Szervezése a számla az anyagok egy raktárban a zenei „Kaluga Városi Kórház №4» - Számvitel
Számviteli készleteknek MUSES „Kaluga Városi Kórház № 4” folyik miatt 010 500 000 „A készletek” használatával számviteli szoftver „Parus”.
Amikor a számviteli leltárt a kórházban következő terv a költségvetési elszámolási számlák számlák részt:
010501000 pontszám „Gyógyszerek és kötszerek”;
010503000 pontszám „üzemanyag és kenőanyag”;
által 010505000 „mérsékelt” eszközök;
által 010506000 „Egyéb készletek”;
Figyelembe véve 010501000 „gyógyszerek és kötszerek” a kórházban elszámolt gyógyszer, baktérium készítmények, szérumok és oltóanyagok, a vér és kötszerek.
Elszámolása gyógyszerek készleten végzett fő ápoló, ami anyagilag felelős személy. A fő nővér aláírt egy szerződésmintát teljes egyéni felelősség Form 523. Készleten gyógyszerek forgalomba állványok és polcok, amely biztosítja a gyors elfogadás, üdülési és ellenőrzése alatt a megfelelés a ténylegesen rendelkezésre álló megállapított normák állomány. Minden állomány számos gyógyszer főnővér kitölti a címke anyaga, és csatolja a tárolás helyén anyagokat. A címkén fel kell tüntetni a gyógyszer, cikkszám, egységár és korlátozza a rendelkezésre álló anyagok. Anyag gyógyszertartály felszerelt dimenziós (a kibocsátása etil-alkohol).
Elszámolása gyógyszerek készleten végezzük a könyv szerinti készlet kontroll anyagok f. M-17. Tárgy - mennyiségi kiszámítását végzik a kórházban könyve a témában - számszerűsíti F.8 - Egészségügyi Minisztérium, amelyeket számozott és szöveg együtt az oldalt. A könyv alá kell írnia a főkönyvelő. Minden egyes név, csomagolás, adagolási forma, kell alávetni - számszerűsíthető, nyit egy külön oldalon.
Tárgy - számszerűsíthető kórházban mérgező gyógyszerek, kábítószerek, alkohol és más drága gyógyszereket, amelyek költsége meghaladja a 400 rubelt.
Szállás gyógyszerek anyagilag felelős személyek rekeszek alapja fölött (követelések), receptre két példányban (3. melléklet). Számlák által aláírt, az intézmény vezetője. A rezsi (követelmények) a teljes nevét a drogok, a csomagolás és a mennyiség. Erre azért van szükség, hogy meghatározzuk az árak és a költségek.
Kábítószer kell alávetni - számszerűsíthető, vannak írva különböző számlák (követelések) (4. függelék) a bélyegző, nyomdai üzemek által jóváhagyott, az intézmény vezetője. Ezeket meg kell határozni a számok az orvosi leletek, nevek, nevek a betegeknél, akiknél felírni gyógyszert.
Átvétele gyógyszerek a raktárba alapján megkötött szerződések, amelyek meghatározzák a jogait, kötelezettségeit és felelősségét a felek. Gyógyszertár, megkapta az árut, ellenőriznie kell, hogy megfelel-e a mennyiség és a minőség meghatározott dokumentumokat a szállító.
Anyagilag felelős személy (raktáros) nyilvántartja ételt a könyv (kártya) veszi az anyagi eszközök. A könyvben (kártya) név, utónév, apai anyagilag felelős személy, valamint a szám a rack, a sejt; név és egység kódja; ár; nevét és kódját élelmiszer; felvétel dátuma; dátuma és az okmány száma; plébánia; fogyasztásra; maradék; az ellenőrzések eredményei (a dátum az ellenőrzés, észrevételeit és javaslatait, beosztása és aláírása ellenőrzés).
Oldalszám könyvében hitelesített főkönyvelő. Számvitel rendszeresen figyeli a bevételeit és kiadásait le van raktáron, és gyárt, valamint ezek beépítése anyagok rekordokat tartjuk raktáron.
