Szervezése tőzsdefelügyelet orosz bankok (- kezelése a hitelintézet, 2018, n

Cseréjének megszervezésére ellenőrzés az orosz bankok

A legtöbb műveletek között a rezidensek és a nem rezidensek részvételével deviza, feltéve, hogy deviza ellenőrzés. Minden típusú műtét jellemzője deviza szabályozás - szükség van bizonyos nyitási akció útlevelek, egyéb kötelező eljárás előzetes foglalás az alapok, és még mások is csak akkor lehet végrehajtani, ha a kinyitás kifejezetten kikötött jogszabályokban a típusú fiókok.

Mindez, valamint az a tény, hogy az sérti a deviza jogszabályok lehet formális oka visszavonása banki engedély, szükségessé teszi a professzionális deviza-ellenőrzési osztály a bank. Ebben a cikkben megpróbáltuk, hogy tanulmányozza a csere folyamatát vezérlő, kezdve a jogi-szabályozási kérdések, és befejezve a műveletet a tanszék deviza szabályozás, amint azt részletesen, hogy bemutasson néhány érdekes abból a szempontból devizával banki műveleteket.

Jogi szempontból a valuta szabályozás

Az Art. 22. A törvény N 173-FZ átváltási ellenőrzések az Orosz Föderáció végzi az orosz kormány, a hatóságok és a pénznemet szerek.

Végrehajtásának nyomon követése devizaügyletei hitelintézetek és valutaváltás Központi Bank által az Orosz Föderáció. Végrehajtásának nyomon követése deviza műveletek rezidensek és nem-rezidensek, akik nem hitelintézetek, illetve a valutaváltás végző hatáskörébe tartozik a szövetségi szervek a végrehajtó hatalom, ez egy test árfolyam-szabályozás és valuta elleni szerek. A meghatalmazott bankok megbízottként devizaellenőrzési továbbítja a vám- és adóhatóságok végzik feladataikat ügynökei a deviza vezérlő információ mértékben és módon létrehozott Központi Bank által az Orosz Föderáció. Az Art. 23. A törvény N 173-FZ a bankok a jogot, hogy:

- elvégzésére való megfelelés ellenőrzését a rezidensek és nem rezidensek cselekmények deviza jogszabályok, az Orosz Föderáció és cselekmények deviza szabályozás;

- ellenőrizze a teljesség és pontosság szempontjából számviteli és jelentéstételi valuta tranzakciókat a rezidensek és a nem rezidensek;

- kérni és kapni dokumentumokat és információkat, amelyek kapcsolódnak a valuta-tranzakciók, nyitó és karbantartása számlák.

Abból a célból, árfolyam-szabályozás a bankok (saját hatáskörén belül) joga van kérni és kapni a rezidensek és a nem rezidensek az alábbi dokumentumok () vonatkozó deviza tranzakciók, nyitó és karbantartási számlák:

1) azonosító okmányok egyéni;

2) a dokumentum az állami regisztrációs egy személy, mint egyéni vállalkozó;

3) igazoló dokumentumok állapotát egy jogi személy - nem rezidensek, a dokumentum az állami nyilvántartásba jogi személyek - a lakosok;

4) igazolás adóbejelentkezési;

5) igazoló dokumentumok személyek jogát az ingatlan;

6) dokumentumok megerősítik a jogot a nem-rezidensek deviza tranzakciók nyílt számlák (betétek), a kérdés, és kiterjeszti a lakóhely szerinti ország hatóságai (regisztráció) a nem-rezidens, nem-rezidens, ha a nyugtát egy ilyen dokumentum, amelyet a jogszabály a külföldi állam;

7) Az értesítés az adóhatóság a bejegyzés helye a rezidens számlát nyitni (betét) a bankok területén kívül az Orosz Föderáció;

8) regisztrációs dokumentumokhoz azokban az esetekben, ahol előzetes regisztráció összhangban nyújtott a jelen szövetségi törvény;

