A mechanizmus a készpénzes és a nem készpénzes forgalomban -, valamint a litván

TÁRGY 2. A monetáris rendszer és a mechanizmusok a monetáris forgalomban

2.4. A mechanizmus a készpénzes és a nem pénzbeli

A fő formája a készpénzes fizetések készpénz előleget, kifizetések hitel- és bankkártyák. Az első univerzális hitelkártya megjelent az USA-ban 1949-ben Oroszországban - 1969 Credit kartochka- ezt a fizetési által kiadott dokumentumok a bankok a betétesek fizetni az áruk és szolgáltatások megvásárlására. Ez egy műanyag kártya, amelyen a tulajdonos neve, a minta az aláírás, a kód és a kártya lejárati dátumát. Hitelkártya - olyan eszköz, jól működő fizetési rendszer.

A fizetési rendszer áll a bankok - kártya, -elfogadóknak bankok (kereskedelmi hálózat tulajdonosok az üzletek és egyéb üzletek), a kiegyenlítő bankokat, feldolgozók, kártyát használók. Kártyabirtokos kap a boltba vásárolni hitelre. Store transzfereket a bank, és kap pénzt érte. áruház bank megkapja ezt az összeget egy kiegyenlítő bank a kibocsátó bank, és az utóbbit kell visszaállítani az összeget az ügyfél számláján.

Feldolgozó cég megkapja az információt a boltban a bank, a kiegyenlítő bank és a kibocsátó bank (ábra. 2.2). A nagy bankok saját feldolgozó központok (például a Takarékpénztár Oroszország), a kis bankok összevonták őket létrehozni, ami csökkenti a költségeknek hitelkártyát.

Ábra. 2.2. A fizetési rendszer számításai alapján a bankkártyák

Egyre gyakoribbak Oroszországban kapnak kedvezményt kártyák adnak kedvezményt a kiváltságos csoportok a vásárlók. ügyfél kiválasztási kritériumok lehetnek nagysága és gyakorisága a vásárlások, az életkor (diákok és nyugdíjasok), és mások. Jó példa erre a kedvezmény program „Count Down”. Fizikai személy vásárol egy kártyát érvényessége 12 hónap vagy egy turista kártya érvényes 3-6 hónap. Az ára tagsági kártya - 40 -. 80 $ költsége a turisztikai kártya - 20 -. $ 35 kártyabirtokosok kap kedvezményt a szolgáltatás költségeit, az összeg 25-50% szállodákban, 10-50% - az étteremben, akár 25% - a boltokban akár 50% - a múzeumok, színházak, stb, hogy 10 - .. 20% - a éjszakai. Lapjai regisztrált.

Vannak még klubok, kártyákhoz, légi kártyákat.

Műanyag és elektronikus kártyák számos előnye van: növeli a pénz forgási sebessége forgalomban, elősegíti a létesítmény központi vezérlés alatt a pénzforgalom, a megjelenése új források a szabad cash flow kockázatának csökkentése érdekében a nem fizetés, stb ...

Az alapja a nem készpénzes kifizetések bankközi pénzforgalom. Ahhoz, hogy jóváírásról, terhelésről alapok úgynevezett emlékeztető. Ez a hitel (átutalás) és betéti (debit).

Jogi személyek megnyitni település számítások, áram, betéti és deviza számlák. Szervezetek lép megállapodást a bank bankszámla. A Bank és a hitel a számla az alapok, felsorolni és támogatási összegek a számla, hogy végezzen más ügyletek a számla.

A kifizető a számla hozzájárulása szükséges az ügyfél - elfogadását. Az elfogadás egy pozitív és egy negatív, előzetes és utólagos teljes és részleges.

Számlafizetés tette a következő sorrendben:

- kifizetéseket a bírósági határozatok;
- bérek;
- kifizetéseket a költségvetés és az elkülönített állami alapok;
- egyéb kifizetések, amelyeket tett naptári szekvencia nyugtát a bank fizetési dokumentumokat.

