típusú faktoring

Faktoring (angl.factoring származó angl.factor - közvetítő kereskedelmi ügynök) - komplex uslugdlyaproizvoditeleyipostavschikov, veduschihtorgovuyu deyatelnostna usloviyahotsrochki fizetés.

A faktoring műveleteket általában az érintett három személy: az a tényező (a faktoring cég vagy bank) - vevői követelmények, áruk szállítója (hitelező) ipokupatel áruk (az adós). A fő tevékenység a faktoring cég yavlyaetsyakreditovaniepostavschikov által kratkosrochnoydebitorskoy megváltás az adósság, mint általában, nem haladja meg a 180 napot. Között a faktoring cég és egy termékértékesítő zaklyuchaetsyadogovoro hogy amennyiben és amikor az folyósításának feltételeit kellékek predyavlyayutsyascheta-fakturyili drugieplatozhnye dokumentumokat. Faktorcég osuschestvlyaetdiskontirovanieetih dokumentumokat fizetés 60-90% -a költség az ügyfél igényei szerint. A fizetés után a termék a vevő által faktoring cég fizeti az egyensúlyt az eladó uderzhivayaprotsents magától értetődőnek hitel ikomissionnye platezhiza szolgáltatásokért.

A világ gyakorlatban vannak a következő típusú faktoring:

faktoring finanszírozás és támogatás nélkül;

kültéri és beltéri (titkos) faktorálás;

igénybevétele nélkül és fordulhatnak;

hazai és nemzetközi, stb

Amikor faktoring finanszírozási ügyfél (áruszállító) elismeri tényező közvetítő jogosult a rákövetkező az ügyfelekkel szembeni követelések. Normális esetben az ügyfelek a tényező 80-90% -a az szállított termékek. Így a tényező proxy biztosítja az ügyfél a kölcsön formájában koraszülött kifizetését a szállított áruk.

A szolgáltatásokat közvetítő kapja faktor: a bizottság (készpénzgyűjtést számlák), jellemzően 0,75-3% -a az ügylet értékének; kamatot faktoring kölcsön, amely nem kerül felszámolásra alatt a hitel futamideje nyújtó dátumot pénzeszközök átvétele ezeket a termékeket a vevő. A világ gyakorlatban ez az arány általában 1-2 pont felett a diszkontráta.

By faktoring finanszírozás nélkül megérteni gyűjtemény tényező közvetítő ügyfél követelések. Ebben az esetben a faktoring cég, vagy egy banki ügyfél, miután szállított termékek, hogy bemutassák a számla a vevő közvetítőn keresztül tényező, amelynek feladata, hogy megkapjuk a fizetendő ellátás, hogy az ügyfél fizetési feltételeket az ügyfél (szállító) és a vevő egy üzleti megállapodás.

Ha zárva van. vagy bizalmas faktoring a vevő nem értesítették a feladat szállító követelményeket közvetítő tényező. Ebben az esetben az adós vezeti számítások szerint a szállító, és az utóbbi esetben a vételár megfizetése kell utalniuk a vonatkozó része faktorcég a hitel visszafizetésére.

Faktoring igénybevétele nélkül azt jelenti, hogy a faktor mediátor nem fizetése számlák a vevő által meghatározott időtartamon belül (általában 36-90 nap) kell fizetnie minden költséget az adósság mellett a hitelező (szolgáltató). Ebben az esetben a szolgáltató nem viseli kockázatát eladta őket tényező követelés.

A szerződés az ügyfél és a közvetítő tényező lehet biztosítani, és a visszkereseti jogot. azaz a jogot, hogy visszatérjen a kliens faktor kifizetetlen vevői számlák, követelve a kölcsön visszafizetésének. A gyakorlatban a faktoring igénybevétele ritkán használják. Faktoring cégek, mint általában, a teljes kockázata az eladóval alapértelmezett vállalnak.

Megkülönböztetni a hazai faktoring, ha a szállító, a kliens és a bank végző faktoring műveleteket található ugyanabban az országban. Amikor exportálja (nemzetközi) faktoring szolgáltatónak, az ügyfél és a bank végző faktoring ügyletekhez, a különböző országokban. Általános szabály, hogy az exportőr megállapodást köt a tényező a globális feladat, amely vállalja, hogy feladják tényező követelés egészének vagy egy bizonyos tartományban az ügyfelek (például minden ügyfél egy adott országban).

