Mi a különbség az ideiglenes készpénzt kiszámítására szolgáló képletet készpénz szakadék
Bármilyen működését szervezet végzi a tevékenységét bizonyos szabályok szerint. Munkafolyamat során a megszerzése a nyersanyagok, energiahordozók, a termék értékesítése, valamint a fizetés beérkezését követően az ügyfelek. Ideális esetben az összes műveleteket kell elvégezni egyenletesen, de a késés előfordulhat bizonyos esetekben - a készpénz különbség.
Néha üzemi ciklusok nem esnek egybe a pénzügyi tevékenység, ahol a fogyasztók még nem fizetett a vásárolt árut, de meg kell rendelni nyersanyagok egy másik fél számára ugyanazt a pénzt. Az ilyen helyzetek tipikus tevékenységek nem csak kicsi, hanem nagy szervezetek.
Nem szabad azt gondolnunk, hogy az átmeneti cash rés - a nem megfelelő munkahelyi vezetők vagy számviteli hibákat. Leggyakrabban ez ennek az oka objektív. Azonban a vezetők kötelesek csökkenteni ezeket a jelenségeket a minimum.
A fő oka a
A megjelenése közötti késedelem munkafolyamatok vezethet nemcsak a belső, hanem külső tényezők. Ezek egyaránt befolyásolják a működését a vállalat. Ugyanakkor a külső körülmények sokkal nehezebb megjósolni.
A fő oka a készpénz hiány következő:
Kilistázhatod több körülmények vezethetnek szüneteiben folyamatban van. Azonban a legtöbb esetben ezek miatt követelés.
Kockázatkezelés megjelenés
Menedzserek a vállalkozások, hogy mindig gondolni, hogyan lehet elkerülni készpénz hiány során az üzleti tevékenységnek. A kockázatkezelés alapja az általános elveket, és magában foglalja az illetékes elosztó piacok bővítése a termékskála, a biztosítás és a negatív hatások csökkentésével. Be kell feltétlenül elő dokumentumokat, ami lehetőséget ad arra, hogy vonzza a szükséges forrásokat, ha késések fordulnak elő.
Néha szervezetek termelnek egy bizonyos összeget a kibocsátott értékpapírok a nevét, vagyonkezelők. Bizonyos esetekben ez különleges feladatot megállapodásai alapján átadása igények alapján bizonyos kötelezettségek. A dokumentumok másolatát általában közjegyző által hitelesített. Ezek lehetnek hasznosak, ha a banki intézmények annak érdekében, hogy végezzen pénzügyi felügyelet.
Készpénzre rés nem fordul elő rendszeresen, gondosan meg kell fontolni a feltételeket megállapodásokat írt alá. Bennük kívánatos, hogy előleget és regisztrálni kifizetések végéig az előző hónapban. Egy hasznos eszköz válhat bankbetét egy korai nyilvánosságra hozatalát. Mert kockázatdiverzifikációt kívánatos, hogy egy folyószámla más banknál.
Ha rendszeresen dolgozik a társaság mérlege gyakran azonosítják kölcsönös kötelezettségeket. Racionális megoldás lenne a részleges kielégítést, hogy képes legyen használni őket, mint egy hatékony eszköz a késések. Ezeket fel lehet használni a gyors források mozgósítása.
Jellemzők azonosítani
Ha nincs ötlete, hogyan kell meghatározni a készpénz különbség, lehetetlen, hogy hatékonyan működjön a vállalat. Annak elkerülése érdekében, az ilyen eljárások gondosan kell elemezni cash flow, és keresse meg a biztonsági réseket. Ha az elején van egy negatív egyenleg, azt lehet mondani, a termelési ciklus, hogy a kellemetlen pillanat.
Szükséges, hogy tanulmányozza az áruk körét egy raktárban. Ha a megosztás bezárja a későbbi értékesítést, a helyzet nem kritikus. Azonban csak a következő mutatók nem tudja azonosítani a készpénz különbség. van egy képlet a következő:
A táblázat azt mutatja, a dekódolás a szimbólumok.
Számítások szerint ez a képlet kell végezni minden munkanap korai kimutatására késések. Ha a számítások, hogy egy negatív szám, akkor legyen jó, hogy az tükrözze az első két pontot, hogy fedezze a szállítói kifizetések.
Gyakori hibák a támadó
Sok CFOs szed nem egészen helyes döntéseket.
- Kidolgozta a rövid lejáratú hitelek, amelyek nem hoznak kézzelfogható eredményeket. De mennyiségének növelésére jövőbeni kifizetéseket kamatként kerül fizetnie. Egy ilyen stratégia csak akkor lehet sikeres, ha van egy világos tervet fejlődés a vállalkozás.
- Végrehajtása az előleg tett óriási kedvezményeket, amelyek bizonyos esetekben nem fedezi az előállított kimenet.
- A kiindulási anyagok előállításához szükséges fizetik utólag, ami miatt törött ritmus vállalkozás.
- Eladott része a rendelkezésre álló tőke nagyobb szervezetekre.
Hozzászólások tartózkodása során a készpénz szakadék
Bár sok vállalat még rengeteg tartalék, bár nem mindig teljes körű védelmet a cég késedelmet. Pánik egy ilyen helyzetben nem szükséges. Meg kell vizsgálni, hogy milyen következményekkel jár a nem fizetés, és meghatározza a meglévő állományát ideje ellenintézkedéseket.
A következő lépéseket kell tenni, hogy a probléma helyzetet.
- A felfüggesztés a fizetési műveletek esetében a termékértékesítés a küldő betűjét garancia, amely az az időpont, hogy a pénzt.
- Korai közzététele a betét a bank.
- Bevonása egy harmadik fél, hogy a kifizetést közvetlenül a társaság kötelezettségeiért.
- Irány írásos megkeresésére: az ügyfelek, hogy hitel visszafizetésére.
- Bejelentési fizetségként értékpapírok.
Kezdete után a legjobb szer meg kell pótolni a hazai tartalékok, amelyek az alapok vettünk a nehéz időszakot. Ne legyen baj kiemelni fogyasztók és a szolgáltatók, így a társaság. Enyhíteni a negatívumok segít a pozitív hírnevét a szervezet, a kialakulását, amelyek szükségesek a folyamatosan dolgozni.
Mi okozza kudarcok kezelése?
Gyakran tett ki a forgalomból pénzt befektetni egy új projekt, amely kilátások a gyors nyereség. Számolási részéről vezetés ebben a helyzetben, hogy bármilyen szervezet, akiknek jövedelme az eredménye partnerségi tevékenységet folytatnak, a negatív pozíciója az üzleti környezetben.
alternatív megoldások
Vannak nagyon különböző módon, hogy fedezze az ideiglenes hiányosságok. Ezek közül az első az, hogy a kereskedelmi hitel közvetlenül a szállító, és a második - serkenti a fogyasztó végrehajtásának korai fizetési most ki vannak téve számlákat.
Holding teheti:
Az utolsó rész
Mint egy útmutató kezdőknek vehet technika tervezésének átmeneti cash hiányok a város költségvetését. Úgy jön létre, teljes összhangban az orosz jog határozza meg a kötet az adósság, ami meghatározott időközönként.
