Iszlám Biztosító Társaság
A fő jellemzője az iszlám biztosító társaság, hogy a biztosítók (a továbbiakban: a résztvevők) társtulajdonosok az úgynevezett Takaful alap, amely fizetett a hozzájárulások irányul.
A biztosítók (a résztvevők, a politikák tulajdonosai) a tőke kollektív tulajdonosaként és a biztosítóként járnak el - a tőke vezetőjeként.
Használata Takaful biztosítási mechanizmusok, hogy elkerüljék uzsorás kapcsolatát a biztosított és a biztosító (ez elsősorban az a kérdés, takarékbetétek) hagyományos biztosítás, ahol a kamatot fizetik a biztosítóknak.
A hátsó biztosítással szembeni hagyományos biztosítási különbségek
A biztosítási kötvény (vételi és eladási) formájában a biztosított (kötvénytulajdonos) és a biztosító között létrejött üzletpolitika
A biztosító és a biztosítók csoportja (pool) közötti kockázatmegosztási szerződés formájában, a szövetkezeti biztosítónak benyújtott politika
A kombináció a szerződés Tabarre (hozzájárulásai egyes felek az általános Takaful alap költség nélkül, azzal a szándékkal, hogy segítsen a többi résztvevő bekövetkezés esetén a biztosítási esemény) és ügynökségek (Wakala) és / vagy nyereségrészesedés közötti szerződés a résztvevők és a Takaful társaság (mudaraba)
A kötvénytulajdonosok / résztvevők felelőssége
A kötvénytulajdonosok a biztosítótársasági biztosítási díjat fizetik
A kötvénytulajdonosok biztosítási díjak formájában járulnak hozzá a biztosítók köréhez. Minden jövedelem a veszteségért felelős kötvénytulajdonosok közé tartozik
A tulajdonosok hozzájárulást fizetnek az alapnak. A biztosítótársaság fő tevékenységeiből származó bevételek a politikák tulajdonosaihoz tartoznak, ők szintén felelősek a veszteségekért. Az év eredményei alapján különböző mechanizmusok állnak rendelkezésre a nyereség elosztására. Bizonyos esetekben a garanciakezelő mudaraba szerződés keretében működik és a nyereséget elrendezés szerint osztja el
A biztosító köteles fizetni a biztosítási követelésekre, biztosítási pénztár vagy részvényesi alapok felhasználásával
A biztosítótársaságok kötelesek fizetni a biztosítási kötvényre vonatkozó követelésekért, egy biztosítási alap felhasználásával
A Takaful Üzemeltető a rendszer adminisztrátoraként jár el, és fedezi a garanciaalapból származó biztosítási követeléseket. Pénzeszközök hiánya esetén a garanciavállaló kamatmentes kölcsön nyújt az alapnak a veszteségek fedezésére
Hozzáférés a tőkehoz
Hozzáférés a saját és a hitelviszonyt megtestesítő értékpapírokhoz az alárendelt tartozás lehetőségével
Nincs hozzáférés a jegyzett tőkehez, de az adósságkötelezettségekhez való hozzáférés is lehetséges, az alárendelt tartozás lehetőségével
A részvénytőkéhez hozzáférést biztosít a hátrahagyott üzemeltető, de nem adósságkötelezettség
Nincsenek tiltások, a szabályozók kivételével
Nincsenek tiltások, kivéve azokat, amelyeket a szabályozók hoztak létre
A garanciaalap eszközeit csak a Sharia-nak megfelelő eszközökbe kell befektetni
A vita között Shariah tudósok Takaful rendelkezéseinek megfelelően a saría tartott sokáig, mivel a különböző megközelítések értelmezése a Korán és más forrásokból a saría képviselők a különböző muzulmán iskolák törvény.
A törvény szerint a takarékos társaságokban Shariah Tanácsnak kell felügyelnie a Shariah ügyletek betartását. A mega-szabályozó Shariah Tanácsa (a malajziai Központi Bank) a takarékszövetkezetek Sharia tanácsainak tevékenységét ellenőrzi.
