Faktoring - a
Fejlődő saját üzleti, meg kell, hogy kész emelkedik a folyamat különféle kockázatokat. Leggyakrabban a vállalkozók kockázatai ügyfél fizetési kötelezettségek és a megjelenése követelés. Ebben az esetben a támogatás lehet a különböző közvetítő szolgáltatások, amelyek közül az egyik a faktoring.
A koncepció a faktoring (faktoring) angol szó származik a tényező - értékesítési ügynök, közvetítő. Először is meg kell értenie, hogy a faktoring egy sor pénzügyi szolgáltatások (jutalék szolgáltatások, hitelezés, kockázati biztosítás, stb ..), amely a közvetítő szervezetek a Bizottság a vételi és eladási áruk piaci műveletek résztvevői, építési beruházás kivitelezése, a szolgáltatások nyújtása és a későbbi kifizetésekre halasztott fizetés.
A résztvevők faktoring:
- faktoring cég (faktor) - a szervezet egy közvetítő vagy egy bank,
- szolgáltató - a szervezet a hitelező az áru szállító vagy a vállalkozó,
- vevő - egy szervezet, hogy kell befizetnie a leszállított áruk vagy szolgáltatások.
Leírás faktoring egyszerű szavakkal
Más szóval, az ügynöki vállalkozás, amelyben a faktor megvásárolja a követeléseket a kapcsolatot, majd egy idő után fizetési késedelem fizeti a vevő, így ügyelve az összes kapcsolódó kockázatokat deviza árfolyam-ingadozások, esetleges nem fizetés az áru és a pénzügyi piaci bizonytalanság.
faktoring rendszer
Faktoring szolgáltatás jobban megfelelnek a kis- és közepes méretű vállalkozások, mert nem mindig sikerül időben, hogy kihasználják a hagyományos formái hitelezés a bankok hiánya miatt megkövetelt biztosíték a bankok és a szükséges pénzügyi és monetáris mutatók számításánál pozitív mérleg.
A főbb állomásai
- Az előkészítő szakasz. Ebben a szakaszban a szervezet - tényező vizsgálja a követelések a hitelező további faktoring szolgáltatások - értékes ipar, ahol a munkát a szolgáltató, a jogszerűségét tevékenységét, a kockázat mértéke. Ezután a döntés nyújtásáról szóló faktoring szolgáltatások és a szerződés megkötése.
- Szervezése a hitelező küld tényező csomag igazoló dokumentumok a feladat a monetáris kötelezettség. Ez lehet általános és egyéb nyersanyagárak kapcsolatos dokumentáció, valamint a dokumentumok megerősítik a építési beruházások vagy szolgáltatások.
- Miután megkapta a szükséges dokumentumokat, teljesen tényező kezd kezelése követelések a szállító és a vevő elvárja, hogy a vételár megfizetése. Ebben a szakaszban, faktoring meghatározott ideig (általában, általában nem több, mint 180 nap). Ebben az esetben az a tényező fizeti az aktuális vevőkövetelések összegének 75-90% -a követelés összegét.
- A vevő teszi a számlák kifizetése, illetve egyéb dokumentumok a szervezet rovására tényező, ami viszont, visszafizeti a fennmaradó összeget a szállítónak, ebben az esetben, hogy kivonjuk a költségek faktoringszolgáltatást.
A faktoring megállapodás
A fő szabályozó dokumentumot a tevékenységét a szervezet faktor által kötött minden szabályát a megállapodást a vállalati szállítóval - faktoring szerződést.
A témája a szerződés pénzügyi követelés, amelyet a szállító küld egy tényező a finanszírozása céljából egy bizonyos összeget állapítanak meg.
Tehát, faktoring megállapodás megkötésére kerülhet sor vonatkozásában a meglévő követelmények tekintetében, és a jövőben.
- A meglévő követelmények már elvégezték a kötelezettségek a szállító vagy a vállalkozó, igazoló okmányok - számlák, számlák, jár.
- Jövőbeli követelmények merülnek fel, ha a kötelezettséget, hogy az áruk vagy végeznek munkát fog végezni, és csak attól a pillanattól kezdve a joga készpénz kötelezettségek teljesítését fakad tényező.
A megállapodásban részes felek a kliens (szállító), valamint a pénzügyi ügynök (tényező). A szerződés írásban kell, megjelölve az alapvető feltételei a szerződés - a téma, a kifejezés a szerződéses ár, és mások.
