Pénzügyi települések excel révén
A jelenlegi érték a betét vagy kölcsön összege, amely a jelenlegi pillanatig csökkent. Hozzájárulás esetén ez pozitív érték, a hitelek negatívak.
Százalék - az adósságbevételből származó jövedelem abszolút összege.
Kamatláb - a meghatározott időszakra felhalmozott jövedelem relatív összege, százalékban vagy törtrészekben kifejezve.
Az eredményszemléletű időszak az az időtartam, amelyre a kamat a betétekre vagy a kölcsönre (pl. Negyedévre vagy hónapra) kerül felhalmozódásra.
A kifejezés az az időszak, amelyre pénzt fektetnek be vagy kölcsönadnak.
A jövőbeli érték a jelenérték és a felhalmozott kamat összege.
Fizetés (díj) - az egyes időszakokra fizetett összeg: további betét vagy kölcsönfizetés.
A pénzügyi települések funkciói
Az Excel számos beépített függvényt tartalmaz a pénzügyi számításokhoz. Az alábbiak a hitel- és befektetési paraméterek kiszámítására szolgáló funkciók érvei.
arány # 8209; kamat egy időszakra. Ha azt egy évre vonatkozó százalékos arányban fejezzük ki, akkor ezt az értéket egy év alatt meg kell osztani.
NPER # 8209; teljes időszakok száma (kifizetések). Meg kell állapodni a Bet és a Kper érvek között.
Időszak - azon időszak számát, amelyre a számításokat elvégezték. Ez az argumentum kisebb vagy egyenlő a Kper értékével.
Plt - fizetés (hozzájárulás).
ps # 8209; jelenérték.
bs # 8209; A jövőbeli érték vagy az alap egyenlege az utolsó kifizetés után. Ha az argumentum elmarad, akkor feltételezzük, hogy egyenlő.
Típus - a fizetés esedékességét jelző érv: 0, ha a fizetés az időszak végén történik, és 1 # 8209; ha az elején. Az alapértelmezett érték 0.
A hitelparaméterek kiszámítása
A hitelparaméterek kiszámításához a következő funkciókat használjuk (minden funkciónál a fizetés mértéke és összege állandónak tekintendő).
PLT (arány, Kper, Ps, Bs, típus) # 8209; kiszámítja az időszakos fizetés összegét egy meghatározott árfolyamon, az időszakok számát és a hitel nagyságát.
Egy példa. havi kifizetések 50 000 fős hitelre. 4 éves időtartamra, évi 6% -os gyakorisággal
PLT (0,06 / 12; 4 * 12; -50000) "1174,25 oldal.
Itt Ps<0, т.к. деньги были взяты в долг, Бс=0, т.к. будущая стоимость ссуды после ее погашения равна 0.
PS (arány, Kper; Plt; Bs; típus) # 8209; kiszámítja a kölcsön jelenlegi értékét egy adott árfolyamon, az időszakok számát és a fizetés összegét.
Egy példa. a kölcsön összege 4 évre 6% évente és havi kifizetése 1174,25 rubel. jelentése
PS (0,06 / 12; 4 * 12; -1174,25) "49999,94 p.
Egy kis hiba (6 k.) A kifizetés összegének 1 k pontosságú felfelé kerekítésével szerezhető be.
RATE (Кпер; Плт; Пс; Бс; Típus) # 8209; kiszámítja a kamatlábat egy adott időszakra (kifizetések) egy adott időszakra, a fizetés nagyságára és a hitel nagyságára.
Egy példa. a havi kamat 50.000 r kölcsön. 4 évig, havi 1174,25 rubel fizetéssel. jelentése
RATE (4 * 12, 1174,25, -50000) = 0,5%.
Az éves kamatláb 0,5% × 12 = 6%.
PERC (arány, Pl, Ps, Bs, típus) # 8209; kiszámítja az adott kölcsön futamidejének (kifizetésének) teljes számát, figyelembe véve a fizetési összeget és a meghatározott kamatlábat.
Egy példa. a havi kifizetések összege 50.000 fős kölcsön. évente 6% -kal és 1174,25 rubel fizetéssel. jelentése
CPER (0,06 / 12; 1174,25; -50000) "48 hónap. = 4 év.