Takaful Biztosítási Mechanizmusok
Takaful szerződés egy megállapodás a cég és nem egy párt, és a résztvevők csoportjának, akik csatlakoztak az alapok, hogy fektessenek be a Takaful alap, amelyet kártérítési felmerült kár vagy veszteség az egyik résztvevő. A hátsó műveletek legfontosabb szempontjai a következők:
- a vállalat nem veszi a kockázatot, a kockázatot a résztvevők viselik, akik fedezik egymás veszteségeit az általuk létrehozott alapból;
- a társaság a tranzakciók lebonyolításáért a résztvevők megbízásából megbízott megbízottként jár el. Így a vállalatnak nincs joga a tevékenységekből való részesüléshez.
A résztvevők összes hozzájárulását a garanciaalapba kell felhalmozni, amelyből minden biztosítási díj kifizetése megtörténik. Az alap által befizetett pénz a Shari'ah által engedélyezett tevékenységekbe fektetett be.
Ha előállított kiegészítő jövedelmet a társaság működését, ezt az összeget elosztjuk a felek között az az elv Mudaraba (partnerség), a jövedelem megoszlik a partnerek szerint, előzetes egyeztetés rendszerbe, míg a veszteség csak a befektető, aki többek között, nem zavarhatja a vállalkozás tevékenységét.
A elveivel összhangban a Mudaraba, a cég úgy viselkedik, mint mudarib (vállalkozó, aki üzleti tevékenységet folytat alapján külföldi tőke), kap egy része a keletkező nyereség alapján előzetesen egyeztetett aránya. Ugyanakkor a társaságnak joga van a Takaful Alap befektetéseiből származó bevétel megszerzéséhez.
A takafuls szervezeti modelljei
A Takaful több szervezeti modellje létezik. De minden modellben létezik a tabarru (adományok) elve. Strukturálisan a hátrahagyott vállalatok építhetők a mudaraba elvére vagy a wakal elvére ("ügynökség, hatósági átruházás").
A mudaraba alapra jóváírt pénzeszközöket a kötvénytulajdonos tulajdonának kell tekinteni. Átruházza azt a jogot, hogy azokat a takarékszövetkezetre ruházza fel, és befektetéseikből származó jövedelmet kapja, de csak akkor, ha a nyereséget a takarékszövetkezet egésze megkapja.
Az arányokat, amelyeknek megfelelően a nyereségelosztás történik, előzetesen rögzítik és jóváhagyják a Takaial Vállalat Shariah Tanácsa. A kötvénytulajdonos azonban elveszíti a nyereség egy részét, ha a biztosítási időtartam során a biztosított eseményre kárért kártérítést kér. A mudaraba-elv főleg Délkelet-Ázsia országaiban (Malajzia, Indonézia, Brunei, Fülöp-szigetek) jellemző.
A Mudaraba modell
"Modified Mudaraba" modell
A Vakala egy olyan üzleti kapcsolat, amelyben az egyik fél bizonyos feladatok egy másik teljesítményét bízza meg, átruházva néhány hatáskörét rá. Ugyanakkor a megbízható személyek (wakil, ügynökök) általános vagy korlátozott meghatalmazással rendelkezhetnek bizonyos műveletekre.
E modell szerint a Takaful-biztosítási kockázatok és a nyereség között oszlik kötvénytulajdonosok hozzájárulás arányában, míg a Takaful üzemeltetőnek joga van a díj kezelésére az alap. Ha az üzemeltető tevékenysége veszteséghez vezetett, ezt az alapból kompenzálják. A világszerte népszerűbb énekegyezményt aktívan használják a Közel-Kelet országaiban.
