Hogyan 1c előkészítése kimutatások áfa az új szabályok alapján
Ebben a cikkben megmutatjuk, mint egy könyvelő felkészülhetnek az ÁFA jelentések, figyelembe véve a jogszabályi változások.
Elkészítése és adóbevallás
Az új bevallást kell készíteni a könyveket a vételek és eladások teljes egészében. Orosz Szövetségi Adóhivatal a hazai off-site ellenőrzés tart összesen automatikus egyeztetés származó adatok beszerzése és értékesítése könyvek az adózók. Minden tény eltérést adatok elküldése az adófizetők kér. Az adózó köteles megerősíteni a kérelem kézhezvételét a Szövetségi Adóhivatal Oroszország a hat nap alatt. Figyelmen kívül hagyja a kérést nem lehet, mert az IRS tudja ragadni a bankszámla, ha nem kap nyugtát. Az adózó köteles megérteni az okokat eltérések, hogy a korrekciókat, hogy az adó és a primer dokumentumok és benyújtja frissített információkat a Szövetségi Adóhivatal Oroszország.
- információt a könyvet vásárol és könyv eladási ÁFA adófizetők (adó szerek)
- meghatározott információkat a nyilvántartásba vett és a kibocsátott számlák adófizetők (adó szerek):
- biztosok (ügynökök) a nevükben eljáró;
- kihordók meghatározó jövedelem a kompenzáció összege;
- fejlesztők
- feltüntetett információk a számlákat, az említett személyek Sec. 5, művészet. 173:
- ÁFA defaulters;
- elbocsátott személy egyes feladatok végrehajtásával az adófizető;
- adózók az áru szállítására (munkák, szolgáltatások), amelyek végrehajtása nem HÉA
Elektronikus formában vagy papíron nyilatkozatot nyújthat adó szerek - nem fizetők ÁFA (vagy a végrehajtás alól mentes feladatait az adófizető).
- Hagyományos szakaszok 1-7, amelyben a számok vannak zárva az érintett összegek a számítások fizetési termékek (munkák, szolgáltatások) és a hozzáadott teljesítményt transzferár.
- Új szakaszok, amelyek a következőkből áll:
- 8. szakasz, „Részletek a könyv vásárlások”, és az 1. függelék 8. részben „Az adatok a kiegészítő lapokat nyomtatott vásárlások”
- 9. szakasz: „Adatok az értékesítés a könyvet”, és az 1. függelék a 9. szakasz „Az adatok a kiegészítő lapokat könyv értékesítés”
- 10. fejezet: „Adatok a nyilvántartásból a számlák”
- 11. fejezet „Az adatok a nyilvántartásba vett számlák”
- 12. § „Az adatok által kibocsátott számlákon említett személyek Sec. 5, művészet. 173. adótörvény "
Az új modell a héa-szabályozás
Minden ÁFA jelentések lesznek összesítve egy központi adatbázisba FTS adatokat, ami után megy keresztül több szakaszban a szabályozás:
Munkavégzés az áfa-nyilatkozat „1C: Enterprise 8” kifejezés több pozícióban, azaz:
0. lépés nyilvántartási kötelezettsége 1C: Enterprise;
1. lépés Ellenőrizze az információt tárol;
2. lépés: képződése héabevallások információk szerint a bázist;
3. lépés: bemutatása héabevallások az adóhatóságnak kommunikációs csatornákon keresztül;
Lépés 4. Tesztelés a Szövetségi Adóhivatal jelentési követelményeket közzétételek az adóbevallásban, és, nevezetesen a hivatalos átvételi elismervényt a kérés vagy válasz érdemben.
Nézzük az egyes lépéseket külön-külön.
