A tanfolyam az üzleti, pénzügyi
pénzmozgás
1. A pénzforgalom
Ez a rész bemutatja, hogy a szükséges intézkedések szekvenciát, hogy megoldja a jelenlegi pénzügyi problémák, valamint hogy milyen módon tudjuk megjósolni pénzügyi helyzetét a cég a jövőben.
Lesz megismerkedhetnek a tényezőket, amelyek hatással vannak a pénzügyi helyzet a társaság az adott időpontban, valamint a nem túl távoli jövőben.
Nem titok, hogy a világos megértése pénzforgalom hozzájárul hitelhez jutni a bankok vagy egyéb pénzügyi intézmények, illetve növeli a méretét a meglévő hitel.
Bármely adott időpontban meg kell tudni, hogy elegendő fedezet áll rendelkezésre, hogy megfeleljen a jelenlegi és a jövőbeli pénzügyi kérdésekben.
A fejezet elolvasása után, akkor képes lesz azonosítani a problémákat, amelyek a mozgás a készpénz, valamint meghatározza azokat a lehetséges módja, hogy a megfelelő pénzügyi helyzetét.
2. többlet / hiány készpénz
Az eredmény az üzleti tevékenység az alapok jönnek a bankszámlájára. Kisebb vagy nagyobb részét ezek az alapok fog irányulni, hogy eleget azonnali szükségleteinek (forgóeszköz), valamint a hosszú távú befektetések (eszközök).
Sajnos, a pénzforgalom nem mindig egységes. elérni a stabil pénzügyi helyzet elég nehéz anélkül, hogy egyértelmű terv készpénz bevételek és kifizetések lehetséges. Bármely adott időpontban nem lehet olyan helyzet, amikor egyszerűen nem lehet megoldani a jelenlegi pénzügyi problémák miatt a pénzhiány a birtokában. Ez egy valós probléma, hogy néha találkozott.
Ahhoz, hogy a projekt cash flow, meg kell határoznia a következőket:- vetített bevétel;
- tervezett kifizetések.
Felett a pénzeszközök áramlásának végezhető alapján a havi időszak hétre.
Hozzávetőleges pénzáramlások legáltalánosabb alábbi űrlapot.
Cash flow (az időszakra ____) (rubelt).
bevételek # 151; 8529
kifizetések # 151; 7681
A felesleges / hiányosság # 151; + 848
Az ilyen információ forrását kell egy dokumentumot, amely rögzíti a bevételek és kifizetések. Fontos, hogy valós összehasonlítása a bevételek és kifizetések tervezett.
Ez segít, hogy javítsa eredményeit a jóslat.
Ha a bevételek meghaladják a kifizetéseket, akkor már felesleges készpénzt.
Ha a kifizetések meghaladják a bevételeket, akkor tapasztalat pénzhiány.
Ez mindig fontos, hogy tisztában van a helyzettel. Ne félj megmutatni a hiány készpénzben. Ha tudja a problémát, és a források eredete, könnyebb lesz, hogy a fennálló nehézségek leküzdése.
3. jövedelem
Bevételek a készpénzt, valamint átvett pénzeszközök banki átutalással. A jövőben széles körű lesz a fizetési eszközök, mint a csekk és hitelkártya.
Bevételt következtében az áruk eladása vagy szolgáltatások nyújtásában. Más bevételi forrás lehet:- bankhitelek;
- egyéb hitelek;
- eladásából származó bevétel a tárgyi eszközök (mint például az értékesítés, a cégautó), stb
- hitel összegét és azt az időszakot, amelyben azt megadták # 151; Ez segít megőrizni a késő fizetők a látómező;
- Ha eladni a hitel, számla (számla), hogy a vevő után azonnal az árut szállított, # 151; ez segít idő lerövidítése napjától az árut, hogy a pénz.
Szükséges különbséget a kapott pénzeszközök eladásából származó hitelek, és a kapott pénz értékesítése a tényt (fizetés szállítás).
Most készít egy listát a várható bevétel a következő három hónapban:
Jövedelem (időszakra) (rubelt).