Lényegét tekintve az szerződés engedményezése követelések különleges feltételek faktoring.
típusú faktoring
Tekintettel arra, hogy a világ gyakorlatban ezek a szolgáltatások meglehetősen gyakori, a következő típusú faktoring műveletek jellemző szinte minden országban:
- Beltéri és faktoring.
- Faktoring igénybevételével és anélkül.
- A hazai és nemzetközi faktoring.
- Faktoring garancia (a finanszírozásban) nélkül finanszírozás.
- Közvetlen és kölcsönös faktoring.
- Valós és konszenzusos faktoring
Minden ilyen típusú faktoring különösen különböznek a kockázat mértéke veszik a szervezet által tényező, és attól függ, hogy a vevő fizetőképességét, szállítási feltételek, illetve a munkavégzés, a költségek egy monetáris kötelezettség, valamint az általános pénzügyi teljesítménye mindkét oldalán a faktoring ügyletek, valamint a helyzet a ország egészére.
Egy külön faj az EDI-faktoring, akinek a munkája kizárólag az elektronikus dokumentumot a telepített elektronikus kereskedési platformok vagy csere. Ebben az esetben a tranzakció, és automatikusan követett.
Minden ilyen fajt jellemzi faktoring művelet több szempont alapján -, hogy a nemzetközi faktoring lehet nyitott vagy zárt, vagy valós konszenzuális, stb
Megnyitása és bezárása
Nyitott egyfajta faktoring (nyilvánosságra faktoring), amelyben a hitelező értesíti az adóst a feladat a monetáris kötelezettség tényező.
Beltéri faktoring (nem nyilvános faktoring) végezzük értesítés nélkül, a vevő végrehajtja a számításokat közvetlenül szállító hitelező, aki viszont átviszi az átviteli tényező.
Zárt faktoring számos előnye van: nincs szükség, hogy értesítse a hitelező, és egyre a vevő beleegyezése a következtetést a vételi szerződés A Bizottság az ilyen szerződések lényegesen alacsonyabb, mint tényező gyakorlatilag nem merülnek fel kockázatot fizetni az adósságot.
Faktoring igénybevételével és nem igénybe
Igénybevétele faktoring vagy faktoring igénybevétele faktoring egy nézet, amelyben a szervezet a faktor vállalja a hitelező és finanszírozza pénzbeli kötelezettségek az adós. Abban az esetben, vissza nem a tartozás a vevő által, a pénzügyi ügynök alkalmazandó közvetlenül a szállító (kivitelező) visszatérítse.
Ez a rendszer lényegében egy szoftver, amelyet a szervezet-faktor hitel szolgáltatót. Ez nagyon gyakran használják, jellemzően faktoring cégek veszi az összes kockázatot nem tartozás megfizetésére is.
Az ilyen - nem célravezető előző faktoring igénybevétele nélkül - nem igénybe faktoring. Csak elfogadását írja elő tényező az összes fennálló tartozás kockázatok, a hitelező felelős a nem teljesítése pénzügyi kötelezettségeit az adós nem felelős.
Leggyakrabban a faktoring cég veszi igénybe, nem a faktoring bizonyított megbízható ügyfelek és a nagy és pénzügyileg stabil partnere. Megkötése után a valószínűsége a gyanús tranzakciók e vállalkozások nagyon alacsony.
A hazai és nemzetközi faktoring
Belső (belföldi faktoring) faktoring, amelyben minden résztvevő - szállítók, vevők, és olyan tényező egy országban.
Külső vagy nemzetközi faktoring (nemzetközi faktoring) nevezzük a szerződő felek - a szállító vagy a vállalkozó és a vevő lakosok különböző országokban.
Leggyakrabban az ilyen esetekben a pénzügyi szerek néhány képviselője faktoring cégek minden állam, amelyek között van egy osztja meg a kötelezettségeket a fizetési és finanszírozási, valamint a kockázatvállalás és az átviteli követelés.
Vezetési nemzetközi faktoring példaként áruszállítás az alábbiak szerint:
- A szállító arra a következtetésre jutott faktoring megállapodás a faktor az ország.
- Szállító Factor értesíti a megállapodás megkötését, és készségüket, hogy a szállítás a vevő tényező.
- Szállító és a vevő köt adásvételi szerződést.
- A szállító hajó az árut.
- Szállító átadja az országot Factor dokumentumok megerősítik szállítás.