0. lépés nyilvántartási kötelezettsége 1C: Enterprise
Ha nyilvántartást vezet a program rendesen, akkor nincs további teendő, hogy készítsen egy új nyilatkozat nem szükséges. 1C: Számvitel 8 biztosítja a megfelelő számviteli szoros összhangban a hatályos jogszabályok (a szabályok 21. fejezetének adótörvény). Az áfa alrendszer 1C: Számvitel 8 megvalósított funkciók, mint például:
- Automation tölteni egy könyvet vásárol és könyv értékesítés;
- A HÉA szempontjából az elkülönített könyvelés ügyletek HÉA és nem adóköteles § szerint. 149 adótörvény;
- Lánctalpas nehéz gazdasági helyzetben a végrehajtása áfa az áfa mértéke 0%, az építőiparban a saját források, valamint a feladatainak végrehajtására adó szer szervezet
- ÁFA összegét közvetett költségek, összhangban Art. 170 adótörvény lehet végrehajtására elkülönített ügyletek HÉA és adómentes;
- Asszisztens ÁFA szabályozza a végrehajtás sorrendje a menetrend szerinti műveletek;
- Ha nyilvántartásait rendszeres úton, jelentések automatikusan generált információk szerint a bázis.
1. lépés Ellenőrizze az adatokat tárol
A „1C: Enterprise 8” végre egy sor olyan szolgáltatást, amely lehetővé teszi, hogy elkerüljék a hibákat a számla, és növeli a pontosságot a könyvelési adatok:
- Szolgáltatás „1C-EDI” csökkenti a különbségek hitelesítő a felek az ügylet
- az elektronikus dokumentumok - a legfontosabb, hogy személyazonosító dokumentumokat az eladó és a vevő
- Service „1C: Ügyfél” megnöveli az adatok megbízhatóságát, és kizárja a beviteli hibák
- kitöltésével részletei ügyfeleknek az ÁFA;
- ellenőrizze az adatokat az ügyfél;
- Program mentése történelem PPC szervezet és partnerek
- Automatikus adategyeztetés a vállalkozói számlákat
- Az áfa nyilatkozat - a INN, CAT és dátum
- A kézikönyv „fiókok” - az ón és CRR
- A jelentéseket - a INN, CAT és dátum
- vásárlás könyv
- könyv értékesítés
- főkönyvi számlák
- A dokumentumokat - által INN, CAT és dátum
- Értékesítési az áruk és szolgáltatások
- Áruátvétel és szolgáltatások
- számlák
- előleg nyilatkozat
- Rendelkezni gyártási szolgáltatások
- Bill az eladóval
Az ellenőrzés eredményét lehet pozitív, a másik fél regisztrált az FTS aktívnak vagy negatív, ha:
- megszűnt tevékenységek
- módosított PPC
- PPC nem felel meg az adatbázis a Szövetségi Adóhivatal
- Az ügyfél nem a szövetségi adó Service
Minden szerződő fél számára hetente egyszer rutinfeladat érkezik, amely frissíti a teszt eredménye:
Automatikus adatellenőrzés számlák:
A „1C: Számvitel 8” HÉA alrendszer 3.0.39.53 kiadás három új jelentések egyeztetését vállalkozói számlákat automatikus üzemmódban:
- Regisztráció kibocsátott számlák (Sales - ÁFA jelentések)
- Regisztráció kapott számlák (Vásárlás - ÁFA jelentések)
- Megbékélés a számlák a kapcsolatot a (Vásárlás - ÁFA jelentések)
Regisztráció kibocsátott számlák bocsátott egy XML fájl, amely át a vevőnek. Az adatok az ügyfél-információs adatbázis egyeztetni kell az adatokat az XML-fájl a szolgáltatótól kapott. ellenőrzését az eredmények megjelennek a jelentésben egyeztetése számlákat a szállítótól. Lehetséges ellenőrzés eredménye 4:
- az adatok egyezése;
- számlát az ilyen számok és dátumok nem a szervezet
- számlát az ilyen számok és dátumok nem félnél;
- ezek a költségek összege.
Az eladó létrehoz egy nyilvántartást kiállított számlák a kiválasztás a vásárló eltávolítja azt .xml és elküldi az e-mail a vevőnek.
Vevő betölti nyilvántartások kapott számlákat a programban. Ha korábban a regisztrációs szolgáltató már be van töltve a beszámolási időszakban, az adatok helyébe áram. Alapján a betöltött nyilvántartás kibocsátott számlák és információs adatbázist akkor létrehoz egy jelentést az eredmények összehasonlítása az ügyfél.
2. lépés: képződése héabevallások szerint az információs bázis
Szabályozói jelentéstételi modul PP 1C nyújt automatizált támogatást a nyilatkozatot.
