Betétek kamatai
Pénzt gyűjtsön a betét végezzük egy bizonyos kamatláb. Százalék - egy eszköz, hogy ösztönözze a vonzás a betétek (betétek) a bank. A betétek kamatlába határozza meg két fő tényező: 1) az a betét összegét; 2) kifejezés elhelyezések.
Ez az arány a betét százalék arányban a kifizetett pénzösszeg százalékában a források összege, amelyeket kapunk betét. Az eljárás a számítási és a kamatfizetés, a kamat a betét kikötött a letéti szerződés. A százalékos ösztönözze közreműködők a hosszú távú tárolás készpénz bankszámlák, azaz menteni alapok szervezett formában.
Megnyilvánulása verseny a betéti piacon a törekvés a hitelintézetek számára, hogy vonzza a szabad pénzeszközök jogi személyek és magánszemélyek alapján magasabb kamat. Az utóbbi években, különösen a fokozott verseny között a megtakarítási bankok és a kereskedelmi bankok, hogy vonzza átmenetileg szabad pénzeszközeinek lakosság (lakossági ügyfelek).
A befektetők, amikor döntést hoznak a végeredmény szavatolótőke betét van vezetve, elsősorban három fő szempont: a megbízhatóság a bank; A kamatszint a betétek; minőségi ügyfélszolgálat. Általános szabály, hogy a hazai banki gyakorlatban az a tendencia: a stabilitás és a megbízhatóság a bank, annál kevésbé hajlamos beállítani a lehető legmagasabb betéti kamatok. Ezzel szemben kevéssé ismert bank kínál maximális kamatlábakat annak érdekében, hogy minél több betétek.
Változó kamatláb a betét végzi a felek megállapodása, ha változik hitelpiaci körülmények, az NBU diszkontráta által jóváhagyott érdekében a bank. A kamatfizetés a folyószámlán az ügyfél írásbeli kérelmére. betéti kamat fizethető meg visszafizetés a betét; időszakonként; amikor a pénzeszközök letétbe (előre). Abban az esetben, korai visszavonása alapok a beruházó annak távú betéti kamat, amely fizetett az ilyen típusú betét jelentősen csökken.
Származó bevétel betéti ügyletek adókötelesek a hatályos jogszabályok szerint.
betétállomány menedzsment „(azaz betétek vonzzák a bankok.) - fontos részét képezi a banki tevékenységek kamatlábát kell biztosítani a fogadó bank a lehető legnagyobb nyereség minimális kockázat mennyiségi szempontból a betétek átlagos kamatlába nagyobb legyen, mint az infláció, a gyakorlatban azonban Ukrajna .. a szintű banki betéti kamatok gyakran alacsonyabbak, mint az infláció. Ez a helyzet csökkenti a bizalmat a lakosság és a vállalatok a hazai kereskedelmi bankok.
A kamatszámítás betét ügyletek két pénzügyi mechanizmusok:
- Számítások alapján az egyszerű (névleges) százalék;
- Számítások alapján a komplex (tényleges) százalék;
Ha egy egyszerű (névleges) kamatláb, naroschena betét összege szorzata névértékének a betét (kamat nélkül kapott korábban) faktorral kapacitást. Kiszámítása naroschenoi összeg a betét végezzük az alábbi képlet szerint
ahol S - naroschuvana betét összege végén időszak n, azaz a címletű betéti kamatokkal;
P - nominális összeg a betét;
(L + R «) - építmény faktor;
g - az éves kamat (századmásodpercekben);
n - letét időtartama években.
Az összeg a felhalmozódott kamatot a betét segítségével a komplex (tényleges) az éves kamatláb kiszámítása az alábbi képlet szerint
ahol / - kamat összegét a jelenlegi időszakban;
S - naroschena betét összegét a végén az előző időszakban, azaz, plusz egy százalékos címletű letét;
g - a tényleges éves kamatláb;
N - időszakok száma, amelyre a kamatszámítás a betét.
Egyszerű kamatszámítás végzik a számla egyenlege a tényleges időtartama alapok tárolást, beleértve a kamatlábak változása a szerződést. Anatocism ( „kamat interest”) végzik a fizetési mérleg és a felhalmozott kamatot korábban figyelembevételével kamatváltozásokból és a szakmai gyakorlat időszaka eszközökkel. jövedelem figyelembe, amikor kamatos alapul egy mértani ( „kamat interest”).
A folyamat egyre nagyobb a betét a kamat a betét az úgynevezett kapitalizációja érdeklődés. A következőket kell felszámítani a betét összegét, ideértve a kamatot. Abban az esetben kapitalizációja a betéti és a felhalmozott kamatot is hátul a betétes a betét fizetni.
Kamathalmozódásból napján kezdődik kézhezvételét követő egy pénzösszeget a letéti számlán az ügyfél, és megszorozzuk a napi egyenleg a számlán napján a kamatláb.
Ezért a bank lehet használni a tevékenység a két számítási módszer érdeklődés: 1) az eljárás egyenlő részre; 2) Aktuáriusi módszerrel.