4. A kifizetések
Mivel a kifizetések is szolgálhat a különböző kiadási tételek. A leggyakoribb költségek az alábbiak:- Befektetett eszközök beszerzése;
- fizetési nyersanyagok;
- bérfizetés;
- adófizetési;
- kölcsön visszafizetése;
- kamatfizetés kölcsönök;
- bérleti díjak;
- fizetés közüzemi szolgáltatások, stb
Különös figyelmet kell fordítani a te kapcsolatok a beszállítókkal. Ha azt szeretnénk, hogy hozzon létre egy stabil, megbízható kapcsolatot a beszállítókkal, a kifizetések kell a rendszeres és tervezett előre.
Most sostavte táblázat, amely részletesen meghatározza a kifizetéseket három hónapig. A táblázatban használja a valós vagy tervezett adatokat.
5. A cash flow. Bevételek és kifizetések
A következő lépés az, hogy összekapcsolják a bevételek és kifizetések formájában egy tervet.
E terv a terv üzleti tevékenység oly módon, hogy:- bármikor lenne elegendő mennyiségű készpénzt a cég fizetési kötelezettségek az;
- lehetséges lenne megjósolni a jövőbeni cash követelményeket, figyelembe véve a lehetséges forgalom növekedése.
Tervezés cash flow-k olyan feladat elég nehéz, főleg azért, mert a függőség, mind a piaci kereslet és a vásárlóerő.
Úgy tűnik, különösen nehéz előrejelzési üzlet, ahol egy szezonális trend. Ezekben az esetekben a fő bevételt kell esnie a legaktívabb hónap, ezzel fedezve a pénzhiány, a nem a legsikeresebb időszakokban.
Ha azt szeretnénk, hogy sikeres az üzleti életben, meg kell tudni és megérteni a természet a piacon, és végezze el a terve alapján a valóságot. Ebben az összefüggésben a cash flow tervezés felbecsülhetetlen értékű lehet.
Az alábbi táblázat a bevételek és a kifizetések egy kis cég a három hónapos időszak során.
Most próbálja meg kitölteni a táblázat segítségével a saját adatait:
6. Vásárlás hitel # 151; eladni a tényt
Használja ki a hitel értékesítés nyilvánvaló # 151; Vásárlás a halasztott fizetés 30 napon belül azt jelenti, hogy 30 napja van a fizetési vásárlására.
Ebben az időszakban, akkor képes lesz arra, hogy eladja az árut, és küldje el a bevételt fizetni a kötelezettségek a szállító # 151; Például az önfinanszírozás. Egyszerűen hangzik, nem? Tény, hogy számos nehézség.
Bizonyos esetekben még ez sem elég, és egyes gyártók fogják, hogy hitelbe csak a sikeres együttműködés az ügyfél egy bizonyos ideig.
Sok vállalat hosszú ideig a beszerző kizárólag előfizetéses mielőtt kereskedelmi hitelt kell adni. Ezzel a gyakorlat a szolgáltató ki tudja értékelni a cég fizetőképessége, és dönt a kölcsön összege és mennyi ideig kell, hogy adjanak.
A szállító is felhasználhatják a megszerzett információkat saját forrásból.
Az ideális tűnik, hogy megszerezzék az ilyen nagyszámú áru, amit lehetett végrehajtani a kölcsönt időben.
Ez lehetővé teszi, hogy eladja az árut, mielőtt eljön az idő, a hitel kifizetések. Bizonyos esetekben speciális ajánlatot vagy kedvezményt lehet biztosítani, de minden esetben meg kell kerülni a felesleges készleteket.
7. pénzforgalom a lehetőségét, hogy az előrejelzés
A következő példa egy olyan változatát mutatja a projekt számított négy hónapig. Kiválaszthatja a különböző időintervallumokban, például heti időköz a projekt időtartama három hónap.
A cash-flow kerülnek bemutatásra a felső sorban, és a kifizetéseket közvetlenül a vonal alatti „Bevétel”. A különbség a bevételek és kifizetések vagy egy többlet készpénz vagy készpénz hiány. Egyenleg az időszak elején # 151; a készpénz mennyisége a hónap elején; Egyenleg az időszak végén # 151; Ennek megfelelően, a készpénz mennyisége az a hónap végén (ha azt a bázis időszak egy hónap).
