pénz számítások
1. Alapelvek A szervezet készpénzfizetésre az Orosz Föderáció
1.1. Az, hogy az elszámolási települések az Orosz Föderáció
1.2. Szervezet devizaügyletek orosz
1.3. Az eljárás lefolytatására készpénzes tranzakciók
2. A készpénz könyvelőiroda, elszámolási és deviza számlák
2.1. Szervezeti és gazdasági jellemzői „Blagodarnenskogo malom”
2.2. Céljait és készpénz elszámolási
2.3. Elszámolása készpénzes tranzakciók
2.4. Számviteli alapok folyószámla
2.5. Elszámolása tartott pénzeszközök különleges bankszámlák
2.6. A számla alapján a műveletek valutában vezetett számlákon entitások bankok
2.7. Cash flow kimutatással: az orosz és nemzetközi dimenziói
3. Audit tranzakciók alapok
3.1. Szervezése az ellenőrzés a tranzakciók készpénzzel
3.2. Audit készpénz a box office számviteli szervezetét
3.3. Audit műveletek, a pénzforgalom a jelenlegi és a különleges bankszámlák
4. automatizálása elszámolás az irányt elszámolás racionalizálása „Blagodarnenskogo malom”
Listája használt információforrások
A jelentősége ennek a tézis, hogy a készpénz jellemzik a kezdő és záró száz di- áramkör gazdasági eszközökkel, amelyek mozgási sebességét nagymértékben meghatározza a hatékonyságát a teljes vállalkozói-matelskoy aktivitást. Pénzösszeg áll a cég, mint a legfontosabb fizetőeszköz határozza meg a szavatoló a cég - az egyik legfontosabb kullancs a jellemző pénzügyi helyzetére.
Készpénz vállalkozások összesített-ség pénz a kezében, banki elszámolás, all-lant, és speciális betéti számlák téve ak-kreditivah és speciális számlák, csekkfüzetek, és átruházza az utat a dokumentumot.
Mivel alapok jár, mint a közepén-nick minden számítások, egyértelmű, hogy biztosítsák a normális második áramkör üzleti piacgazdaságban kell időben és megfelelően vypol-nyat a számításokat. Másfelől, a hatékonyság elszámolási műveletek nagymértékben függ a számviteli állapotát de gyengéd elszámolási eszközként és a hitel műveleteket.
A fő feladata az elszámolási források a következők:
- pontos, teljes körű és időszerű számviteli alapok és azok mozgását műveleteket;
- ellenőrizzék a rendelkezésre álló készpénz és készpénz-doku Ments, a biztonságot és a tervezett felhasználás;
- betartásának ellenőrzése készpénz és elszámolási és fizetési fegyelem;
- lehetőségek azonosítása racionálisabb hasznosítású betétek készpénz.
Készpénz az egyetlen típusú működő tőke, abszolút likviditás, t. E. azonnali távon képes cselekedni, mint egy olyan fizetési kötelezettségek a vállalkozás. Ezért határozza meg volumene a platezhes-Azt, hogy a vállalkozás. Annak megállapítására, hogy a térfogati Denezh kormányzati források méretéhez képest a rövid lejáratú kötelezettségek az előzetes elfogadás. Abszolút tekinthető hitelképes vállalkozások elegendő mennyiségű készpénzt Ras települések meglévő rövid lejáratú kötelezettségek. Azonban minden Kie felesleges készpénz tartalék lelassították forgalmuk vagy csökkenhet a használatuk mellett-inf lyatsii - és a közvetlen veszteségek miatt károsodott.
Ezért cash-flow menedzsment készség következtetni-chaetsya nem halmozódik annyi pénzt, és az optimalizálás a tartalékok, a törekvés egy ilyen mozgás tervezés pénzáramok minden egyes következő pla-Tejo vállalkozás azon kötelezettségét, hogy biztosítsa a nPróbáljon pénz az ügyfelek és más adósok biztonsági SRI szükséges tartalékokat. Ez a megközelítés lehetőséget ad a mindennapi-ség menteni fizetőképességét a vállalkozás, a kivonat további profit miatt a befektetési kormányzó-megjelenése átmenetileg szabad pénz források nélkül Omerta-detektáló.
Mindez kiemeli a tekintve készpénz fontos eszköz cash-flow menedzsment, con trol biztonság, jogszerűségét és hatékonyságát pénzeszközök felhasználását, karbantartása napi szavatoló-sti vállalkozás.
A fő cél a dolgozat -, hogy tanulmányozza a módszerek cash-flow menedzsment, az elvek a szervezet készpénzfizetésre az Orosz Föderáció, a szervezet számviteli és könyvvizsgálati jellemzői műveletek készpénzzel.
A téma a tanulmány e tézis a lajstromozási eljárás és szervezeti audit pénzáramok szervezetekkel.
A tárgy a kutatási értekezés Open Joint Stock Company „Blagodarnenskogo malom.” A Társaság vezetése szervezetek: közgyűlés, az igazgatóság és a vezérigazgató.
1. ALAPJÁN DNEZHNYH települések az orosz FELERATSII
1.1. ELJÁRÁS elszámolási tevékenység az Orosz Föderáció
Készpénz jelentése egyenlegek Ros-Sian és deviza tartott a kezében, a település, az árfolyam és egyéb számlák bankok az országban és külföldön, az értékpapírok, valamint pla-Ments mutatók és pénzügyi dokumentumok.
Az alapok biztosításához szükséges egységének előállítására és forgalmazására, közvetítésére változások a mozgásformák a fejlett főváros pénzt áru és az áru-CIÓ a készpénz.
Movement finanszírozási vállalkozás (nyereség értékcsökkenés et al.) Formájában van Denezh-fluxus. Stratégiai vállalati menedzsment minden nő, nem csak a teljes összeg a pénzügyi források, hanem az érték a pénzforgalom, a támogatási intenzitás a mozdulatai az év során.
Végző vállalkozások gazdasági és pénzügyi alak-ség lép kapcsolatokat más jogi és természetes személyek, ideértve a munkaerő kollektív tive. Ezek a kapcsolatok alapján készpénzes fizetések a folyamat betakarított anyagok, gyártása és értékesítése az áruk (munkálatok, szolgáltatások). A cég, amelynek kötelező-CIÓ a szállítók a kapott anyagi javak, az elvégzett munka, a nyújtott szolgáltatások; az állami költségvetés adó- és non-adófizetés; Az alapítók (résztvevők) kialakulását az engedélyezett tőke és a jövedelemelosztás, és mások.
Készpénzben, a szervezet vagy a jelenlét-kormányzati pénz, sem formájában nem készpénzes kifizetéseket.
Készpénz nélküli kifizetések révén készpénzkímélő kormányzati transzferek település, jelenlegi és deviza számlák az ügyfelek a bankok, a rendszer levelező sche-nek a különböző bankok, az elszámolási kredit kölcsönös CIÓ követelményeknek való elszámolóházak, valamint az életkor, iszaphullámok és ellenőrzi cseréje készpénz.
Főleg készpénzmentes fizetési bankovs-Kie, hitel- és elszámolási műveleteket. Alkalmazásuk jelentősen csökkentheti készpénz kezelési költségeket csökkentették, hogy szükség van egy készpénz, számukra megbízható biztonságot.