Az Alkotmánybíróság az Orosz Föderáció úgy határozott, hogy módosítja a prioritás kifizetések: az első, a fizetendő adót a költségvetés és az elkülönített állami pénzalapok, majd - a bérek.

Ha a bank megterhelni az ügyfél számlájára, de a fizetés nem történik meg, a kereskedelmi bank köteles az ügyfél kamatot a kölcsön összegének jelenlegi a bank kamatlába a rövid lejáratú hitelek + 10%. Ezen kívül a kereskedelmi bankok fizeti ki a bírságot százalékában korai vagy helytelenül jóváírt összeg a késedelem minden napjára.

Orosz fizetési rendszer fejlesztési stratégia tartalmazza:

- létrehozása automatikus számlázási rendszer, amely valós időben működik, azaz, megterhelésével pontnak egybe kell esnie a pillanatban a jóváírás a bevételt;
- javítása nem készpénzes fizetési;
- településfejlesztés műanyag kártyák, a fejlesztés az elektronikus fizetési technológiát, továbbítása és feldolgozása az információ;
- fizetés minden szolgáltatás.

Azt is tervezik létrehozása az elszámolási rendszer a Bank of Russia formájában:

- nem állami elszámolási és fizetési rendszerek (csak a Bank of Russia engedély);
- levelező számláinak „Loro” és a „nostro” kereskedelmi bankok;
- kifizetéseket a harmadik bank - kiegyenlítő bank (Bank of Russia engedélyt és az irányítása alatt).

Oroszországban van több formája készpénz nélküli fizetések, hogy a vállalkozások dönthetnek saját belátása szerint. Ez települések fizetési megbízások, fizetési megbízások - megbízás, akkreditív, csekkek és saját váltók.

Számítások a fizetési megbízások. Postautalvány - ebben a sorrendben egy olyan gazdasági egység átruházásának egy bizonyos összeget a számlájáról a számla másik üzleti vállalkozás.

Előfoglalási termékek számításokat végeztünk a következőképpen: a vevő a banki átutalási megbízás, a bank visszavonja a pénzt a vevő számláját, és elküldi őket, hogy az eladó bank. Az eladó bankja jóváírja a pénzt az eladónak, azt mondja neki erről, a szállító hajók az árut.

Az ezt követő fizetési áruk elszámolási rendszer másképp néz ki. Szállító szállítja az árut, továbbítja a kifizetési kérelem a vevő bankja, az alapok megterhelik az ügyfél számláját, átkerülnek a szállító bank és jóváírásra az utóbbi. Szállító banki tájékoztatta neki át pénzt a számlájára.

Fizetési megbízás érvényes 10 napon kiadásának (nap mentesítés figyelmen kívül kell hagyni). Bank elfogadott megrendelés csak akkor, ha az alapok a számla. Számítások fizetési megbízások használnak egységes és állandó termékértékesítés, előre fizetés, részleges kifizetések nagy ügyletek, hogy a pénzösszegeket keresztül a kommunikációs vállalkozások (nyugdíjak, a fizetések és így tovább. P.), megélhetési műveletek (kifizetések a költségvetési visszafizetését bank hitelek és m. o.) és mások.

Számítások a fizetési megbízások - megrendeléseket. Kifizetési kérelem - sorrendben - a fizetési tartalmazó dokumentumot az eladó azt állítják, hogy a vevő fizeti az ár által meghatározott szerződés szerinti termékek alapján számított és a vele közölt szállítási dokumentumon. kalkulációs séma a következő. Az eladó hajó az árut és elküldi azokat a dokumentumokat, a vevő bankja. A vevő bank küld dokumentumokat a vevő, aki elfogadja, és visszaadja azt a bank. A vevő bank visszavonja a pénzt a számlára a vevő áthelyezi őket a bank szolgáltatót. Szállító Bank az alapok a számla, és elmondja neki róla.

A hátránya ennek a fizetési módot is, amíg a munkafolyamatokat és a lehetőséget a nem fizetés.