A "Vakala"
"Módosított hangszer" modell
Az egyes biztosítottak befektetései több alapba kerülnek. Az első alapba (tabarra) átutalt pénzeszközöket adománynak kell tekinteni, és a résztvevő elveszíti tulajdonjogait.
A biztosító teljes hozzájárulásából való részesedését egyedileg állapítják meg, és attól függ, hogy a biztosítási esemény bekövetkezte milyen valószínűséggel biztosított. Az alapok második része egy befektetési alapnak felel meg, amelyet a Shariah által elfogadott, a takarékszövetkezet által választott egyik modell alapján hoztak létre.
Vannak hibrid modellek is, amelyek több tevékenységet ötvöznek. Így Szaúd-Arábiában a "Mudaraba" és a "Vakala" kombinált hátsó biztosítási modell széles körben képviselteti magát. A biztosítottak a takarékszövetkezet részvényeseinek is tekinthetők. Ugyanakkor a tőke nem oszlik részvényekre. A társaságot az irányító testület kezeli.
A Vakala-Mudaraba modell
Vannak hibrid modellek is, amelyek a waqf jótékonysági alapokat használják. Az alap résztvevői azok a betétesek, akik adományokat adnak a jótékonysági alapítványoknak.
Ezek adomány vagy azt áthelyezték egy alapítvány vakf szert, nem fordítható működési igényeit, de lehet használni, hogy kompenzálja a veszteséget a résztvevők szerint az alap szabályzatában és a tagsági feltételek vakf résztvevők.
"Waqf" modell
Az ünnepi waqf-alap köteles befektetni a Sharia-nak megfelelő eszközökbe. A tevékenységből származó nyereség vagy veszteség az alapba kerül. A nyereség tartalékok létrehozása a jövőbeni veszteségek kompenzálására szolgál. Ez az alap csak biztosítási kártérítésre használható.
Vakala - Waqf modell
Típusú Takaful Biztosítás
Biztosítási szolgáltatások alapján Takaful osztható két nagy csoportra: személyi biztosítás - Családi Takaful (Family Takaful) és vagyonbiztosítás - általános Takaful (General Takaful).
Ennek része a család Takaful kínál saját családi Takaful (hasonló élet Takaful), valamint Takaful kapcsolódó beruházások (beruházási kapcsolódik Takaful) Takaful az oktatás (Child oktatás Takaful), orvosi Takaful és Takaful egészségbiztosítás (Medical egészségügyi Takaful).
"Family Takaful" modell (Family Takaful)
A közös Takaful-ot a Home Takaful keretében kínálják fel, amely magában foglalja a tulajdonos (Takaful háztulajdonosok) kockázatát vagy a bérlő (Householders Takaful) kockázatát.
Ezenkívül gyakori a tûz (Fire Takaful), valamint a tengeri és rakomány biztosítás (Marine Takaful) biztosításának biztosítása.
Külön szolgáltatás Takaful biztosítás gépjármű (Motor Takaful), beleértve a károk elleni biztosítás vagy elvesztése a jármű a lopás vagy baleset, valamint a kötelező és az önkéntes gépjármű-felelősségbiztosítás a kárt életét és egészségét harmadik felek és kár, hogy a tulajdon, mint a baleset . Ezenkívül a közös hátsó járat keretében véletlen balesetbiztosítást biztosítanak (Personal accident Takaful).
Az iszlám biztosítási szerződés szükségszerűen tartalmaz olyan elemeket, amelyek meghatározzák:
- mechanizmus a felek közötti kockázatmegosztásra és kölcsönös garanciák biztosítására;
- a biztosítási rendek, amelyekben a biztosítók társfinanszírozók;
- a kötvénytulajdonosok jogai a tranzakciókban való részvételre és a számlák ellenőrzésére;
- paraméterek és kritériumok a résztvevők pénzeszközeinek befektetésére;
- a pénzügyi teljesítmény elosztására vonatkozó eljárás.