9) Dokumentumok (tervezet dokumentumok), amelyek alapját végző deviza ügyletek, beleértve a szerződések (megállapodások, szerződések), meghatalmazást, kivonatai perc közgyűlés vagy bármely más szerv a jogalany vezetése; információkat tartalmazó dokumentumok az eredményeket az aukció (ha rendelkezésre áll); dokumentumok megerősítik a termékek átadása (munkák, szolgáltatások), információkat és eredményeket a szellemi tevékenységet, beleértve a kizárólagos jogok nekik cselekmények az állami szervek;

10) készített dokumentumok és a hitelintézetek által kibocsátott, beleértve a banki kimutatások; dokumentumok megerősítik a Bizottság deviza műveletek;

11) a vámáru-nyilatkozatok, dokumentumok megerősítik a behozatalát az Orosz Föderáció, az Orosz Föderáció valuta, deviza, valamint a külföldi és hazai értékpapírokat engedélyezett formában;

12) útlevél tranzakciót.

A bankok a deviza szerek szükségesek:

- Ellenőrizni rezidensek és nem rezidensek cselekmények deviza jogszabályok, az Orosz Föderáció és cselekmények deviza szabályozás;

- továbbították az információkat a devizával hatóságok pénznemben lebonyolított való részvételük által megállapított eljárásnak cselekmények az Orosz Föderáció deviza jogszabályok és cselekmények deviza szabályozás szervek.

A törvény pontosan meghatározza a rend és időzítése vizsgálatok szerint a Bank of Russia. A Bank of Russia joga van ellenőrizni a bankok az Orosz Föderáció betartását a valuta jogszabályok rendeletek évente egyszer, az újbóli ellenőrzés csak akkor kerülhet sor, amennyiben az átszervezés vagy felszámolás a bank, a felhatalmazás nyújtott bank engedély, vagy abban az esetben, egy ilyen döntés az Igazgatóság a Bank of Russia. Szerint a deviza jogszabályok időszakban, ami magában foglalja az ellenőrző (amelyekre kérhet dokumentumokat az ellenőrzés során), van beállítva öt év. Azonban a legtöbb esetben, a gyakorlatban ez az időszak nem haladja meg a 1-2 év.

Megsértése esetén a törvények és rendeletek deviza szabályozás kerül felszámolásra az ügyfelek a bank az összeget a 75-100% -os tranzakciós összeg, megsértette a cserearányait ellenőrzés. Ugyanakkor a bank a legveszélyesebb az a tény, hogy az sérti a deviza jogszabályok formális alkalom visszavonás a banki engedélyt, ami nélkül lehetetlen a folytatása banki tevékenység.

Üzleti folyamat valuta-szabályozás

A különböző típusú ügyleteket megvannak a maga szabályai, és az árfolyam-szabályozási követelmények, de általánosan leírni, mint egy szabványos üzleti folyamat Bank árfolyamai ellenőrzési funkciók. Helyes működés a bank nem veszik figyelembe, mivel a jelentéktelen szintű szabályozás.

A következőket lehet azonosítani, mint a főbb szakaszait az integrált üzleti folyamatok:

- megnyitásával egy külön számlára (ha szükséges);

- nyitó ügylet bizonyítvány (ha szükséges);

- tükrözi a tranzakciós adatokat a szükséges nyilvántartások;

- Az ügylettel a mentési eljárást;

- visszatérítés összegét fenntartott alapok;

Attól függően, hogy milyen típusú ügylet tartozó árfolyam-szabályozás, egyes lépések sorrendje felcserélhető.

Vegyük az egyik lehetőség a deviza ellenőrzési funkciót a bank (1.).

Feltételeinek leírása az ügylet: a külföldi befektető nem vételi művelet orosz részvények egy külföldi bank az összeg több mint 5000 dollárt ...

Ha nincs hiba észlelésekor üzemeltető hozza a bélyeg „Elfogadva”, és ugyanezen a napon küldi dokumentumok cseréje vezérlő.

2. Ez a művelet megnyitása külön számlán „A” típusú utasítás szerint, a N 116-I. Teller nyit egy külön számlára az „A” az ABS Bank.

