Előállítása és feldolgozása Teller jelentések

Minden művelet a pénzbevételek és kiadások a pénztáros írja a pénztárkönyv. A könyv kell előzőleg előállított, azaz könyv lap számozott, kötött és lezárjuk a pecsét a szervezet. A lapok száma azt igazolja az aláírásokat a fejét a szervezet és a főkönyvelő.

Bejegyzés a pénztárkönyv végezzük két példányban papírt.

Egy lap egy könnycsepp, a kiadó a nap végén minden beérkező és kimenő dokumentumok, mint a pénztáros jelentést. Törlés és meghatározatlan javítások a pénztárkönyv nem engedélyezett. Hogy a korrekciókat kell aláírnia a pénztáros és a főkönyvelő.

A jelentéstételi időszakok függ a forgalomban készpénz. A nap végén a pénztáros dolgozik, előzetes jelentés elkészítése: Ellenőrizze a kísérő okmányokon, a bennük való jelenléte aláírások és falfestmények stb Minden dokumentumot rögzítik a pénztárkönyv, az eredmény a műveletek számított napi kiadási egyenlege a nap végén. Ezek a számviteli pénztárszámlák ellenőrzött készpénzállomány a kezét.

A kapott maradékot szabályozott határa pénztárnál. Meghaladja a megengedett határértéket, ha a jelentés az egyik a három nap, szánt a bérfizetés. Határértéket meghaladó minősül sérti a készpénz fegyelem.

Összeállította által aláírt jelentésben a pénztáros, és letette a könyvelő ellenőrzésre. Auditált által aláírt nyilatkozat egy könyvelő, aki veszi, és teszi a veszi a beérkezett bejövő és kimenő cash eszközök.

Ellenőrző helyességének vezetése pénztárkönyv illeti meg a főkönyvelő.

Pénztáros, miután megkapta mashinogramm „gyorsfűzők Pénztárkönyv” és a „Jelentés pénztáros” köteles ellenőrizni ezen adatok pontosságát dokumentumok aláírására, és jelentést nyújt be a pénztár, valamint a bejövő és kimenő cash eszközök számla kézhezvételekor, cserélhető pénztárszámlák.

Juttatás hitelezési műveletének

Elszámolása a kapcsolat a szervezetek, vállalkozások és a gazdasági szervezetek bankok rövid távú és hosszú távú hitelezés történt elszámolása „rövid lejáratú banki hitelek” és a „A hosszú távú hitelek a bankok” kapott összegeket rövid, közép- és hosszú lejáratú banki hitelek hitel ezeket a számlákat és a betéti számlák „cash”, „Folyószámla”, „Deviza számla”, „Különleges bankszámlák”, „szállítói kifizetések és a vállalkozók”, stb a visszafizetések összegét bankhitelek megterhelték a számla „Short lejáratú hitelek a bankok „és” Hosszú távú bankhitelek „levelezésben beszámolóját a számlájáról a pénzt Bank hitelállománya az időszakban külön kell elszámolni a számviteli tranzakciók kerülnek rögzítésre elszámolása” rövid lejáratú banki hitelek „és a” hosszú lejáratú banki hitelek”, végezzük a letartóztatási parancsot Journal száma 4 vagy 4a és nyilatkozat № 3 nevezést alapján a bankszámlakivonat ennyi kompenzálást az elszámolások látható a kivonat egészére.

A számla a számításokat elszámoltatható fő. számviteli funkciók

Analitikus könyvelési a számla 71 „Bérszámfejtés” végzik az egyes összeg alapján kibocsátott jelentés

Szintén az ő munkája könyvelő kell, hogy vezérelje a sorrendben a készpénzes tranzakciók az Orosz Föderáció által jóváhagyott Központi Bank Igazgatósága i határozatot 22.09.93 №40 (a továbbiakban - a sorrendben a készpénzes tranzakciók).

Szerint a para. 11. elvégzésének sorrendje készpénzes tranzakciók a vállalkozás adja ki készpénz mellett szóló jelentés a gazdasági és működési költségek, valamint a költségek expedíciók, feltárására feljogosított személyek vállalkozások és szervezetek, az egyes egységek az üzleti szervezetek, beleértve a leányvállalatok, akik nem a saját mérlegében és kívüli tevékenységi területe a szervezetek és az összegeket a feltételek által meghatározott üzleti vezetők.

Következésképpen a munkavállalók jegyzékét jogosult alapok a jelentést, a források összege és a feltételeket, amelyek között adták ki, határozza meg annak érdekében, az a szervezet vezetőjének.

Az alkalmazottak a fogadó szervezet készpénzt, majd a szállítás egy jelentést azok használatát, az úgynevezett elszámoltatható személyek.

Jelenteni a használata szabványosított formában használják száma AO-1 „Advance” című jelentés által jóváhagyott RF Állami Statisztikai Bizottság 01.08.01 №55.

Költségelszámolást összeállított egy példányban elszámoltatható személy és a könyvelő. A hátoldalon a költségelszámolást elszámoltatható személy ír egy listát a dokumentumok megerősítik a felmerülő költségek (CMC csekk, elismervény, nyugták, szállítási dokumentumok, utazás igazolást és egyéb igazoló dokumentumok), és annak összegét az ára (oszlopok 1-6). Csatolt dokumentumok költségelszámolást, a beszámolót készítő egység számozása sorrendjének megfelelően egy jelentés rögzíti.

Könyvelő ellenőrzött irányított alapok, a rendelkezésre álló igazoló dokumentumok megerősítve a költségek, a pontossága a nyilvántartási és számítási összegek és a hátoldalon az űrlap meghatározott mennyiségekben vett számviteli költségek (oszlopok 7-8) és a számlák (al-számlák), amelyek megterhelik ezek az összegek (9. oszlop).

Abban az esetben, pénzkibocsátás elszámoltatható egység külföldi pénznemben előre jelentések tele kapcsolatos adatok a deviza (line 1a és képezi az elülső oldalán oszlop 6. és 8., a hátsó oldalán a formában).

Ellenőrzött költségelszámolást jóváhagyja az igazgató vagy az arra feljogosított személy és elismerést kapott. Az adatok alapján a jóváhagyott költségelszámolást számviteli elengedése elszámoltatható pénzösszegeket az előírt módon.