Az iszlám biztosítási társaságok jellemzői
A hátsó biztosítási szervezet alapelvei a következőképpen fogalmazhatók meg:
- a kötvénytulajdonosok kölcsönösen előnyös együttmőködése, amelyek célja mindegyiküket érintı közös haszon megszerzése;
- mindegyik kötvénytulajdonos önként és tudatosan megfizetik részesedését az alapokból, amelyek közül néhány segítséget nyújt azoknak, akiknek szüksége van rá;
- A veszteségeket és kockázatokat a garanciavállaló szervezetben részt vevő összes kötvénytulajdonos között osztják el;
- Az adományokkal és a kompenzációval kapcsolatos bizonytalanság megszűnik.
Figyelembe véve a hátrányos vállalatok jellemzőit, meg tudjuk különböztetni a következő sajátosságokat, amelyek hozzájárulnak az iszlám gazdaságban megfogalmazott igazságszolgáltatási elvek tiszteletben tartásához:
- nem tiltott elem gharar (bizonytalanság) - annak a ténynek köszönhető, hogy a fizetendő járulékok egyes résztvevők által tekinteni, mint egy ajándék, vagy adományt önkéntes és rendezett egy alapba, amelyből a biztosítási esemény ellentételezést írnak. A résztvevő (a kötvénytulajdonos) mind a kár bekövetkeztének fedezésére, mind pedig a vállalat befektetési tevékenységéből származó jövedelem egy részére számíthat. A Takaful Üzemeltető, a szerződés feltételei szerint, tudja, hogy részesedése a nyereségből előre meghatározott. A kapott jövedelem összege kizárólag a társaság által végrehajtott ügyletektől függ, és nem minősül állandó százaléknak, amely nem függ a tényleges nyereségtől;
- A biztosított által fizetett pénzeszközök csak a Sharia által nem tiltott tranzakciókban használhatók fel. A takarékszövetkezet bármely tevékenysége bármikor jelentéktelennek tekinthető, ha feltárja az iszlám által tiltott elemeket. Valamennyi takarékszövetkezet alapító okiratai tartalmazzák a befektetési tevékenységeinek a shária elveivel való kötelező megfelelését;
- az iszlám biztosítás fő célja az, hogy biztosítsa a résztvevők kockázatait. Az iszlám biztosítási szerződésben részt vevő felek mind a garanciát nyújtók, mind a garanciát nyújtó személyek szerepében járhatnak el;
- az üzleti tevékenység általában a mudaraba vagy az vakál nyereségének elosztásának mechanizmusán alapul, amely lehetővé teszi a kereskedelmi biztosítás során felmerülő kapcsolatok elkerülését;
- az üzleti tevékenység számára Takaful vállalatok célja, hogy tartsa be a saria Tanács, melynek feladata, hogy értékelje az új termékek (szolgáltatások) a társaság, valamint nyomon követi annak folyamatos működését tekintve a szabályok betartását és elvek az iszlám jog;
- az iszlám biztosítási szerződések aláíró feleinek a legfőbb jóhiszeműség (a legmagasabb jóhiszeműség) elvével összhangban kell cselekedniük;
- a biztosított személyek joga van képviselőik kinevezésére a takarékszövetkezet igazgatótanácsának;
- Az iszlám örökség szabályait betartják.
A takarékossági politika forgalmazási csatornái hasonlóak a hagyományos biztosításhoz. Ezek ügynökségek és ügynökök, valamint a biztosítótársaságok közvetlen forgalmazása. A hagyományos biztosítási helyzethez hasonlóan az ügynökök piacának nagy részét pénzintézetek (bankok) birtokolják.
A hagyományos biztosítási helyzetektől eltérően azonban a bankok jutalékai a biztosítási díj csekély részét teszik ki (8-10%). Tehát Malajziában jelenleg mintegy 89 ezer ügynök van; kb. 56 ezer kiadási politika a családon belül takaful, és mintegy 33 ezer - az általános takaful.