Credit lehet kiadni, amely a vevő garanciát fizetés a bank. Ebben az esetben a számításokat végeznek az alábbiak szerint. A vevő küld bankszámlakivonatot a megnyitón az akkreditív bankgarancia, akkreditív tükröződik mérlegszámla „garanciák a bank.” A vevő bankja értesíti a bank akkreditív szolgáltató nyitó bankgaranciát, amely viszont értesíti a szolgáltatót. Az utolsó hajó az árut és elküldi a szállítási és fizetési dokumentumokat a bank, amely jóváírja a pénzt a szállító számlájára. Terhelési értesítést küldeni a vevő bankja megterheli a pénzt a vevő számlájára. Ha nincs pénz a számlán a vevő hitelt adnak ki. A vevő bankja értesíti az ügyfél, hogy írják le a pénzt a számlájáról.

Akkreditívek vannak visszavonható és visszavonhatatlan, fedett és fedetlen, átruházható, vagy átruházható, rulírozó, vagy megújítható. A visszavonható akkreditív lehet módosítani vagy törölni a kibocsátó bank bármikor, előzetes értesítés nélkül eladó. Akkreditív nem lehet módosítani vagy törölni előzetes hozzájárulása nélkül a kedvezményezett. Átruházható akkreditív lehetővé teszi a viszonteladó át jogukat támogatást kapnak a megrendelő levél bármely szolgáltató, anélkül, hogy felfedné a neve a tényleges vevő. Credit átvihető csak egyszer. Rulírozó hitel által kibocsátott olyan mennyiség, amely változatlan marad egy meghatározott ideig. Kivezetésekor összege teljes volumene azonnal visszaáll. Bevonatos vagy letétbe, az akkreditív - ez a hitel, a megnyitón, amely a kibocsátó bank saját tőkéjének betétek megbízó vagy nyújtott neki kölcsön egy elkülönített számlára. Fedetlen akkreditív (garantált) nem kíséri a betéti források egy külön számlán, de garantálja a kifizetést.

Oroszországban lehet nyitni vagy le nem fedett, visszavonható vagy visszavonhatatlan akkreditív. Más típusú akkreditív használt nemzetközi tranzakciókban.

A fő előnye a település akkreditív - garantálja a kifizetést. Ezt a formát használja a számítást, ha a szállító nem biztos a fizetőképesség a vevő. A hátránya ennek a fizetési módot - készpénz eltérítés a fogyasztói forgalomra.

- Íme a "Check";
- annak érdekében, hogy a megbízó fizetni egy bizonyos összeget;
- Íme a fizető fél és megadásával, ahonnan meg kell fizetni;
- feltüntetése a kifizetés pénznemét;
- időpontjának feltüntetésével és átvétel helye;
- aláírásra jogosult személy, aki felhívta a csekket.

Ennek hiányában átvételi legalább az egyik említett részleteit megfosztja őt az erő.

Csekket rendezik az alábbiak szerint: a csekkfüzet, a cég a bankszámlakivonatot, és a fizetési megbízás összege a csekk-limit. A Bank írja le ezt az összeget a folyószámla a vállalkozás, és elhelyezi azt egy külön számlára által fizetett csekkek. A Bank kiadja a cég csekkfüzet, jelezve azt az összeget, letétbe. Ezen belül ezt az összeget, a társaság csekkeket. Együtt ellenőrzések bank az ügyfél egy azonosító kártya, amely tartalmaz egy minta az aláírás, útlevél adatait a fiók, a számlaszámot, nevet a jogi személy. Amikor a beszerzési áruk vagy szolgáltatások fizetés a vevő fizet csekken.

ellenőrzések számítások hasznot szolgáltatót, mivel garantálja a kifizetést, de nem előnyös, hogy a vevő, valamint egy eszközt, hogy elvonja a forgalom számára hosszú távon.

Az ellenőrzések 10 napig érvényes, nem számítva a nap mentesítés. A csekket egy idegen országban, kell fizetni Oroszország területén 70 napon belül, és egy csekket az Egyesült Államokban - a tagok CIS - 20 napon keresztül.

