Banki források, azok fejlesztését és használatát
Bankokat, hogy azok kereskedelmi tevékenységet kell egy bizonyos összeget. A részletek a bankok, hogy azok, egyrészt, vonzódnak a különböző forrásokból származó átmenetileg szabad pénzeszközök, és a többi - tegyük őket, hogy megfeleljen az igényeinek vállalatok, szervezetek, a rászorulók további források szerint a visszafizetés feltételei és kamatfizetés.
Bank források - egy sor eszköz áll a rendelkezésére, a bankok és az általuk használt hitel- és egyéb aktív műveleteket. Meg kell különböztetni a „források a bank” és a „hitel-források”. A második fogalom sokkal szűkebb, mert ez határozza meg csak az a része a Bank források, amelyek használják őket a hitel beruházásokat.
Forrásai a banki források keletkeznek eredményeként passzív műveletek a bankok. Megkülönböztetni a következő főbb csoportjai kereskedelmi bankok passzív műveletek:
- kezdeti nyilvános ajánlattétel a méltányosság és a hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok saját kibocsátású;
- képződés és a fokozott banki források;
- betéti ügyletek;
- hitel, kölcsön kapott más jogi személyek;
- egyéb műveletek.
A végrehajtás a kereskedelmi bank, vagy más passzív műveletek produkált különböző típusú források: saját és kölcsönzött.
A szavatolótőke a kereskedelmi banki alapokból áll és a nyereség az általuk generált kapott a bank által a tevékenységét a tárgyévben és az elmúlt évek során. Bank alapok alapján a saját források. Mindegyiküknek van egy adott célra. Abban is különböznek, a rend és a források kialakulását.
Ahogy azt a 18.1, a kiindulási pont a banki szervezet kialakulását kereskedelmi charter alap (tőke) a bankok. Létrehozása az összegeket a törvényben meghatározott - kötelező regisztráció feltétele a bank mint jogi személy. Függetlenül attól, hogy a társasági forma, a bank, a jegyzett tőke képződik teljes egészében a járulékokat a résztvevők - az egyének és jogi személyek. Alapok hozzájárultak az engedélyezett tőke, képviseli a kezdeti tőke végrehajtására vonatkozó gazdasági és kereskedelmi tevékenységét az újonnan létrehozott Bank és az egész időszak, amelynek során a hitelintézet a gazdasági alapja a létezéséről.
Amellett, hogy a jegyzett tőke a kereskedelmi bankok hoztak létre számos speciális célú pénzeszközök (például a tartalék alap, a bank Fejlesztési Alap stb), a források létrehozása és frissítése, amely a bank nyeresége. Egy külön csoportot lehet azonosítani a banki források, a formáció, amely kapcsolatban áll a különböző külső tényezők. Ez az úgynevezett kiegyenlítési tartalékok.
Külön csoportot a bank alap pénz halmozódik fel, hogy ennek eredményeként a értékcsökkenési leírás elszámolását.
A kompozíció a bank saját tőkéjének számos olyan elemet tartalmaz:
- létre rovására nyeresége banki tartalékok kockázatokra és költségekre;
- kibocsátási különbség végrehajtásából eredő elsődleges kihelyezett részvények áron meghaladó névleges értéket,
- terjeszthető az éves eredmény és a korábbi években.
Meg kell különböztetni a „saját forrás” és a „saját tőke”. Ha az első koncepció - generalizált, beleértve az összes kötelezettség a bank alakult során a belső működését, a bank saját tőkéje egy számított érték. Ilyen lehet például, amellett, hogy bizonyos tételek szavatolótőke, és bizonyos részt. Ilyen szerek lehetnek alárendelt kölcsönt. Az a lehetőség, hogy egyenlővé a saját tőke miatt a meghatározott követelményeket, hogy a hitel meg kell egyeznie. Például:
- ahhoz, hogy vonzza a hosszú távú (legalább öt éve);
- Az képtelenség, hogy visszaszerezzék a hitelező előtt a szerződéses lejáratkor;
- kifizetése fő csak lejárta után a szerződés.
A bank tőkéjét végez számos fontos funkciója, beleértve a fő -, működési szabályozási.
Védő funkciója, hogy megvédje a betétesek érdekeit lehetőségek vannak, mint saját forrása lehet az alapok kötelezettségek kifizetése a veszteség a bank likviditási és annak felszámolását. Capital szerepet tölt be a védő „párna”, és lehetővé teszi, hogy a bank továbbra műveletek esetén jelentős váratlan veszteséget vagy kiadást.
Működési funkció nyilvánul meg, hogy a bank rovására tartalékok, alapok és a nyereség alkotó saját tőke, képes számos költség (például a tárgyi eszközök beszerzéséhez és immateriális javak) elvégzésére beruházások az engedélyezett alapok egyéb szervezetek, stb
Szabályozó funkcióját a bank saját, hogy a központi bankok, amelyben kötelező minden kereskedelmi bankok prudenciális normák, amelyek közül néhány összefüggnek a saját tőke, valódi lehetőséget, hogy szabályozza a bankok tevékenységét. Ezek a szabályok a belarusz bankok: tőkemegfelelés; maximális kitettség egy ügyfél; A maximális mérete nagy hitelkockázatok A legnagyobb kockázat elhelyezett összeg a külföldi országok, amelyek nem tagjai a Gazdasági Együttműködési és Fejlesztési a maximális, kockázattal per hitelező (betétes); a maximális mennyiségű saját számla kötelezettségeit; leírás a Bank részvételét saját számlára a törvényes alap a jogi személy; a maximális mérete vonzott alapok magánszemélyek és mások.
Saját tőke az alapja az üzleti, biztosítja a pénzügyi stabilitás, a bank és a fizetőképesség, a forrás váratlan kiadások eredő különböző banki kockázatokat.
Jelentős része a banki források alkotják a pénzösszeg. Szerint a jól megalapozott a világ banki gyakorlat, hagyomány, attól függően, hogy a felhalmozási minden érintett források vannak osztva betét és nem betét. Ez a felosztás végezzük alapján, aki a kezdeményezője végző műveletek. A betéteknél alapok amely kerülnek a bank az ügyfél számára. Ők képviselik alapok letétbe a bank az ügyfelei - magán- és jogi személyek. természet nem betét források pénzeszközök, amelyek részt vesznek a kezdeményezést a bank. Ilyen források egy részét néha minősített hitelek.
Szerint a gazdasági tartalmát betétek lehet osztani több csoportra:
- keresletet;
- távon;
- takarékbetét.
A fő jellemzője az a látra szóló betétek a lehetőségét, hogy a tulajdonosok értesítése nélkül használja ezeket a forrásokat: az általuk gyártott, és a fizetések és átutalások, hogy megkapja a részét a célra engedélyezett szabályozás által a készpénz formájában elvégezni a betétek és akár teljes visszavonását.
A bankok, a fő hátránya az ilyen típusú betétek miatt viszonylag nagy a kockázata az egyidejű visszavonása és annak szükségességét, hogy egy nagy állomány alapok rendezni kötelezettségeit.
A legstabilabb része a betéti források lekötött betétek és takarékbetétek. Kevesebb lekötött betétek utal alapok letétbe a bank egy meghatározott időszakra. Bizonyos esetekben a kereskedelmi bankok igénybe a tervezés a lekötött betétek és a megtakarítás letéti.
A bank szempontjából a menedzsment likviditását a sürgős a betétek a legmegfelelőbb, mivel ezek eltávolítása alapok tulajdonosai csak feltételezett végét követően az elfogadott határidőket.
Nem betét (kölcsönzött) alapok tekinthető források, amelyek által a kereskedelmi bankok eladása révén saját adósság (váltók, kötvények, banki igazolások) a pénzpiaci, illetve hitelfelvétellel más hitelintézetek, beleértve a központi bank. Nem betét források banki alapok betétekkel ellentétben nem személyes jellegű, és nem kapcsolódik egy adott bank ügyfelei. Ezek gyakran a piacon vásárolt egy aukción alapon. Az okok vonzza az ilyen forrásokat növelni kell az egyensúlyt a számla teljes levelező bankközi elszámolási és operatív irányítást likviditását. Vásárlás források a bankközi piacon lehet kapcsolni a lehetőségét, hogy hatékonyan specifikus célzott programokat, és néha úgy, hogy a hiányzó rész mozgósított forrásokat, hogy megfeleljen az igényeinek a legfontosabb ügyfelek a bank.
