Példa kiszámításához pénzforgalom költségvetés
A siker minden vállalat, természetesen, a pénzügyi stabilitást.
Pénzügyi stabilitás, fizetőképességét a cég függetlenné válik a válság, a kedvezőtlen gazdasági kudarcok.
Ez a megbízhatóság segít vonzzák a tőkét, ezért garantálja a növekedést a nyereség.
Az épület CFB válik prioritás faktor társaság.
A gazdasági stabilitás a cég közvetlenül kapcsolódik a pénzmozgással, gondos kezelése ezen áramlását.
Elemzés a cash-flow, mint tudjuk, már a pénzügyi igazgató.
Meghatározása CFB
Előrejelzéséhez cash-flow, a megelőzés a „készpénz hiány” Irányítsd a nyereségesség a gazdálkodó pénzember szüksége nélkülözhetetlen eszköze - cash flow költségvetést.
Az BCF megérteni forgalmi terv pénztárai a szervezet, (szerkezeti egység).
Ez tükrözi szinte az összes tervezett pénzügyi megtérülés, valamint pénzt az üzleti a társaság működését.
CFB kifejezi az összes lehetséges előleg kézhezvételét (például a bankszámla és készpénz) a szállított termékek.
Az eszköz mutatja az előleget is javít látencia finanszírozási korábban megadott termékeket.
Ha megállapítást nyer, hogy a pénzügyi egyensúlyt a kezdeti költségvetési időszak nem elegendő a költségek fedezésére, akkor meg kell találni a további finanszírozási források.
Hogyan lehet hozzájutni egy kivonat a nyilvántartásból.
Ismerje finanszírozáshoz eljárást a tőkefedezeti nyugdíjrendszer része itt.
Az épület CFB válik prioritás faktor társaság. Ő összeállított változó frekvenciával. Terv az általános költségvetési időszak lehetőséget nyújt a havi részletességgel.
A legfontosabb dolog, hogy emlékezzen, hogy CFB meglehetősen rugalmas (azaz cserélhető) formában.
Ezért a legcélszerűbb a havi tervet, miután napi bontásban. Hozza létre, majd mondjuk egy hónap (a végén). Hogy részt vegyen a fogalmazási, nem kétséges, minden megosztottság a vállalkozás kapcsolódó tervezési, a folyamat a kiadások a pénzügyek.
Készpénz, amelynek nagy százalékban likviditás, mivel a választás szabadságát a gazdasági tevékenység.
Tervezés pénzforgalom költségvetés
A hatékony működése a szervezet, mint ismeretes, egy pozitív pénzügyi egyensúlyt. Oldja meg ezt a feladatot a szakmai, illetékes tervezés CFB.
Nem csoda, hogy a költségvetési rendszer CFB előtérbe.
Komoly figyelmet kell fordítani, mint a szabály, tanulmány (előrejelzés) pénzügyi mozgások.
Ez annak köszönhető, hogy a görcsös bevételek (kifizetések) a folyamat működését a vállalat, ennek következtében előre nem látható körülmények.
Ez azért van, mert a pénz hiánya gyakran válsághelyzet.
Eljárások a CFB jobb szünetet a végrehajtott lépéseket egymás után.
Fázis a CFB:
- Mert beruházási költsége határozza meg a szükséges források szintje.
- Pénzügy van szükség a beruházások, tárgyi eszközök beszerzéséhez, az építési a létesítményeket.
- Vannak kiképezve természetesen a nyereség rovására fennmaradó adózott.
- Ez határozza meg a minimális pénzügyi egyensúlyt a napi járulékos költségeket.
- Opredelyaetsya költségvetési bevételek. Ezek közé tartozik a költségvetés, figyelembe véve a lefedettségi követelés, befektetett eszközök értékesítése, a kamat és osztalék.
- Ez határozza meg a kiadások költségvetési.
Ez figyelembe veszi a közvetlen költségek:
- költség fizetési;
- költenek vásárolt, nyersanyag
- overhead;
- beruházási aktivitás;
- pénzügyi tranzakciók (hitel visszafizetését, kamatfizetés, osztalék).
És a nyersanyagok költsége (anyagok) rögzítette a hatósági árak, néha eltérnek a piacon.
költségvetés hatékonyság
A cég tevékenysége magában foglalja, mint tudjuk, a profit.
Ugyanakkor fontos, hogy a pénzforgalom.
Ennek eredménye vezet az új termelési ciklus. Ez lehetővé teszi, hogy a szűkös erőforrások újraelosztása.
CFB van fő részből áll:
Parish (a finanszírozási források) és a fogyasztás (az alapok felhasználása).
Informativitást CFB lehetséges lefedettsége a cash flow. pénzforgalom előrejelzés válik a legfontosabb feladat a termelő tevékenység a cég.
Költségkeretként Hatékonyság jelenlétével kapcsolatos kereszt-vágási eljárások, szabályozások minden szakaszában.
kialakulását CFB
Fejlesztési költségvetési szakértők kezdik létrehozni a potenciális pénzbevétel egy adott költségvetési időszakra.
- működési bevétel,
- Pénzügyi származik külső forrásból,
- egyéb bevételek.
A részletek az üzleti, természetesen fontos szerepet játszik. Bevételek elsősorban tükrözik készpénz biztosan jön, hogy egy adott költségvetési időszakra.
Forrásai az ilyen bevételek külső, belső.
Külső hitelek és befektetések tekinthetők.
A két csoport a hazai bevételek realizálható jövedelem (szolgáltatásokból) és a nem működési bevétel - a mellékterméke a fő tevékenység a cég.
- cégspecifikus műveletek
- befektetés
- egyéb ráfordítások
A harmadik elem a kiadások közé tartoznak az alábbiak:
- megfizetése hitelkamat;
- Floor hitel;
- kibocsátó osztalék számítások a befektetők;
- Hozzájárulás az állami költségvetés.
Egy ilyen tervezési folyamat erősíti a stratégiai célok az üzletet.
Eredmény BDDS kialakulása lehet pozitív, negatív, kiegyensúlyozott.
Úgy tekintjük pozitívnak, ha a tervezett pénzügyi bevételek meghaladják a tervezett kiadásokat. Ennek eredményeképpen, ez képződhetnek természetes úton, maradékban. Ha ez egy jelentős (5% -a), a túllépést letétbe helyezett (bank). Ők is értékpapírokat.
Az eredmény egyensúlyban egy kis szabad gyök.
Amikor a várható pénzáramok nem fedezik az előírt kifizetéseket, az eredmény negatívnak minősül.
A helyzet lehet változtatni. Előírják a következő lépéseket:
- kötelező átváltási A költségvetési számok:
- változás a fizetési politika
- költségcsökkentés;
- hitelfelvétel.
Így a BCF kulcsfontosságú eszköze a költségvetési rendszer és a menedzsment a vállalat.
Minta képez pénzforgalom összege: