Cikk működési bank (- főkönyvelő
A működési cash BANK
Sok hitelezők hez regisztrációs működési cash irodák, beleértve a vállalkozások terület foglalkozó kis- és nagykereskedelemmel, valamint a szolgáltatások nyújtása a lakosság számára. A kereskedők, különösen nagy vagy értékesítési autók, háztartási gépek, ékszerek, stb a rendelkezésre álló működési cash biztosít számos jelentős előnyt, bár hogy bizonyos költségeket.
Miért operkassa a boltban?
A működési cash kiskereskedő lehetővé teszi az ügyfelek fizetni az áruk devizában, nem kell aggódni az előzetes cseréjét a rubel a deviza összeg alakítjuk át az árfolyam a bank és a rubel egyenértékű jóváírásra kerül a boltban. Vagy a vevő fizeti az áru nem pénzbeli - Átutalás a bankszámláját, hogy a számla az eladó.
A vállalkozás nyereségesen felgyorsítja a forgalom az alapok, mint a pénz jóváírásra a társaság ugyanazon a napon, és nem a következő, ahogy ez általában történik a bevételek beszedésére. Természetesen a boltban nehéz teljesen lemondani a saját irodában, de a jelenléte az üzemeltető pénztáros javíthatja a biztonságos pénzeszközök felhasználásának elkerülése vagy jelentősen menteni a beszedési költségek megszerzése és fenntartása pénztárgépek és egyéb technikai eszközök, a fizetés pénztárosok stb
Általában Menetrend működési cash egybeesik az üzlet munkarend. Néhány bank kínál, hogy fontolja meg jelöléseket a hozzászólásait alkalmazottak a vállalati operkassy dolgozók.
A bankok általában vigyázni minden megszerzésével kapcsolatos engedélyével a Központi Bank, és néha a költségek tér berendezés működési cash összhangban jogi követelményeknek. Feltétel nyitás operkassy a következtetés bérleti szerződést a tulajdonos a helyszínen, vagy helyszíneken megállapodás (ha nincs megfelelő tiltást a bérleti szerződés) a bank és a vállalat.
Íme egy példa a működési cash munkát a kiskereskedelmi vállalkozás. Kiválasztása után a terméket az eladó ír egy ügyfél veszi, hogy a vevő teszi az operációs alap. A pénztáros nyit folyószámlát ügyfél készpénzt kap, és továbbítja őket a számla a vállalkozás fizetési megbízást. A vevő ki egy csekket. Ha fizet az árut a valuta pénztáros konvertálja és jóváírja az összeget a rubelt az elszámolási számla a vállalkozás. Az egész folyamat néhány percet vesz igénybe.
- fogadás és a kiszállítás a járulékok;
- vétel magánszemélyek készpénz bármilyen pénznemben áruk és szolgáltatások, majd jóvá azok a számla egy jogi személy;
- kifizetése közüzemi és egyéb kifizetések;
- adásvételi értékpapírok;
- pénzátutalásokat rubel és a deviza vagy anélkül számlanyitás;
- készpénz befizetés rubel és a külföldi valuta műanyag kártyák és utazási csekkek.
Ahhoz, hogy csere műveleteket tartalmazza:
- vételi és eladási készpénz deviza készpénzes rubelt;
- vásárlása és eladása a fizetési okmányok devizában készpénz rubel, valamint az értékesítés és a fizetés fizetés dokumentumok deviza készpénzes deviza;
- átvételi gyűjteménye deviza és fizetési dokumentumok devizában;
- vétel a szakértelem bankjegyek külföldi államok és a fizetési okmányok devizában, amelyek hitelességét megkérdőjelezhető (kötelező művelet);
- kibocsátása deviza készpénzes és / vagy készpénz rubelt a hitel- és bankkártyák, valamint a vételi deviza jóváírják a számlákon az egyének bankok szolgáló település a kártya;
- készpénz cseréjével deviza egy idegen állam deviza egy másik külföldi állam;
- cseréje készpénzfizetést külföldi állam fizetési bankjegyek azonos külföldi állam;
- cseréje nem fizetése pénzt külföldi állam fizetési bankjegyek azonos külföldi állam;
- beszerzése nem fizetése bankjegyek külföldi készpénz rubelt.
A döntés, hogy nyissa ki vagy zárja be a működési cash veszi a vezető testület a hitelintézet vagy a fióktelep szerinti alapszabály vagy rendeletek a fióktelep. Név operkassy fel kell tüntetni, hogy milyen típusú szerkezeti egység (azaz a működési pénztár) tartozó, egy adott hitelintézetnek vagy leányvállalatai.
Csak miután megkapta jóváhagyása területi intézmény a Bank of Hungary a helyszínen követelményeinek megfelelően létrehozott normatív Központi Bank, operkassa kezdheti működését.
Információk az operációs központja az ATM-egység belépett a területi intézmény a Bank of Hungary, amely felügyeli a tevékenységét hitel szervezetek, valamint a területi ország intézménye operkassy (ha eltérnek), az állami nyilvántartás Hitelintézeti. Ezen túlmenően, a működési cash fel a számla adó ellenőrzés.
Összhangban az adminisztratív okmány a bank és a készpénz értéke végén a működési cash munka vagy napi átadás a pénztáros egy hitelintézet, illetve tárolt operkasse értéktárgyak biztonságos vagy boltozat, amely lezárja a pénztárosok működési cash és védeni kell. Abban az esetben, tárolása készpénz és értéktárgyak működési pénztárnál a bankon kívül készlet az irodák a méret a minimum egyenleg készpénz. Ez határozza belül minimum készpénz egyensúlyt kell kialakítani a hitelintézetet.
Támogatott operációs készpénz készpénz alapján írásbeli kérelmet a pénztáros. Minden nap ki előlegként nyújtott napi üzembe pénzt a bank pénztáros. Vagy előleg szükséges tárolva készpénzzel működő pénztárgép.
Végén a kereskedési nap a pénztáros csekk ő készpénzállomány a meghatározott összegek a bejövő és kimenő cash készült műszerek működését, és előzetes vagy tényleges mérleg készpénzt viszont az elején a nap, ez egy összevont igazolást a készpénzforgalom és írja alá. Ha a pénz van tárolva a működési pénztárnál, a pénztáros főkönyvi pénz (érték), amely rögzíti a teljes összeg a bevételek és kiadások a napot tenyésztési készpénzegyenlege az elején a következő munkanapon.
Az eljárást a kárrendezéshez azonosított hiányosságok, többlet, nem fizetés, és a hamis pénz határozza meg a megállapodás elszámolási szolgáltatásokat, egyrészről a hitelintézet és az üzlet.
Gyűjtemény készpénz és értéktárgyak alapján továbbítási lap vagy a nyilvántartást, amely által összeállított pénztáros működő pénztárgép. A táska az értéktárgyait és készpénzét, valamint egy listát a beágyazott összevont igazolás készpénzforgalom. Készpénz rubel és a deviza pénztára külön (a szállítási és a gyűjtemény gyűjtők) a rubel készpénz és deviza egyedi leltár összeállítani. Ha a készpénzes visszavásárlási közvetlenül a pénztáros pénztáros tranzakciók készpénzzel megrendeléseket. Leltár ebben az esetben nem kerül sor.
Az N 199-P előírja, hogy a hitelintézetek és ezért azok szerkezeti megosztottság, azaz pénztárai használt KKT amikor készpénzt a díjfizetés egyéb eljárás nélkül bankszámlanyitás és így tovább. A nyomtatványokat a bejelentések és a bevételek, amely során ezeket a műveleteket által létrehozott bank egyeztetve a hitelintézetben a boltban megnyitott.
kinyomtatott és aláírt