljes egészében vagy részben elkerülhető a kötelezettségeinek teljesítése során. 4.1 táblázat foglalja össze a lehetőségek nyilvánvalóan rossz regisztrációs váltók és jogi következményekkel jár.
Alak- és tartalmát számlák
Ha a törvényjavaslatot nélkül aláírta hatóság vagy meghaladja a hatóság, az aláíró felel meg az ő nevében. Kamat nélkül a következő ponttal: Ha a fiók fiktív vagy hamisított aláírások, akkor viszont az aláírás a műszer mások nem veszítik erejüket.
Együtt a változás a dokumentum formájú a vezetői néhány ígérvény és aláírás hamisítás. Ehhez ezek csak engedélyez a képviselőket, hogy írja alá a számlát „a proxy”. Bemutatása egy számlafizetési ilyen aláírást Kötvénybirtokosok tudni fogja, hogy a papírokat írtak alá egy illetéktelen személy (meghatalmazás megsemmisül előre). Gyakran előfordul, hogy a számla aláírásával elnöke az Igazgatóság igazgatója, a Gazdasági és Pénzügyminisztérium, igazgatóhelyettes és más személyek, a szabályzatra hivatkozva a Charta jogi személynek. Minden potenciális vásárlók tisztában kell lenniük azzal, hogy az alapszabály nem mindig kikötik még jobb vezető, nem is szólva a helyettesei, illetve tagjai az Igazgatóság! Signature készítettek egy illetéktelen személy, mint tudja, hogy mit nem kötelezi az a személy, akinek a nevében az aláírás volt. Más szóval, a fiókot, a törvényjavaslat nem egy szervezet, hanem az egyén, tedd az ő aláírása alatt ígérvény (az állampolgár engedélyezett meghatalmazást aláírni a számlát). Mondanom sem kell, ez a keresés állampolgár gyakran nem vezet sikerre.
Ezek a cselekmények figyelembe kell venni cikke szerint 159 a büntető törvénykönyv „csalás”. A csalás, hogy a vevők létrehozott egy tévhit a kötelezettségek jellegét abban az esetben a hamisítás aláírások - az a tény, hogy létezik az a kötelezettség és annak hatálya alá. Nehézségek kezdődik, amikor van egy kérdés bizonyítása szándékkal, hogy ellopja az ingatlan a vevő referenciaként számlákat később hibát a dokumentum olyan körülmény, amely lehetővé teszi lemondásra felelősséget.
A rokkantsági a számla lehet tekinteni összefüggésben a nem megfelelő jogi helyzete a kibocsátó. Különösen néha a számlák ki nem jogi személyek, valamint az őket képviselő irodák, fióktelepek és így tovább. P., amely lehetővé teszi, hogy elkerüljék a fizetési számlák ürügyén való visszaélés hatóság által egy személy írja alá.
Egy másik módja a csalás - használata hamis számlákat. Fiktív számla nem tévesztendő össze egy hamis számlát. Ez történt a követelményeknek való megfelelést a jogszabályok és jogilag kötelező érvényű, de hogy fizetés általában lehetetlen. Féle hamis számlák bronz, barátságos és ellentétes a számlát. Különféle hamis számlák olyan pénzügyi eszközök, gyakran használják a csalók.
Bronze bill - egy törvényjavaslatot, amely ki van téve, vagy fogadják el a nem létező személy. Egy ilyen eszköz lehet használni ahhoz, hogy ez alatt a készpénzt bankszámlára vagy hitel óvadék. Azt is fel lehet használni, hogy kifizesse adósságait valós áru ügyletek vagy pénzügyi kötelezettségek. Meg kell jegyezni, hogy az aláírás a meglévő fél az Bronze számlát jogerőre.
Barátságos a számlákat, amelyek meg vannak írva „barátként” nem valódi szándékát, hogy fizetni egy ilyen számlát. Például szervezet A rendelkező eszköz 90 kell tys.rublej hitelezők 80 rubel. Csökkenteni a tényleges kifizetések a hitelezőknek, ő húz egy fiktív adósság leányvállalatok B kidolgozásával ígérvénynek összege 40 ezer rubel. Ennek eredményeként, a teljes tartozás meghaladja az eszközök értékét, és az összeg 120 ezer rubel. Ennek eredményeként a csődeljárás szervezet B kap 30 ezer rubel, és a valódi hitelezők -. Összesen 60 ezer rubelt (20 ezer rubelt kevesebb).
Egy másik példa a baráti számlák - amikor az egyik társaság a hitel, a törvényjavaslat előírja egy másik, a pénzügyi nehézségekkel küzdő, annak érdekében, hogy az utolsó pénzösszeg egy bankszámlán vagy fogadalmat váltókat. Van egy gyakorlat kölcsönös barátság rajz számlákat későbbi felhasználásra települések harmadik felekkel. Az ilyen számlák nevezzük számláló. A különlegessége ez az ügylet, hogy a két vállalat pénzügyi nehézségekkel küzdő vagy fizetésképtelenek.
Egyes esetekben a bűnözők bűnügyi műveletek számlákat hozzon létre egy hosszú lánc első vállalat, amely egymás után továbbítják egymásnak számlát, majd megszűnt. Meg kell jegyezni, hogy átviszik címkék (kiterjesztés) együtt az átviteli jog és továbbítani számlafizetési átvételét. Ha folyamatos sorozatát bejegyzések megszakad, az a személy, aki a számlát nem tekinthető a jogos billholder, és így jogosultak a fizetési számla, mivel az utóbbi nem tekinthető a biztonságot, mivel fogva jogi és fizikai tulajdonságok nem átvihető egyik emberről a másikra, mert nem rendelkezik az ingatlan átruházásra, amely úgy értendő, mint a lehetséges jogi bejegyzését a tény változás a jogi személyek és a tényleges átadási okmány a kezében egy új Az objektum.
Ugyanakkor, elterjedése számlák ad fizetésképtelen jogi személyek, akiknek nincs tulajdonjoga, valamint a lehetőségét annak előfordulását a jövőben, hogy biztosítsák a kellő időben kötelezettségek teljesítésében (csalás abból a tényből, ha az a személy, aki kiadta a számlát, előre tudta, hogy ő nem teljesítette a kötelezettségeit a számlán), ideértve a hivatalosan csődöt. Általában ezek a számlák valóra a távoli területeken, ami megnehezíti, hogy ellenőrizze a pénzügyi és gazdasági tevékenységét a fiókból.
Jelentős számú elkövetett bűncselekmények a lopott, sérült számlák, tiszta formák nyomtatás, amikor a pusztítás, a fiókot, és adózik, amelyekre a hamis információt a kérdésben, és tudomásul tartó beírni nyomatok hamis bélyegek. Ezekben az esetekben a csalók általában kínálnak nagyon jó foglalkozik számlákat.
Hozzárendelés vagy hulladék felhasználásával számlákat. Az ilyen típusú lhhh0171.1.1. Abduction számlákat.
Bűncselekmények: Egy személy akkor bűncselekményt követ el, általában azt a hivatalos hatóság a jogot, hogy vagy a beszerzés váltók nevében a szervezet. Gyakran előfordul, hogy a számlák által használt tisztviselői különböző szintű sikkasztás a költségvetési források álljanak. Egy másik lehetőség a büntető használata váltók hivatalnokok vállalkozás arcok az előtörlesztés váltókötelezettségekre magasabb áron. A tettes ebben az esetben vásárol vagy más módon megkapja a számlákat, és bemutatja azokat a fizetési ellenőrzése alatt a szervezet, amely elvégzi a visszafizetés váltókötelezettségekre magasabb áron.