Szerkezete alatt a banki források azt értjük, hogy relatív arányai különböző banki források a teljes volumen. Az erőforrás-szerkezet számos tényező:
- a piac állapota kölcsöntőke;
- hogy a bank a megfelelő engedélyeket, így a jogot, hogy végezzen műveleteket deviza és eszközök az egyének;
- időtartama alatt a bank tevékenységét, mely függ a kötet saját és kölcsönzött források;
- ügyfélkör készítményt vonzódik a szállítóval eszközökkel;
- bank típus (dedikált vagy univerzális), és mások.
Külön figyelmet érdemel az erőforrások kezelésére és a kereskedelmi bankok, amely tevékenység kapcsolódó felhalmozódása a pénz, a méret és a megfelelő meghatározása szerkezetének finanszírozási források szoros összefüggésben az elhelyezést.
A legfontosabb feladat, amikor a bankok a saját és kölcsönzött források egyszerre maximalizálja a jövedelmezőség a banki eszközök és elfogadható szintű likviditás. A fő bevétele biztosítja a bankok hitelezési befektetések, értékpapír-befektetéseket és beruházásokat; a teljes bank likviditási támogatja az erőforrások elosztását a nagymértékben likvid eszközök: Készpénz és levelező számlákat a Központi Bank és egyéb kereskedelmi bankok. Egy bizonyos része a források a bankok által alkalmazott vásárlására tárgyi eszközök és immateriális javak. Ezek az eszközök az jellemzi, nem folyékony, nem jövedelemtermelő, de ezek biztosításához szükséges a normális működését a bank, mint bármely más üzleti vállalkozás.
Jelentős szerepet játszik a menedzsment a banki források tulajdonú kereskedelmi bankok, de mivel a változás nagysága és szerkezete a banki források hatással van a dinamika pénzkínálat, el kell végezni, és a központosított ellenőrzés az erőforrásokat a kereskedelmi bankok.
Rendelet az erőforrásokat a kereskedelmi bankok nem közvetlen célja a jegybank, hanem a keret a monetáris politika a Nemzeti Bank a Belarusz Köztársaság végrehajtása révén a különböző módszerek a monetáris szabályozás lehet közvetlen vagy közvetett hatást gyakorolnak a méret a kereskedelmi bankok forrásai.
Általában szükség van a szabályozó hatása a Nemzeti Bank Belarusz az erőforrásokat a kereskedelmi bankok követelményei miatt a biztonság és likviditás a bankrendszer.
A fő cél a menedzsment által végzett kereskedelmi bankok:
- miközben a bank saját likviditás
- megfelelő ügyfél hitelkereslet beruházásokat;
- hasznot elegendő osztalékot fizetni mennyiségben, amely megfelel a részvényesek és a fejlesztési bank.
Fontos eleme a menedzsment a kereskedelmi bank kezeli a kötelezettségek. Úgy, mint a szabály, hogy meghatározza az optimális struktúrájának bank forrásai források adott bank.
Az egyik megoldandó problémák kezelésében a kereskedelmi banki források hatékony elosztását azok, amelyek visszatérítik a költségek a vonzás és biztosítja a bank a nyereség, miközben követelmények teljesítése likviditási Nemzeti Bank által a fehérorosz. Ezt úgy érik el a közeli összefüggéseket passzív eszköz tranzakciók. A Bank biztosítja a mennyiségi és minőségi mérkőzés mérete és jellege a rendelkezésre álló forrásokat a rendelkezésére álló irányok és feltételei hitel beruházások, valamint a beruházások egyéb eszközök.
A kereskedelmi bankok elsősorban erőforrás szabályozás gyorsított módon. Minden nap van egy összehasonlítás a várható bevételek és kötelezettségek, visszaváltható egy adott időpontban. Free forrásokat lehet használni, hogy növelje hitel beruházások végrehajtása a bankközi piacon. Amellett, hogy a működési szabályzat, a kereskedelmi bankok a hosszú távú tervek és előrejelzések a hónap, negyedév, és más időszakokban.
banki menedzsment egy nagyon bonyolult folyamat, és az ő minősége nagymértékben függ a likviditás, a nyereségesség, a nyereségesség és az általános pénzügyi helyzetét a kereskedelmi bank.