Csekket regisztrált, hordozója és indokolják. Ellenőrizze rendelni azt jelenti, hogy a tulajdonosa egy csekket is továbbíthatja az új tulajdonos át kiterjesztés (kiterjesztés hátoldalán egy csekket), vagy a mellékelt lap (allonge). Óvadék egy csekket fizetési garancia foglalt felirattal, az úgynevezett aval. Garancia címke van az első a csekket. fizetési garanciát aval lehet teljes vagy részleges. Aval csekkel szolgálhat bármely személy, kivéve a megbízó. Aval fejezi ki a „mint Aval”, és olyan utasításokat tartalmaz, kinek és kinek adatott. Aval által aláírt, a kezes és a helyét a lakóhely (egyéni) és annak helyét (jogi személyek) és a dátumot a Laval.

Fizetési nyugtát bemutatják a fizető bank vagy a bank szervizelése a fiók gyűjtemény. Az összeg beérkezése után a fizető fél jogosult követelni átadását átvételét a fizetés beérkezését követően.

Ha a bank nem hajlandó fizetni a csekket, kiadott egy tiltakozó át nem fizetése egy csekket, amely hitelesített. Az óvást kell tenni, mielőtt a határidő lejárta bemutatására csekket. A megbízó pattogó megfelel minden egyetemlegesen felelnek a személy (a fiók, a támogatói, kezes). Holder csekk dönthetnek úgy, hogy bepereli egy, több vagy valamennyi köteles csekken. Holder a csekk joga van kérni egy csekket fizetési költségeinek megtérítéséről történő folyósításához a kamatfizetés nem teljesítése a monetáris kötelezettség időben. Vonatkozó követelmények tekintetében nem fizetése egy csekket állított rövidített elévülési időt - 6 hónapos lejárati időpontja bemutató csekket.

Bill - egy biztonsági igazoló feltétel nélküli kötelezettségét a kibocsátó fizet a jogosultnak járó összeget bekövetkeztével előírt számla időszakban.

Kötelező számlák a részleteket:

- A név „Bill”;
- feltétel nélküli ígéretet fizetni az összeget a javaslatban meghatározott;
- személy nevét, akinek, vagy amelynek a átutalással kerül sor;
- időpontját és helyét a számlát;
- A kifizetés helye;
- megbízó nevét (a váltónak);
- aláírása a fiókból.

Az a tény, még egy ilyen részletek megfosztja a nyomtatott számlát erők.

Váltókat egyszerű és átruházható. Ha így egy üzletet egy egyszerű számla magában foglalja a két szervezetek - a fiókot, és intézvényezett. Intézvényezett hajó az árut vagy szolgáltatást nyújt, a készítő állít váltót. Lejáratkor intézvényezett fizetést egy számlát a fizetés. Ha egy tranzakciót a váltót három érintett szervezetek - a fiókot, az intézvényezett és az intézvényezett. A fiók - fiók. Payer - intézvényezett. Holder - remittáló. Intézvényezett hajó az árut vagy szolgáltatást nyújt, a készítő állít törvényjavaslat átmegy a számlát fizető intézvényezett elfogadásra lejárat elfogadott törvényjavaslat kerül bemutatásra a fizetés. Elfogadás - aláírásával a megbízó a számlát, ami megerősíti, hogy egyetért a befizetés. Az elfogadás minden aláírás helyezni a számlafizető. Az utóbbi lehet fogadni a részét az összeget.

A számla lehet kiadni bármilyen pénznemben. Ha kibocsátott deviza, beleesik a kategóriába valuta értékeket.

Elhelyezni a műszer Aval - számla garancia. Aval adható szempontjából tőkeösszeg. A kezes az egyik egyetemlegesen felelős.

Forgató - korábbi tulajdonos a váltókat, az átvevő - az új tulajdonos a számlát. Részesülő személy a számlát kiterjesztés szerepel egy kör együttesen felelős személyeket.

Elutasítás esetén az átvételi vagy kifizetés tiltakozó hogy közjegyző által hitelesített, akkor az eszköz hozható kapcsolatba közösen felelős személyeket.