Ha nincs mit fizetni
A "Finologist" Mikhail Smolyanov kisvállalkozói számlázási szolgáltatás alapítója folytatja az üzletkötés alapjainak anyagcso- portját. Egy új cikkben beszélt a készpénz hézagokról: mi az, mi különböznek a veszteségtől, miért keletkeznek és hogyan lehet megakadályozni őket.
Folytatjuk a beszélgetést a pénzügyi műveltség alapjairól az üzleti életben. Legutóbb áttekintettük a pénzmozgás elszámolását. Az ötlet az, hogy minden műveletet pénzzel kell rögzíteni, nem csak befejezett, hanem azt is, amit terveznek.
Ha helyesen figyelembe veszi a pénzt a pillanatban és a jövőben, akkor megjósolni a készpénzhátrányokat - ezek a helyzetek, amikor valakinek fizetnie kell, de a számlán nincs pénz. A cash flow kimutatásban a készpénz hézag így néz ki:
Nos, ha előzetesen lát egy cash gap-et, akkor meg lehet előzni. És rossz, ha egyszerre történt.
Mi az a cash gap?
Készpénzes különbség - ez az, amikor fizikailag nincs pénzed a számládon, hogy valakit fizetsz, míg a dokumentumokban a vállalat nyereséges, és pénz kell.
Leggyakrabban készpénzes szünetek fordulnak elő, amikor előleget fizetnek, vagy az ügyfelek türelmi időre fizetnek.
Az Ön áruházának 100 ezer rubel van. A holnapi kereskedelemben 100 ezerért vásárolsz árut, - null rubel van. Holnap kereskedni kezd, de csak az áruk egyharmadát értékesíted. Bevételek - 50 ezer rubel. Ha eladja az összes árut, akkor lesz 160 ezer, de eddig csak 50 ezer.
Holnapután 20 ezer rubelt kell fizetni a bérleti díjért, és további 40 ezret kell költeni egy új vásárlásra. Összesen 60 ezer embert kell eltöltenie, de csak 50 fő van. Ez készpénzes.
Összesen: úgy tűnik, hogy jövedelmező vállalkozásod van, de nincs elég pénz ahhoz, hogy most teljesítsd az összes kötelezettséget.
Ma a tervező stúdió szerződést írt alá a webhely létrehozásáról. A szerződés költsége 300 ezer rubel. Ön 200 ezer előleget kapott, a fennmaradó 100 pedig a projekt leadása után lesz kifizetve.
Ezután elkészít egy weboldalt és fizet fizetni az embereknek. Egy hónap alatt 70 ezer rubel fizetés. Az első hónapban 70 ezret fizettek, és 130 maradt, a második hónapban 70 fizetett, 60 maradt, a harmadik hónapban nincs fizetett 10 ezer.
Összesen: ezen a webhelyen 90 ezer rubelre keres, de jelenleg nincs elég bére.
Ugyanez a diagram:
Tehát a készpénzes rés akkor van, ha nyeresége van, de átmenetileg nincs pénz.
Emlékeztetjük Önöket arra, hogy a nyereség fogalmak a kötelezettségek köréből: az ügyfélnek 300 ezer rubelt kell fizetnie a helyszínért, és 210 ezer munkanapot kell fizetnie. 90 ezer - nyereség. De nem lehet azonnal profitálni, és akkor fennáll a szünet kockázata.
A készpénz hézag nem a jövedelmezőség
Ne tévessze össze a készpénzhátrányt a veszteséggel. Veszteség akkor, ha nincs haszna.
Vegye ugyanazt a boltot. Ön megvásárolta az árut 100 ezer rubelre, 110 ezerre csökkentette és eladta. De amíg eladja, akkor fizet egy raktár, könnyű, személyzet, számla részleg, rakodók és így tovább. Ezek a működési költségek a megvásárolt áruk tekintetében 20 ezerre számítanak. Összesen: 120 ezer főt kell fizetnie a beszállítóknak és a munkavállalóknak, és a vásárlóknak 110 ezer főt kell fizetniük. Ez 10 ezer veszteség, nem pénzbeli különbség.
