Ki a jelölt és miért előnyös
Összefoglaló: A névleges tulajdonos - a természetes személy, vagy vezetés hivatalosan birtokolja része a részvények egy offshore cég, de nem vett részt a vezetés és a döntéshozatal. A jelenléte az ilyen szervezeti egység - Adatvédelmi része a végső kedvezményezett a rendszer
A névleges tulajdonos (owner) - a természetes személy, aki üzleti adminisztráció harmadik személy javára, és nem vesz részt közvetlenül a döntéshozatali folyamatban. Jogilag tulajdonosa lehet, alapítója és tulajdonosa a társaság.
A névleges tulajdonos szerves része az offshore zónák, mivel lehetővé teszi, hogy elrejtse a részleteket a haszonhúzó (kedvezményezett), és ezáltal elkerülhető a figyelmet az adó és a bűnüldöző szervek. Mint a „névleges” általában egy lakó a nyilvántartási ország, és néha jelenlétére szükség, például az Egyesült Arab Emírségek és Hong Kong, ahol az alapítók legalább egy „helyi” állampolgár.
Külön megjegyezzük, hogy a névleges üzemi nem vonatkozik az ilyen eszközök átadásának „vak bizalom” - ebben az esetben a tulajdonos fizikailag és jogilag ismert, csak átadja a jogot, hogy kezeli a hatáskörébe harmadik fél számára. Egy ilyen rendszer tipikusan államférfiak, amelynek magánvállalkozások hivatalba lépése előtt. Ami a jog szerint az ilyen intézkedések nem tekinthetők az adócsalás vagy megsérti a tilalmat üzleti tevékenységet közalkalmazottak.
Magától értetődő, hogy annak ellenére, hogy minden jogi konfliktusok, a jelölt szolgáltatás nem tekinthető egyértelműen bűncselekmény. Adó-optimalizálás rendszerek és eszközök átadása jogszerűen használják az üzleti gyakorlatban nem csak a kis cégek, hanem olyan óriások, mint például a Microsoft vagy az Exxon. A fő oka a különböző formáinak névleges tulajdoni:
- Deyatelnostv offshore. Az ilyen joghatóság eltérő csökkentése az adóterhek, hogy széles körű „melegházi” körülmények vállalkozások, mint például a gyors nyitás / zárás a cégek, a minimális jelentési és titoktartás. Ez a használata offshore cég van a nagy külföldi befektetések, különösen az ipari ágazatban. Elég, hogy a magyar statisztikai adatok az elmúlt 5-7 évben, ahol a vezető szerepet a külső készpénz infúziót lesz Cipruson és a Dominikai Köztársaság - egy ország, amely nem tulajdonítható a pénzügyi vezetők.
- Tengerentúli leányvállalata. A cég alapítója a helyi lehet egy jó megoldás abban az esetben, külföldi gazdasági tevékenység külföldi partnerekkel beleegyezése nélkül hiányában a kettős adóztatást. Miután saját ág csak adó hatálya alá tartozik a két országban és a vonzereje „megnevezések” lehet az egyetlen kiút ebből a helyzetből.
- Lack hírnevét veszteségeket. Az új termékek, szolgáltatások és technológiák, a válasz, amelyet nehéz megjósolni, valamint egyéb üzleti kockázatok meghibásodása esetén nyomán jelentős költségei és csökkentette a fogyasztói bizalom. Az átadás ilyen probléma, hogy egy külső, független cég lehetővé teszi, hogy kisimítja a lehetséges negatív következményeket, és fenntartani a core business. Ez az, amit az Apple, ami egy külön cég adómentes terület támogatása iTunes online boltban. Csak akkor, ha egy stabil értékesítési megerősítette a projekt sikerét már újra nyilvántartásba az anyavállalat.