Abban az esetben, módszer alkalmazásával egyenlő részre az érdeklődés betét minden egyes töltési időtartam vonatkozik egyszerű (névleges) kamatláb. Ez független a korábban felhalmozott kamatot. A százalékok számítása biztosításmatematikai módszer segítségével egy komplex (tényleges) kamatok, azaz figyelembe véve a korábban felhalmozott kamatot. Tevékenysége során a kereskedelmi bank csak akkor használja az alábbi módszerek egyikét a kamatszámítás.
Abban a pillanatban, készpénzbefizetés számlabefizetési figyelembe vesszük a teljes összeg a névleges értéket. Különbségek számviteli névértékű a betét által meghatározott sajátos módja a kamatfizetést. Kétféle módon: 1) közötti időszakra; 2) időszakra.
A gyakorlatban kamatot fizetni banki betétesek, általában egy bizonyos idő után meghatározott letéti szerződés, azaz közötti időszakra. Ebben az esetben a nominális összeg a betét és az összeg, át a letéti számla, ugyanaz. Abban az esetben, kamatfizetések időszakra a bank fizeti a betétesek érdeke pillanatában készpénz befizetés, azaz előre. Ezt a módszert alkalmazzák, először is, figyelembe véve a kedvezmény megtakarítás (letéti) tanúsítványokat. Itt az érték a kedvezmény a fizetett kamatok a betétesek előre. Ennek az összegnek a kedvezmény amortizálni a futamidő megállapodást. Az értékcsökkenési százalék - az a folyamat, hozzárendeljük a előlegként kifizetett összegeket a betétek kamatai rovására (jövedelem) szisztematikus alapon. Abban az esetben, a kamatfizetés a névleges érték a betéti időszak lesz nagyobb, mint a kapott összeget a betétes. A futamidő a szerződés összege avansovanih érdeklődést kell teljesen zamortizovana.
A Nemzeti Bank úgy kell beállítania a kamatszint a betétekre. Ez mindenekelőtt korlátozásáról szóló banki verseny a betéti kamatok. Miután a nagy gazdasági világválság a 1929-1933 pp. Alkotott közös szempontból az Egyesült Államokban, ami megmutatkozik a bankokról szóló törvény 1933 p. nevezetesen a magas betéti kamatok, hogy ösztönözze a vételi eszközök a kereskedelmi bankok megbízhatatlan, és ez vezet végül elvesztéséhez, sőt csőd a bankok.
Az egykori Szovjetunióban, a betétek átlagos kamatlába stabil volt, és központilag telepített a Miniszterek Tanácsa (a kormány). Állami takarékpénztárak a Szovjetunió fizetett betétesek - természetes személyek kamatbevétel vagy nyereség: látra szóló betétek, a függő egyetlen takarékbetétkönyv és folyószámlák az egyének - évente 2% a lekötött betétek - 3% évente; a győztes hozzájárulások viplachuvavsya jövedelem formájában nyeremény az arány 2% évente.
Az USA-ban, a kamatláb a lekötött és takarékbetétek szigorúan szabályozza a Federal Reserve. Gyakori az a nézet, hogy az alacsony betéti kamatok csökkentése banki költségeket, és ezáltal csökkenti a költségeit a banki hitel. Túlzott liberalizáció a kamatok a betéti piacon negatív hatással van az állam a pénzpiaci az országban.
A mai viszonyok között a kereskedelmi bankok Ukrajnában végzik független betéti kamatláb-politika. Nemzeti Bank kamatlábat módosítja azáltal irányadó kamatlábakat. A változás NBU diszkontráta, a kereskedelmi bankok kénytelenek változtatni, és a kamatok a betétekre. A kereskedelmi bankok figyelembe veszik a szükséges tartalékokat (NBU tartalék követelmények) kialakulásának a betétállomány.
Az orosz központi bank annak érdekében, hogy biztosítsák a megtakarítások védelméről a lakosság bevezetett mennyiségi korlátozásokat a betét összegét a jegyzett tőke a kereskedelmi bankok.
Alacsony kamatozású betétek korlátozzák a beáramló betétek a bank, ceteris paribus. Ezzel szemben egy elég magas százalékban a méret a betét tudományok kereskedelmi bank megköveteli, hogy hatékony felhasználása ilyen vonzott források, mert a bank kapott pénzeszközök ideiglenes használatra nem csak azokat vissza, hanem a kamatot fizet. Egyértelmű, hogy az e feltételek teljesülését lehetetlen anélkül, hogy megkapta a maximális hasznot a használata hitelek betét.
A hazai kereskedelmi bankok meg kell tartani a mai aktív betét politikát, amelynek célja, hogy pénzt gyűjtsön, és szélesebb körű alkalmazása a hitelforrások.
Kamatpolitika a kereskedelmi bankok területén a betéti műveletek alapján kell az elvet optimum, hatékonyságát és megfelelőségét a helyzetet, hogy valóban létezik a piacon, a banki szolgáltatások, hogy figyelembe veszi mind a saját gazdasági érdekeit és a betétesek érdekeit.