Az elvégzett ellenőrzések eredményei a vonatkozó rekordot a kijelölt oldal a könyvben.
Hogy figyelembe vegye a harc ételek táplálkozási egységet a könyv a regisztrációs csata ételeket. Meg kell határoznia: név, vezetéknév, apai anyagilag felelős személy, dátum, tárgy neve (törött kerámia), a száma, helyzete, aláírás, teljes neve a főkönyvelő. Bejegyzés a könyv egy könyvelő pénzügyi szektorban. Állandó bizottság figyelemmel kíséri a megfelelő magatartás a könyv.
Kiküldetéséről szóló élelmiszer tárolására végezzük alapján beszámoló - számlák (9. függelék), - a szállítási költségeket és a feje fölött. Alapján elsődleges dokumentumok raktárkezelő teszi nyilvántartást kézhezvételét élelmiszer minden név és évfolyam könyvének számlájára az anyagi javak
Figyelembe véve 010505000 „mérsékelt” eszközök figyelembe veszi a következő típusú lágy bútor a kórházban: fehérnemű (ingek, fürdőköpeny, stb ...); ágyneműt és kiegészítők (matracok, párnák, takarók, lepedők, paplan huzat, stb), és egyéb lágy berendezés.
Soft leltár érkezik a raktárba a kórház, hogy az anyag felelős személy (raktárvezető) alapján a számlák, számlák és egyéb szállítási okmányok.
Minden kijelölt elem puha leltár raktár vezetője jelenlétében az intézmény vezetője és a számviteli személyzet különleges bélyegzővel letörölhetetlenül megbontása nélkül a tárgy megjelenésének, valamint az intézmény nevét és kibocsátására további elemek használata az év, hónap kibocsátásukat a raktárból. Jelölés bélyeg tárolja a vezetője a létesítmény vagy helyettese.
Holiday anyagi javak egy raktár Warehouse Manager ellenőriznie kell, hogy minden részletet és aláírásokat, ha a forma rovására bevételeket.
Költség bevételek - a számla (követelés) a belső anyagmozgatás, mellyel teszik a mozgást az anyagi javak a kórházon belül. Számla kibocsátása, a kereslet két példányban, és szükségszerűen alá kell írnia a főorvosa a kórház.
A végén a hónap raktár bérleti számlákon a kiadási jelentés, amely megadja a nevét, a lágy részvényekre a hónap során az irodák. Aztán könyvelő teljesítménye alapján jelentést ír overhead (Függelék 16), két példányban, amely megerősíti azt a tényt, hogy a
raktáros adott anyag a raktárból, és húga - a háziasszony vette az irodák, amint azt az aláírásokat anyagilag felelős személyek.
Figyelembe véve 010506000 „Egyéb készletek” rögzítik a kórházi kereskedelmi anyagok (izzók, szappan, kefe, stb), Stationery (papírok, ceruzák, tollak, és rudak al.); üvegáruk; alkatrészek szánt javítása, cseréje elhasználódott alkatrészeket járművekben.
Minden más leltári érkezik a kórházba raktárban veszi őrizetbe anyagilag felelős személy (raktáros), ki erre a tisztségre a főorvosa a kórház. Miután a szervezet - szállító szállított árut a raktárba raktárkezelő kórházi és ellenőrizte, hogy az megfelel-e a mennyiség és a minőség meghatározott szállítási dokumentumok, ő teszi a rekord az átvételi leltár a könyv a számla az anyagi javak. Ami alkatrészek az autók, ők ellenőrzik átvételkor szerelő kórházba.
Ezt követően, az eredeti dokumentumokat kapcsolatos áruátvétel, a raktárkezelő és a szerelő küldeni a számviteli osztály kórházba, ahol ellenőrzik, illetve oprihodyvat.
A kiadásának alapját raktári leltár: háztartási papíráru eszközök és - számla (követelmény) (18. függelék); pótalkatrészek - megterheli törvény (Függelék 19).