Hogyan védekezhet a fiókzárolás
A központi bank ajánlja a bankok az adófizetés ellenőrzését az ügyfelek. Tehát, ha egy cég vagy egyéni vállalkozók fizetnek adót kevesebb, mint 0,9% -a terhelési forgalma, ez egy ok arra, hogy néz ki egy ilyen ügyfél. Veszélyben olyan vállalatok is, amelyek nem sokkal nagyobb, mint ez a szám, vagy mesterségesen növeli a kifizetéseket.
Nagyon valószínű, hogy a bankok blokkolni fogja a fiókokat a vállalatok és a vállalkozók, a méret a adófizetés, hogy ne haladja meg 0,9% -át terhelési forgalma.
CBR rámutat, hogy ez nem az egyetlen meghatározó tényező „automatikus” elismerve azt a tényt, hogy az ügyfél teszi kérdésessé tranzakciókat. Azonban, a magas valószínűségi pontszámot lehet blokkolva.
Ugyanezen a napon, a központi bank kiadott egy második képzési kézikönyv №19-MR, amely felsorolja a jelei „kétes” műveletek és az IP-használó cégek vállalati kártyákat. Felsorolása után kritériumok, a szabályozó is emlékeztette a maximális mennyiségű készpénzt, hogy a jogi személy és a vizsgálati időszak lehet távolítani a vállalati kártya egy munkanapon belül - 100 000 rubelt.
Tehát mi jelek „kétes” van CBR saját kézikönyvek?
20 jel, amelyre a jegybank azt javasolja, hogy a bankok fokozott figyelmet szentel a nyomon blokkoló számlák és továbbítja ezt az információt az adóhatóság
1. A számla nem készül a bérfizetés a munkavállalók az ügyfél, valamint az ezzel kapcsolatos perechisleniyapo személyi jövedelemadó és járulékok; kifizetések nem felelnek meg az alkalmazottak átlagos száma az ügyfél, és (vagy) bizonyíték alábecsülték a tényleges bér (adóalap);
2. A személyi jellegű ügyfél alkalmazottai hozták az arány alacsonyabb a hivatalos létminimum;
3. Figyelembe kell a fizetési személyi jövedelemadó. de nem biztosítási díjat fizet;
4. Ostatkidenezhnyh alapok a számla hiányzik, vagy csak elhanyagolható mértékben, ha összehasonlítjuk a tranzakciók volumene rendszerint végzi ügyfél számlájára;
5. Grounds kifizetéseket. által termelt az ügyfél számláján, amelyek nem kapcsolódnak a költségeket. rejlő gazdasági szervezetek részt vesznek az Ügyfél alkalmazás nyitásakor / kezelő elszámolási tevékenység;
6. Nem svyazmezhdu bázisok uralkodó térfogata összeget jóváírják a számlán az ügyfélkör és azok későbbi leírások;
7. Van egy megugrott a sebesség az ügyfél számláján. meghaladja a bejelentett megnyitóján (vezető) az ügyfél számlájára a legnagyobb forgalma alapok
8. A fiók nem teljesített kifizetést a magatartás az ügyfél üzleti tevékenysége (pl bérleti díj, előlegek kifizetése közüzemi szolgáltatások, beszerzési irodaszerek, stb);
9. Az alapok jóváírásra az ügyfél ügyfelektől, az ügyfelek szerződések alapján az áruk és szolgáltatások megjelenése ÁFA és szinte teljesen leírásra az ügyfél által mellett a vállalkozók számára a projektek nem tartoznak az áfa (az áruk eladása, gazdasági szolgáltatások, pénztranszferek kötelezettségek teljesítése, hitelezés, eladás fémhulladék). Ugyanakkor a hasonló gazdasági tevékenységének más ügyfelek szerkezettel, a HÉA összegét a bejövő és kimenő fizetések összege a költségvetés, gyakran kell megközelíteni áfa összege rögzített beiratkozások a HÉA tranzakciókat.
11. könyvelő dolgozik több vállalat révén egy és ugyanazon a számítógépen; és ha az egyik vállalat veszélybe került, akkor a többi automatikusan csökken a veszélyzónában;
12. Az arány a termelt volumen heti készpénz forgalom bankszámlák 30% vagy annál nagyobb;
13. A keletkezési időpontját egy jogi személy kevesebb mint két év;
14. Készpénz, feltéve, hogy a bankszámlán az ügyfél ügyfelektől bankszámlák, amelyek birtokában működését, amelynek jellemzői kitéve;
15. származó bevétel az ügyfél bankszámláján az ügyfél kerül sor egyidejű kézhezvételét pénzt az adott partnerrel a számlák más ügyfelek;
16. Készpénz kapott az ügyfél bankszámláján összegeket, mint általában, nem haladja meg a 600 ezer rubelt;
Pénzt a számlára beérkezett összeg nem haladja meg a 600 ezer rubelt.
17. Készpénz készül rendszeresen, általában naponta vagy legfeljebb 3-5 napon való átvételét;
18. készpénzfelvétel történik, általában meg nem haladó összegben 600 ezer, vagy egy összegben, vagy valamivel kisebb, mint a beállított határérték bank egy munkanapon;
19. Készpénz visszavont végén a kereskedési nap a későbbi eltávolítása készpénz elején a következő napon;
20. Az ügyfél több vállalati kártyák, és az azokat használó elsősorban végzett műveletek, így a készpénz.
A központi bank is javasolta a hitelintézeteknek, hogy figyelembe vehetik a legáltalánosabb gyanús ügyletek által a Bank of Russia №375-P kódokat. Mi tesz közzé egy listát a gyanús tranzakciók készpénzzel:
A listát a gyanús ügyletek