Tanulás dolgozni áfa 4. rész - a helyesbítő számlát (1C 8
Ma nézzük: „A helyesbítő számlát.”
A legtöbb anyag tervezett kezdő könyvelők, hanem a tapasztalt talál valamit a maguk számára. Hogy ne hagyja ki a kibocsátás az új órák - a hírlevélre feliratkozni.
Emlékeztetem önöket, hogy ez egy lecke, így nyugodtan ismételje tetteim az adatbázis (jobb példányt, vagy képzés).
Egy kis elmélet
A helyesbítő számlát - ez egy külön dokumentum formáját.
Ő mutatott egy olyan helyzetben, ahol az eladó, első véget rendes számlát, majd módosítsa az értéket vagy mennyiséget a szállított áruk.
Ennek oka az a változás lehet:
- Kedvezmény a vevő a vásárlás összegét.
- Tisztázása mennyiség (volumen) szállított áruk.
- Tisztázása árak (díjak) az áruk.
A helyesbítő számlát nem használható, hogy korrigálja a hibákat, amikor a feltöltés a primer számlát.
Elkészítése előtt korrekció a számla az eladó köteles értesíteni a vevőt a szerződés megkötése vagy megállapodást értékében bekövetkező változásokat szállított áruk.
Elkészítése után egy megállapodás (szerződés), az eladó köteles 5 naptári napon belül, hogy a vevő helyesbítő számlát.
Ennek megfelelően a vevő és az eladó köteles visszaállítani vagy úgy értékelte, hogy a különbség a HÉA összegét módosítás előtt és utána.
Ezt egy olyan időszakban mutató (vagy megszerezni) egy helyesbítő számlát.
A helyzet számviteli
A Q1 mi (OOO „áfa”) értékesített OOO „Vásárló” 2 szék árán 3000 rubelt adott (áfával).
Ugyanakkor, mi meg a vevő számla az összeg 6000 rubelt (áfával).
A Q2 szerint a szerződési feltételek, akkor (OOO „áfa”) kapott kedvezményt OOO „Vevő” az összeg 25% -át a beszerzési volumen. Ez a kedvezmény vonatkozik, beleértve a termékek már szállított Q1.
Számla alapján a korrekciós számla mi (OOO „áfa”) joga van a 2. negyedévben csökkenteni elkötelezettségünket ÁFA ütemben 228,81 rubel (-vásárlásokkal a könyv).
Szerint a tőlünk kapott korrekciós számla Ltd. „vevő” köteles visszaállítani Q2 fizetendő HÉA összege 228,81 rubel (a könyv értékesítés).
Úgy kell kibocsátania ezeket a műveleteket a program 1C: Számvitel 8.3 (3.0-s verzió) oldalán a „HÉA” LLC, valamint az ÁFA kiszámítására minden negyedévben.
A lényege a lecke
Mi (OOO „áfa”) felszámított áfa fizetési szállított székek, ami egy normális kiállított számla (a LLC „Vevő”) a könyv eladások az 1. negyedévben a 6 000 * 18/118 = 915,25 rubelt.
Akkor majd visszaállítani az áfa összege RUR 228,81, ami egy helyesbítő számlát könyvet vásárol, a 2. negyedévben.
- Fizetni az 1. negyedévben 915,25 rubel.
- Kompenzációra, a 2. negyedévben 228,81 rubel.
Az általunk forgalmazott áruk a vevőnek
Menj a „Sales” tétel „végrehajtás (jogi aktusok, számlák)”:
Hozzon létre egy új megvalósítása az áruk:
Töltsük végrehajtását 2 szék árán 3000 rubelt minden az 1. negyedévben:
Tartsa a dokumentumot, majd az alján a dokumentum click „számlázott”:
Kinyomtatja létrehozott egy számlát 2 példányban (egy nekünk, a többi vevő):
Élvezi a HÉA fizetendő az 1. negyedévben
Mi megy a „Jelentések” select „Elemzés a hozzáadottérték-adó”:
Képző ezt a jelentést az 1. negyedévben:
A HÉA megfizetése az 1Q 915 rubelt 25 kopecks.
Kiigazítások végrehajtása során
Ismét megy a szakasz „Sales” tétel „megvalósítások (törvények, számlák)”:
Válassza ki a (bal klikk) végrehajtása 6 000 és a panelen válasszuk a „Create alapulnak” (ez lehet rejtett „Részletek” alatt), és a maga helyén marad „végrehajtása kiigazítás”:
Tartjuk a dokumentumot, majd kiírja helyesbítő számlát a gomb alján:
Nyomtassa ki készítette a helyesbítő számlát 2 példányban:
Formában a naplóval vásárlások
Ehhez menj a segéd a HÉA elszámolására a 2. negyedévben:
Open „Formation bejegyzések könyv vásárlások”:
Menj a lap „költségek csökkentése a végrehajtás” és kattintson a „Töltsd ki az okmány”:
A program automatikusan megtalálja a kiigazítást végrehajtani a kisebb oldalon:
Végezzünk dokumentum „Formation rekordok könyve vásárlások.”
Élvezi az áfa visszatérítését Q2
Alkotják az „Analysis of VAT” a 2. negyedév:
ÁFA követelés miatt korrekciós számla összege 228 rubelt 81 kopecks:
Végeztünk, ennyi