3. Árfolyam vezérlő ellenőrzi az összes dokumentumot betartását deviza-, ellenőrzi a helyességét kitöltő útlevél az ügylet (a jogi részleteket a valuta tranzakciós kód, alátámasztó dokumentumok, stb ..). Ha az összes hibák nélkül végrehajtható, és az összes szükséges dokumentumot is jelen vannak, a csere vezérlő hozza a bélyeg „csere ellenőrzés céljából”, és aláírását.

4. Az ügyfél és a tranzakciós adatok bekerülnek a ABS (vagy más). Azért választottuk a műveletet kell nyitni a tranzakció útlevél - az adatok alapján megadott megnyitja a tranzakciós útlevél (automatikus - automatizált pénzegység ellenőrzés az ABS vagy manuálisan). Alakult mappa „dosszié tranzakció tanúsítvány”, amelyeket azért adnak az összes kapcsolódó dokumentumot. Minden tranzakció egy külön fájlban.

5. További információt az ügyfél és ügylet készülnek ABS (vagy más) a nyilvántartásba devizaügyletek (meg kell őrizni elektronikus formában is) és egyéb nyilvántartások (ha szükséges). (Automated pénznemben vezérlőmodul n. 5 automatikusan történik.)

6. Ebben az esetben a művelet nem jár a források elkülönítése.

Árfolyam Comptroller készít végzés pénzátutalás az ügyfél számla speciális számla „A”.

7. Specialist Bank átutalja a szükséges összeget a különszámlával „A”.

8. A felelős személy értékpapírok megszerzése, lép ügyletek, értékpapír jóváírásra kerüljön az értékpapír számláján az ügyfél.

9. Információk a tranzakció tükrözi az ABS, az útlevél a tranzakció, a jegyzék a deviza tranzakciók és egyéb nyilvántartások.

10. Árfolyam vezérlő beolvassa az összes dokumentumot és információt a rendszer teljességét és követelményeknek való megfelelés valuta szabályozás, majd elveszíti az archívumba.

11. Árfolyam Főszámvevő és felelős alkalmazottak a beszámolási fordulónapon készülnek számviteli dokumentumok (nyomtatványok 0409401, 0409405, 0409601, 0409664, 0409665).

Személyzeti struktúráját a tanszék deviza szabályozás

Személyzeti struktúráját részleg és a szakemberek száma több tényezőtől függ:

- pénzösszeg ügyletek;

- automatizálási szintjének műveletek;

- komplexitása és struktúrája deviza végzett műveletek a bank.

Tekintettel arra, hogy a különböző típusú devizaügyletek meghatározott szabályait maga valuta szabályozás, a leghatékonyabb és a gyakorlatban bevált szedés osztálya deviza ellenőrzés funkcionális szétválasztás az alkalmazottak típusú deviza tranzakciók. Egy kis térfogatú műveletek deviza-ellenőrzési részleg áll a következő területeken:

- működés hitelnyújtási és hitelfelvételi;

- értékpapír-ügyletek;

Mivel nincs szükség szoftver vagy jelentéktelen szintű automatizálás szükséges szakember vezetésével a nyilvántartások és jelentések.

Ábra. 3. Alapítva kártya szerkezete (kis mennyiségű tranzakció)

Mivel az alkalmazottak száma devizaügyletek (4.) Növeli a foglalkoztatottak száma a területeken, és fokozza a specializáció.

Ábra. 4. Alapítva kártya szerkezete

jelentős tranzakciók volumene

Ebben az esetben a szakértők jelenlétében jelentési miatt jelentős mennyiségű jelentési dokumentumokat.

Bár alapján a nyugati tapasztalatok azt mutatják, hogy a megerősítése Oroszország integrációja a világgazdaságba és szerepének fontosságát devizaellenőrzési gyengíti, a mai napig az árfolyam szabályozás még mindig nagyon nagy és fontos.

kinyomtatott és aláírt

Kapcsolódó cikkek

előző ◈ a következő