OPST (Rate, Period, Kper, Ps, Bs, Type) # 8209; kiszámítja a fizetés összegét, hogy egy bizonyos időszakra visszafizesse a tőkeösszeget egy adott méretű hitelre és egy meghatározott kamatlábra.
Egy példa. a legfontosabb része a fizetés az első hónapban a kölcsön 50.000 r, figyelembe 6% -os évi 4 év, az
OPSLAT (0,06 / 12; 1; 4 * 12; -50000) "924,25 p.
A fizetés legnagyobb része ugyanazon feltételek mellett az utolsó időszakra megegyezik
OPSLAT (0,06 / 12; 48; 4 * 12; -50000) "1168,41 p.
IPMT (sebesség, idő, NPER; Ps; FV Type) - kiszámítja a része a teljes kamatfizetés összege egy adott időszakra, ami megy a kamatfizetést ismert sebességgel időszakban, az időszakok száma és mérete a hitel.
Egy példa. a kamatfizetés egy része az első hónapban 50 000 fős kölcsön. 4 évig 6% -kal évente
PRPLT (0,0612; 1; 4 * 12; -50000) = 250,00 r.
Az utolsó hónapban a kamatfizetések összege:
PRPLT (0,0612; 48; 4 * 12; -50000) "5,84 p.
Hitel visszafizetési ütemezése
Menetrend visszafizetés olyan táblázat, amely tartalmazza a következő adatokat az egyes fizetési időszak: az az időszak, az összeget a fizetés (), a halmozott összege, kamatfizetések, a halmozott összege kamatok, a tőkeösszeg, a felhalmozott tőke összegét, maradék.
A táblázat az alábbi képleteket használja:
- Időszak - az oszlop az 1-től egészen a Kper értékig terjedő egész szám;
- A kifizetési összeg kiszámítása a PLT funkciójával történik (minden időszakra vonatkozó állandó érték);
- A kumulatív összege - a fizetendő összeg nagyságát a jelenlegi időszakra: kiszámítása a halmozott összege az előző időszakban, plusz az összeg a fizetés () az aktuális időszakban (halmozott összege, az 1. időszakban egyenlő részletekben), vagy a termék az időszak fizetési;
- Kamatfizetések - minden időszakra a PRPLT függvény használatával kerül kiszámításra;
- Halmozott kamatfizetések # 8209; Számítása a halmozott összege kamatfizetések a korábbi időszakban, valamint a kamatfizetések mértéke az aktuális időszakra (a felhalmozódott kamatok az 1. harmadban egyenlő kamatfizetések az 1. időszak);
- A tőkeösszeget az OWLS függvényében kell kiszámítani minden egyes időszakra;
- A felhalmozott tőkeösszeg az előző időszak halmozott tőkéjének és a tárgyidőszak tőkeösszegének (az 1. periódus felhalmozott tőkeösszege az 1. periódusra vonatkozó tőkeösszeggel számolva) számítható ki;
- Az egyenleg a hitel nagysága és a folyó időszak halmozott tőkéje közötti különbség.
A befektetési paraméterek kiszámítása
A befektetés paramétereinek kiszámításakor a fő kamat a jövőbeni érték kiszámítása, amely a befizetésből és a felhalmozott kamatokból származik. Töltés útján az érdeklődés egyszerű és összetett.
Egy egyszerű százalék kiszámítása
Egyszeres kamat keletkezik egyszer a betéti időszak végén:
Egy példa. 10 000 r hozzájárulással. 1 évre 5% -kal évente a kamat lesz
10000 × 0,05 × 1 = 500 (r).
Ugyanezzel az összeggel ugyanazon a kamatlábbal 9 hónapra, a százalékos arány lesz
10000 × 0,05 / 12 × 9 = 375 (p.).
A jövőbeni érték a hozzájárulás és kamat összege
Az összetett érdeklődés kiszámítása
Egy összetett kamat egy többszörös (minden időszak) kamatbevétel, amelyet hozzáadunk a betét teljes összegéhez, és ezáltal megnöveli azt a bázist, amelyen a kamat felhalmozódik a következő időszakokban.