Hogy ez az előrejelzés is használható tervezési célokra? Képzeljük el, hogy a harmadik hónapban, a cég azt tervezi, hogy végezzen beruházások (tárgyi eszközök beszerzéséhez) a teljes összeg 2060 rubel. Ha ezt a vásárlást végezték az első vagy a második hónapban, akkor ez vezetne, hogy az egyensúly elején a következő jelentéstételi időszak lett volna negatív, ami viszont okozhat problémát a bank. Másrészt, az az eszköz beszerzéséhez, az első két hónapban meggyorsíthatja a végrehajtás folyamatát (forgalom) az áruk, és az eredmény bőven ellensúlyozhatja azokat a költségeket.
Megtervezésekor pénzforgalom lehet ideális módja annak, hogy dönt a vásárlás időpontjában az eszköz (berendezés, számítógép, stb.)
Jó előkészítése előzetes cash-flow segít meghatározni a pénzügyi helyzetet, és ennek megfelelően azonosítani lehetséges módja, hogy a költségek csökkentése, illetve azonosítani a tevékenységi időszakára, amikor csökkenteni a vásárlás bizonyos eszközök.
Most elkészíti a cash flow a cég projekt négy hónap.
Miután befejeztük a táblázat kitöltésében, az eredmény lehet deficites készpénzben.
Lehet, hogy további forrásokat a bank, hogy felszámolja a meglévő hiány. Ha nem, ráhangolódni a beszélgetés a munkavállaló a bank számára további hiteleket.
Ha képes megszerezni további forrásokat, akkor meg kell tenni a szükséges módosításokat a várható pénzáramok, nevezetesen, hogy a kiigazítások részében az „bevétel” és „Kifizetések” részben.
8. Összefoglalva
Tervezés pénzforgalom elengedhetetlen a vállalkozók elsősorban hosszú távon.
Egy ilyen terv szükséges információ könnyen érthető formában, mely segítségével képes lesz megtervezni a jövőben a cég.
Elkészítéséhez az előrejelzés, akkor meg kell értékelni:- bevételek;
- kifizetéseket.
minősége az előrejelzés attól függ, hogy pontos számokat, hogy használja. Ne felejtsük el, hogy ez csak egy előrejelzés, és akkor nem kell rendszeresen összehasonlítja a tervezett és tényleges számadatok.
Eltekintve attól a ténytől, hogy ez a terv biztosítja az Ön számára információ a készpénz-pozíció bármikor, akkor is kap a lehetőséget, hogy meghatározzák, milyen jól képes lesz megbirkózni a váratlan kiadások. Nyilvánvaló, hogy hogy bármilyen forgatókönyv nem lehetséges, de elvégzése világos terv, akkor csökkentheti a kockázatot.
Ha ennek eredményeként a tervezés a pénzforgalom akkor szembesülnek a hiány, akkor tudom, hogy ez már a korai szakaszban, akkor előre a lehetséges problémákat.
B lehet használni, mint egy lehetséges lépést:- növelni árbevételét keresztül áremelkedés;
- alacsonyabb költségek;
- megszerzésének lehetőségétől új hitel- vagy növekedése a méret a meglévőt.
De ezt meg kell tenni, mielőtt bármilyen valós problémákat.
Ha jön a döntést arról, hogy szükség megszerzése egy új kölcsön vagy méretének növelése egy meglévő, a bank lesz szükség, hogy nyújtson be egy pénzforgalmi projekt. Elkészítésének alapja a projekt bemutatták a figyelmet az ebben a fejezetben. A Bank előírhatja, hogy a projekt a formátum által kidolgozott bank, vagy korlátozhatja a használatát az űrlapot. Mindenesetre, akkor hasznos lesz, hogy megismerkedjen a kiadvány „Dokumentumok készítése a bank.”
Ne feledje: javítani az előrejelzés akkor össze kell vetni a tervezett számadatok a tényleges eredményeket.
Most már mehet a következő rész, amely kérdéseivel felett te dolgod.
hitelkeret # 151; jogi bejegyzési kötelezettség a bank vagy más hitelintézet, hogy neki a hitelfelvevő egy bizonyos ideig a megállapodott hitelkeretet.
működési költségek # 151; készpénz költségek az áruk és szolgáltatások a mindennapi használatra vagy fogyasztásra.
Jelenlegi költségek közé tartoznak a fizetések, a kutatás, a nyersanyagok, az üzemanyag, energia, értékcsökkenés, adók, és mások.
A befektetett eszközök vannak osztva épületek, átviteli eszközök, gépek és berendezések, járművek, stb