Most a webstúdió. Ön vállalkozást kötött 300 ezer rubelre, 210-es költséggel. Az ügyfél egyszer megkérte a honlap újratervezését - az előállítási költség 40 ezerrel emelkedett. A második alkalommal - egy másik 40. Egy másik ilyen átalakítás - és te a vörös.
A valóságban
Az ujjakon nagyon egyszerű, de most bonyolultabb.
Vegye ugyanazt a webstúdiót. Hagyja, hogy jellegzetes helyszínek 300 ezer rubel, a költségek 200 ezer. És legyen egyszerre három projekt, mindegyik a saját színpadán. Így néz ki a kötelezettségek:
Hűvösnek tűnik, van nyereség. De a valóságban minden egyre bonyolultabb:
- Egy projekt egy másik előtörlesztésbe kerül.
- A projektköltségek 60-70% -át kitevő költség 50% -os előleget kap.
- Az ügyfeleket arra kérik, hogy pontosítsák a webhelyeket, és ezeket a változásokat nyereségre kell fogyasztani.
- Az ügyfelek késleltetik az elfogadásukat: "Most nincs időnk, mindannyian a konferencián vagyunk".
- Az ügyfelek késedelem fizetés elfogadása után: "Glavbukh nyaralni."
És ez az a csodálatos üzlet, amely a pénzmozgás szempontjából néz ki:
Jó, hogy előre látunk egy készpénzhátrányt. Ha nem dolgoztunk ki fizetési naptárt, és nem követtük az ügyfelek fizetését, akkor ő fogott minket.
Mi köze a készpénzhiányhoz?
A készpénz hézagot le kell zárni. Ha előre tudod, akkor elég egyszerű:
- Tárgyalás az ügyfelekkel a fizetésről. Tudja például, hogy 100 ezer rubelre van szükség ahhoz, hogy bezárja a készpénzhátot, és az ügyfél 500-an esedékes. Ön egyetért azzal, hogy ezeket a kifizetéseket részekre bontja és korábban fizetni kezd. Mindenki kényelmes, mindenki boldog.
- A beszállítókkal vagy a munkavállalókkal való összehangolásáról a halasztásról. A beszállítók fontosabbak az árut értékesíteni, mint most pénzt szerezni. Ha az alkalmazottak szenvedhetnek néhány napot fizetés nélkül, akkor inkább szenvedjenek, mint a társaságuk csődbe jutni.
- Vegyen egy kölcsönt a bankból. Számolja meg, hogy mennyibe kerül ez a pénz (a kölcsön kamata a kötelezettségekre esik), és pénzügyi modellekkel menjen a bankhoz. Mutasd meg, hogy mindent kiszámítasz, és pénzt kapsz. Néha átutalást lehet szerezni abban a bankban, ahol van elszámolási számla.
- Késleltesse az adók fizetését. Kérje meg a könyvelőt, hogy előzetesen kiszámolja a bírságokat, amelyek erre a számra kerülnek - néha a késedelemért fizetett bírság nem olyan szörnyű, mint a készpénzesés.
- A legrosszabb esetben eladni valamit felesleges. Régi számítógépek, régi bútorok - miért nem?
A készpénz hézag akkor is hasznos, ha nem cash gap, hanem veszteség. Számítsa ki, hogy üzleti tevékenysége hatékony-e. Ha nem emlékszik arra, hogyan - olvassa el az előző cikkeket. különösen a kötelezettségekről.
Ne felejtsd el, hogy a készpénzhát a leginkább előre látható. Ezután van ideje megbeszélni az ügyfelekkel vagy menni a bankba. Ha ma nincs pénz, és holnap fizetni - ez kellemetlen lesz.
Alapvetõ szinten ez csak a készpénzhiányról szól. Legközelebb beszéljünk a mérlegről és a tőkehozamról.