Elemzés a készpénzforgalom kiszámított arány készpénzforgalom
Az együttható a készpénzforgalom alábbiak szerint kell kiszámítani:
Co. (DS) = B. DS.
Index értéke azt mutatja, hogy hányszor időszakban, tartott pénzeszközök számlák a box office és szervezet tett fordulat.
Időtartam készpénzforgalom alábbiak szerint kell kiszámítani:
Ekkor (DS) = 360. Co (DS).
Ezek a mutatók értékelésére tevékenység szervezése a felhasználása.
Csökkentett forgalom és növeli az átlagos futamidő a készpénzforgalom jelzi irracionális szervezet a vállalkozás, amely lehetővé teszi a lassú használata rendkívül likvid eszközök, a fő cél, amely - a szolgáltatást a gazdasági vállalkozás forgalmát.
Határozza meg a forgalmi források a mérlegben jelentési gazdálkodó
(F. 2, p. 010. (f. 1. 0,5 x (p. 260n + p. 260 K))).
Értékek forgalom aránya és időtartama készpénzforgalom a szervezet a referencia-időszak:
Co. (DS) = 0 B0. 2604. DS0 = 95 = 27,4105 (alkalommal);
Ezután (DS) 0 = 360. Co (DS) 0 = 360 = 27,4105 13,13 (nap).
Minden rubel alapokat kellett átlagosan 27 rubelt a bűncselekményből származó árbevétel, készpénzt kapott számla és készpénzben a cég 13 napon belül teljesítése gazdaságos üzemeltetést.
A jelentési időszak alatt:
SDS = 95 ezer. Rub. DSC = 172 ezer. Dörzsöljük. Q: = 3.502.000 RBL.;. Co. (DS) = 1 3502 (0,5 x (95 + 172)) = 3502. 133,5 = 26,23 (alkalommal). Időtartam készpénzforgalom számlákon a szervezet:
Ezután (DS)] = 360 = 26,23 13,72 (nap).
Változások a szintje a készpénzforgalom a szervezet:
abszolút:
DKO (DS) = KQ (DS) 1 - Co (DS) 0 - 26,23-27,41 = -1,18; relatív:
Tpr = -1,18. 27.41 x 100% = -4,30%.
Időtartamának megváltoztatása készpénzes értékesítési: abszolút:
ATo (DS) = 13,72 '13 .13 = 0,59; relatív:
TPA (To) = 0,59. 13,13 x 100% = 4,49%.
A beszámolási időszakban, pénzkezelési szinten a társaság könyveiben csökkent 4, 30%, készpénz a jelentési időszak volt számlák és készpénzben a szervezet a nap 0,59 lassabb, ami egy negatív tényező.