Alternatív névleges szolgáltatással
A mai üzleti környezet alapján „színészek”, mint például a nominális CEO - csak a hegyét a pénzügyi jéghegy. Legálisan nem szabványos lehetőségeket jelölt. Az ilyen szolgáltatások szükség lesz a színpadon a vállalkozás beindítása - több szabadságot pénzügyi teljesítményének vagy helyes működését a különböző fogyasztói csoportokat. Mert részvénytársaság a logikája a „névleges” tulajdoni viszonyok némileg különbözik. Vannak ilyen szolgáltatásokat.
jelölt
Ezt alkalmazzák, ha a tulajdonos valóban szükség anonimitás, mert még a létezését a fiktív rendező nem teszi lehetővé, hogy elrejtse a nevét a tulajdonos - az alkotó dokumentumok feltétlenül felbukkan a neve egy igazi „mester”. Névleges - menedzsment megoldást a vállalkozások több részvényesek. Bármilyen nagy haszonélvezője mindig lehetőség: vagy meg kell keresni az igazi megbízható partner, vagy azonosított a nyilvánosság fizikai (vagy jogi) személy, aki szerepet tölt be az alapító, és a hatóság (leggyakrabban - igen korlátozott), részt vesz a (alap) szerződés.
részvényesi
Az alak a névleges részvénytulajdonosokra ( „egy kicsit minden részvényes igazgató”) gyakran használják kizárólag titkosságának biztosításához, még kevésbé - a lehetőséget a pénzügyi manőver, ha dolgozik, offshore cégek. Például, ha a részvényesi - állampolgár ország offshore - szerez tulajdoni hányaddal, ez a tény a core business „pass” egy másik országban, és esetleges nem szándékolt „kezdeményezés” a részvényesi elnyomott szigorú feltételek általános meghatalmazás.
Névleges bankszámla
Meg kell, hogy végezzen offshore vállalkozás. Elméletileg - a megfelelő pénzkezelési a kedvezményezett, és a gyakorlatban - a jogot, hogy nyissa meg az offshore bankszámlát nevében a „helyi” partner.
Alapdokumentumok aktivitás jelölt (igazgató)
- általános meghatalmazás. Ez határozza meg a felelősségét és jogait az üzleti menedzsment. Érvényességi ideje általában nem kevesebb, mint 1 év. Összeállítani a jelölt nevét, a dokumentum hitelesítésére jellemzően olyan egy Apostille. A meghatalmazást ad a jogot, hogy az üzleti nevében a fő szervezet, a jogot, hogy a banki műveletek - attól függően, hogy az adott helyzetben.
- elutasító levelének. személyesen írt levelet a lemondását, hogy az „üres” dátum, amely eddig „alkalmazottak” akár az idő az álláspont elfogadása. Ez a dokumentum ad a tulajdonos joga eladni általános hatáskörét vészhelyzetekben (lejárta előtt egy általános meghatalmazás).
- Nyilatkozat Trust. szabad forma „szándéknyilatkozatot megállapodás” szabályozó közelgő együttműködést. Végrehajt egy merev különbséget a jogok / feladatait a fiktív (jelölt) igazgatója és fő tulajdonosa a társaság.
Lehetséges jogi következményei
Feladat alapú szabályozó hatóságok vonatkozásában a névleges tulajdonosok beállít egy fiktív, tevékenységük jellege és a közvetlen kommunikáció a kedvezményezettek, akik dolgoznak ugyanazon cég egy olyan általános meghatalmazás vagy munkaszerződés.
A helyes megközelítés, hogy a készítmény az alkotó és egyéb dokumentumok létrehozására az a tény, névleges aktivitás nehéz. Ezért széles körben használják a közvetett érvényesítési technikák összegyűjteni elegendő információt, hogy kezdeményezzen vizsgálatot és hivatalos kéréseket. Hivatalos szinten, az ilyen intézkedések gyakran megtagadják, de valójában ők használják a bűnüldöző és az adóhatóságok minden országban, köztük Magyarországon, Németországban és az Egyesült Államokban.
Példaként az ilyen közvetett vizsgálati módszer, mint a megerősítést a személyes kommunikáció az aktuális könyvtárban (vagy felső vezetők) a tényleges alapító. Az a tény, hogy sok szolgáltatás dolgozó offshore zónák a csomag már jegyzett vállalatok egy üreges sor dokumentumot és meghatalmazást, hiszen az igazi aláírásával a névleges tulajdonosok, részvényesek, igazgatók és más tisztviselők. Fennáll annak a lehetősége, hogy egy irányítás átadását anélkül, hogy közvetlenül a bejegyzés helye, és ha az új menedzser nem lesz képes bizonyítani, hogy a személyes kapcsolat (átkelés a vámhatóság határon vagy az érkezése az alapító), valamint a dokumentumok cseréjét - ez lesz közvetlen bizonyíték arra, rejtett tulajdon.