Kötelezettségek forrásként rövid távú finanszírozási
A fő forrása a rövid távú finanszírozás a cég felé fennálló tartozás ügyfelek (szállítói). Ez a hitel, amelyet a vállalkozásnak nyújtott a szállítóinak. Kötelezettségek egy spontán finanszírozási forrás. A cég nem kifejezetten próbálják vonzani, ő jelenik meg eredményeként normál üzemi tevékenység. Ha a tevékenység volumene a vállalkozás növekszik, úgy nő az értéke a elszámolni.
Kötelezettségek áll a cégek, hogy úgy tűnik, hitelképes beszállítók. Így a vállalat kell szerezni az ilyen típusú hitel:
• elegendő (és stabil) bevételei a visszamenőleges időszakra;
• a jó adós;
• megbízható kapcsolatok a beszállítókkal.
Bár úgy tűnik, hogy a fizetendő számlák egy ingyenes finanszírozási forrás, a legtöbb esetben nem. Ellátó általában kínált kedvezmények előrehozott kifizetés (lásd. Példa 10.2) és a büntetések meghaladó az eredetileg meghatározott fizetési feltételeket. Ezekben az esetekben meg kell dönteni, figyelembe véve a cash flow nyújtásához kapcsolódó kedvezmények és tagadása is.
Táblázat. 13.5 ábra a hozzávetőleges költsége meghibásodása kedvezmények különböző körülmények között fennálló értékét.
Az ára kudarca kedvezmények különböző körülmények között fennálló értékét
Feltételek kedvezmények
Az ára nem kedvezmény%
A táblázatból látható, hogy a költségek nem akciós mindig meghaladja a költségeket a cég a hitelfelvételt.
Így, ha a szolgáltatók kínálnak kedvezményeket a cégeknek:
a) a társaság nélkül nehéz pénzügyi helyzetben mindig élvezni a kedvezményt. A kedvezmény opció lehetővé teszi a cég, hogy csökkentse a pénzügyi költségek;
b) olyan cég, amely nem találja a forrásokat, és kihasználni a kedvezményt csak fizetni végén hitelezési időszakának vagy egy kicsit később.
Kötelezettségek ad a cég jelentős előny. Ez egy olyan rugalmas finanszírozási forma, amely automatikusan növeli vagy csökkenti méretétől függően a cég.
Amellett, hogy a spontán fizetendő, a cég is használja a finanszírozási források úgynevezett stabil források - a tartozás merül fel időről időre, és egy állandó térfogatú (elmaradt bérek, adók, közüzemi számlák, stb.)
A Társaság is kölcsönözhetnek rövid lejáratú források a kereskedelmi bankok, illetve a pénzpiacok.