Modern nyugati faktoring cég nem csak hitelezni az ügyfelek, hanem a számukra a különböző szolgáltatások:

fenntartani a számviteli nyilvántartások követelések;

konzultációt folytat a piacon, az eladási árak, szervezése a települések, a következtetést a kereskedelmi szerződések;

Ilyen körülmények között, a faktoring válik egy univerzális rendszer pénzügyi ügyfélszolgálat, és azt nevezzük egyezmény. Ebben a formában a faktoring ügyfél jelentősen csökkenti az alkalmazottak, ezáltal csökkentve a termelési és értékesítési termelési költségeket. De ugyanakkor a kockázat szinte teljes, attól függően, hogy az ügyfél faktoring cég, mert az ilyen kapcsolatok vezetnek teljes tudatában tényező az ügyek ügyfeleik, ezek alá magukat befolyás és ellenőrzés.

Általános szabály, hogy a faktoring nem fogadja el a vállalkozások és szervezetek:

egy nagy számú adósok, sorrendben, amit által kifejezett egy kis mennyiségű;

részt vesz a spekulatív üzleti;

termelő nem szabványos vagy nagyon speciális termékek

dolgozó alvállalkozók (építési és egyéb vállalkozások);

végrehajtási kiskereskedelmi széles körű „piti” termékek;

gyakorló barter.

Hála a faktoring megállapodásban a szállító azonnal kap a tényező díjak szállított árut, amely lehetővé teszi, hogy ne várjon kifizetést a vevő és megtervezzék a pénzforgalom. Így faktoring cég a valódi pénzt, hogy gyorsítsa fel a tőke forgalmának növelése doliproizvoditelnogo kapitalai uvelicheniyudohodnosti. Ezen kívül finansirovaniyaoborotnyh sredstvpri faktoring bank lefedi egy jelentős része a kockázatok szolgáltató: deviza, kamatláb, likviditási kreditnyeriski karamella [5].

Ebben az esetben a hitelező, aláírásával faktoring szerződés, megkapja a lehetőséget, hogy visszafizeti az adósságot hosszabb ideig, mint a kereskedelmi hitel (bizonyos esetekben a tartozás meghosszabbodik dopolnitelnyeobyazatelstva), szintén megengedett a részleges visszafizetése a tartozás, amely serkenti a beszerzési áruk révén faktoring cégek [5].

A kereskedelmi bankok, faktoring vállalatok terjeszkednek segítségével a faktoring szolgáltatás feltételeit, és növeli a méretét a nyereség [5].

hozzárendelése monetáris igényeket „[6].

Faktoring Magyarországon

Magyarországon a faktoring fokozatosan alakul ki. Ha még több mint 5% -át (mint az Egyesült Királyságban és Olaszországban - 10%) faktoring forgalom Nyugat-Európában átlagosan a kelet-európai - GDP 1,5-2% -át, Magyarországon - kevesebb, mint 0,1%. Megközelítőleg 67% -a faktoring forgalom Európában, 22% - az amerikai kontinensen, 11% - Ázsiából, 1% - Afrikában. Faktoring A világ részt mintegy ezer vállalat, és az összeget rendelt a követelések eddigi összegek 1 billió euró.

Az elmúlt években Magyarországon nem volt jelentős bővítése faktoring szolgáltatások iránti kereslet az ügyfelek és felajánlja nekik a bankszektorban. Annak szükségességét, hogy a faktoring tapasztalat gyakorlatilag minden vállalat folyamatosan dolgozik a halasztott fizetésre. Például az ilyen társaságok közé tartozik szervezetek az élelmiszer-, gyógyszer-, könnyűipar, petrolkémiai és az autóipar számára. A szakértők szerint az igényeinek ezekben az ágazatokban a faktoring alapján a termelés volumene ezen iparágak teszik tízmilliárd dollárt évente. Amikor létrehozza a megfelelő feltételek kialakítása, a faktoring a növekedés üteme ezen a piacon is lehet több száz százalék évente.