Egy példa. 10 000 r hozzájárulással. évente 5% -kal és a kamat havi elhatárolásával, az első időszak végén kiszámított kamatok
10000 × 0,05 / 12 = 41,67 (p.).
A letét összege az 1. periódus után
10000 + 41,67 = 10041,67 (p.).
Ezután a kamat a második időszak végén keletkezik
10041,67 × 0,05 / 12 = 41,84 (p.).
A letét összege a második időszak után
10041,67 + 41,84 = 10083,51 (p.), Stb.
A lekötési időszak végén a jövő érték 10511,62 rubel lesz.
A jövő értékének általános képletének formája van
A megadott példában
A jövőbeni érték a kamatszámítás gyakoriságától függ, azaz az időszakok számáról. Érdekes lehet tölteni negyedévente (akkor 1 év 4 = NPER), havi (NPER = 12), a napi (NPER = 365). És a kamatok is folyamatosan felszámolhatók, ebben az esetben az időszakok száma végtelen, és a jövőbeni érték meghatározására szolgáló képlet a következőképpen alakul:
Folyamatos kamatokkal a fenti példában felhalmozódott.
A betétek sorozatának jövőbeli értéke
Ebben az esetben a hozzájárulások sorozata úgy értelmezendő, mint a folyamatosan állandó feltöltéshez való hozzájárulás. Ezt a befektetést egy járadéknak nevezik.
Kiszámításához a jövőben egy befektetés értékét időszakos folyamatos feltöltését az Excel beépített függvény FV (ráta, időszakok_száma, PMT, Ps; típus). amelyben a Pay (fizetés) érvelése megegyezik a további betétek nagyságával.
Egy példa. a betét jövőbeni értéke 10.000 rubel. évente 5% -kal, havonta 1000 rubel feltöltéssel. lesz
BS (0,05 / 12; 12; -1000; -10000) = 22790,47 (b).
Ez a függvény használható egyszeri (nem kitöltési) hozzájárulásokra is, feltételezve, hogy az argumentum Plm = 0.
Egy példa. 10 000 r hozzájárulással. egy évre 5% -kal, a jövő értékét lesz
BS (0,05 / 12; 12; 0; -10000) = 10511,62 (p.).
Gyakorlati munka 12
A hitelparaméterek kiszámítása
1. Számolja ki a havi kifizetést a 100 000 rubel kölcsön visszafizetésére. 3 évig 9,5% -kal. Állítson össze egy kölcsön visszafizetési ütemtervét.
2. A Bank évente 15% -os hiteleket állít ki. Mennyi ideig kell 100.000-es hitelt venni. így a havi kifizetés nem haladja meg az 5000 főt. Állítson össze egy kölcsön visszafizetési ütemtervét.
3. Határozza meg az éves kamatlábat, ha ismert, hogy havi fizetés visszafizetni a hitel 50.000 r. 2 évig, 2,544.79 rubel.
A befektetési paraméterek kiszámítása
Segítségével egy táblázat, hogy elemezze a függőség a jövőbeli költsége a hozzájárulást az időszakok száma, azt az esetet, negyedéves, havi és napi kamatszámítás.
Határozza meg a betét jövőbeli értékét a kamatok állandó elhatárolásával.
6. Minden hónap elején 5000 rubelt fizetnek a számlára. Évenként 4,25%, havonta felhalmozva. Határozza meg a befizetés jövőbeli értékét. Hozzon létre egy táblázatot, amely bemutatja a befizetés jövőbeli értékét minden hónap elején.
gyakorlati munka az asztali processzoron
Összeállította: ANTONENKOVA Albina Viktorovna,
MUSYCHKIN Pavel Arsenovich.
Nyomtatott aláírással. Formátum: 60x84 1/16.
Ofszetnyomtatás. Vez. Pec. l.
Uch.-ed. l. Forgalom 200 példányban. Rend.
GOU VPO "REA őket. GV Plekhanov. "
117997, Moszkva, Stremyanannyi per. 36.
A GOU VPO "REA im. GV Plekhanov. "
117997, Moszkva, ul. Hook, 41/4.