Minden vásárlás a könyv tétel, azaz minden egyes regisztrált számla - 2 levél alakú
A formáció az áfa nyilatkozat szervezet önálló egységek, ajánlott, hogy tükrözze a hitelesítő az anyaszervezet és külön részlegek egy információs adatbázis (vagy bordák)
- A nyilvántartások vezetése az azonos információs bázis is lehetővé teszi, hogy automatizálják a kialakulása egy válasz a követelmény az adóhatóság tisztázására benyújtott információkat a nyilatkozat
- A felhasználók, amelyek külön egységet, ajánlott nyilvántartási és jelentéseket nyújt be a programokat:
- "1C: Számvitel 8 CORP"
- "1C: Gyártás Enterprise Management 8"
- "1C: integrált automatizációs 8";
- "1C: ERP Enterprise Management 2.0";
- "1C: Management gazdaságok 8".
Amikor a felvétel különböző információs bázisok tervezett eszköz „ragasztás” végrehajtása a HÉA-nyilatkozat az anyavállalat és a különböző részlegek egyetlen és küldjön összevont nyilatkozat „1C-számviteli”.
3. lépés: bemutatása héabevallások az adóhatóság kommunikációs csatornák
Küldeni egy kész visszatérés az IRS, valamint figyelemmel kíséri a folyosón a jelentés az állapot a szolgáltatást a 1C-jelentés, beépített „1C: Enterprise 8”. Szolgálat feladata a nyilatkozat benyújtását a Szövetségi Adóhivatal távközlési csatornák közvetlenül a számviteli program.
Ha a Szövetségi Adószolgálat eltérést észlelt és kérelmet küldött tisztázásra, akkor ezt a kérelmet elfogadják a programba (1C-jelentés). Egy megerősítést generál és automatikusan elküldik az FTS-nek. A számlázási számlák blokkolásának kockázata megszűnik. Ha az FTS küldött egy kérelmet, de jelenleg senki sem dolgozik az 1C programban, akkor az FTS kérése az Előfizető Személyes területén látható a böngészőben vagy a mobilalkalmazásban. Ez jelzi, hogy el kell indítania az 1C-t és futtatni a kérést.
4. lépés: A szövetségi adószolgálat követelményeinek kidolgozása az adóbevallás magyarázata érdekében
Az azonosító adóhatóság hibák az adóbevallási (számítás) és (vagy) az ellentmondás az adatokat a dokumentumok bármilyen ellentmondás közölt információt az adózó az információk, amelyek a rendelkezésre álló dokumentumok az adóhatósághoz, és a hozzá érkezett során a adóellenőrzés Számolt az adózó az a követelmény, hogy nyújtson be, öt napon belül, a szükséges magyarázatokat, vagy hogy a korrekció a megadott időn belül (3. o. az Art. 88. az adótörvény).
A nyilatkozatban szereplő információk pontosítása (Oroszországi Szövetségi Adóhatósági Tervezet)
Kérésére keletkezik, ha magyarázatot nem befolyásolják a mutatók sorok 040, 050 1. szakasz visszatér (valószínűleg sor 060 2. szakasz):
- Az 1-7. szakasz szöveges üzenetek
- a 8-12. szakaszban táblázatot mutat be minden egyes részhez, ha nincsenek hibák a nyilatkozatban és a megadott információk megfelelnek a dokumentumoknak, akkor az 1. táblázat kitöltődik; Ha hiba történik a nyilatkozatban, de a dokumentumok nem tartalmaznak hibákat, akkor a 2. táblázat kitöltődik.
Ha az elkövetett hibák hatással vannak a nyilatkozat 1. szakaszának 040, 050 soraira, akkor felül kell vizsgálni a felülvizsgált nyilatkozatot. Ha az adóalany önállóan feltárt hibákat a nyilatkozatban, függetlenül attól, hogy ezek a hibák vagy nem befolyásolják a nyilatkozat 1. szakaszának 040, 050 vonalának mutatóit, frissített nyilatkozat jelenik meg.
ÁFA nyilatkozat és kölcsönhatás biztosítása a szabályozó hatóságokkal
Morozova Darina, szakember "1C: Enterprise" cég "Mit tegyek 1C"