- eladó finanszírozási tényező termel, meghatározott mennyiségben.
- Factor vevő értesítést küld a szállító tényező a jóváhagyást az ügyfél fizetőképességének és abban az esetben a nem fizetés, vagy késedelmes fizetés, vállalja a kockázatot költségének megtérítését a szerződés adásvételi.
- A vevő számára kifizetést szállított áruk faktor szállítója.
- Factor szolgáltatók és végleges rendezése érdekében.
Ez a rendszer magában foglalja a nemzetközi faktoring olyan esetekben, amikor az ügyfél pénzügyi helyzete miatt ismeretlen a lehetetlenségéről információ szolgáltató egy másik országban. Ezen kívül, mivel a számítások szerint a vevő a kijelölt pénznem szolgáltató vállalja a kockázatot az árfolyam-ingadozások, viszont halad a kockázati tényező a cég.
A finanszírozás és a finanszírozás nélkül
Fizetési által nyújtott hitelezők leszállított áruk vagy nyújtott szolgáltatások faktoring cég, mielőtt a fizetés esedékessége a vevő által a faktoring finanszírozás.
Figyelembe véve a szállító vagy a vállalkozó megkapja az összeget mínusz 10-20% -a az áruk vagy munkák. Levonható az a tartalék összege esetén semmilyen követelést a vevő. Abban a pillanatban teljes kifizetését a cég megtéríti a hitelező-faktor a fennmaradó költség.
Szállító így csak tényező megadja a jogot, hogy készpénz elkötelezettség a vevő, egyre készpénzt áruk vagy dolgoznak előre alapján a hitel által kiadott pénzügyi ügynök.
Faktoring nélkül finanszírozás egy olyan művelet, a transzfer követelés tényezővel a tényleges dokumentumok - számlákból.
A feladat egy faktoring cég, hogy megkapják a megadott időn belül a szerződésben vagy egyeztetett közvetlenül a hitelező.
Közvetlen és a kölcsönös
Ha az egyik cég részt vesz az ügylet tényező, a faktoring tekinthető közvetlen. Részvételével számos tényező - kölcsönös.
Ennek egyik példája a kölcsönös faktoring Nemzetközi faktoring tárgyalja ezt a cikket.
Valós és konszenzusos faktorin
Ha a hitelező követelésének fizetési szállított áruk vagy nyújtott szolgáltatások, már eljött, akkor a faktoring az igazi. Ha a szerződés a jövő követelményeinek, faktoring az úgynevezett konszenzusos.
Reverzibilis (vásárlási) faktoring
Azonban nem csak a szállító előnyös a faktorálás, ha a szállítást az ügyfelek számára. Az elmúlt években is kiterjesztették hátra vagy fordított faktoring. ahol a tranzakció kezdeményezője közvetítőn keresztül - olyan tényező vevő.
A fő cél a beszerzési faktoring szabályozás és kialakítása optimális és kényelmes fizetési mód a vevő az árut. Az alapot a fordított faktoring megállapodás formájában megkötött háromoldalú megállapodás a szállító, a vevő és a tényező, amellyel a kereskedelmi kölcsönt fizetni a biztosított áruk nem a hitelező és az adós - a vevő. Ellenkező esetben fordított faktoring diagram megfelel a klasszikus létrehozott rendszer.
Faktoring és Forfetírozás
Hasonlóképpen, a koncepció a faktoring forfaiting is nyújtanak finanszírozást át a feladatot a monetáris tartozás kötelezettségeit a vevő, adós, vagy az importőr. A fő különbség ezek a fogalmak a következők:
- hiánya igénybevétele, azaz a a követelés nem lehet tenni, a hitelező, és így nem áll fenn a nem készpénzes tranzakció
- forfaiting fizetett 100% a monetáris kötelezettség az ötlet finanszírozására vagy hitel;
- forfetingtól ügyletek elkövetett hosszabb ideig, mint a tranzakciók értékét elég magas.
Leggyakrabban elveszítve használt jutalék nemzetközi műveletek -, kölcsönzés, stb ..
Mint már kiderült használatának előnyeit faktoring a vállalkozók egy rugalmas és személyre szabott egy faktoring cég a szerződést az ügyfél. Szállító vagy a vállalkozó nem feltétlenül felelnek meg az általános pénzügyi stabilitási mutatók, van is nem kell, hogy óvadékot. Azonban összehasonlítva bankhitelek, faktoring műveleteket a magasabb ár.
Faktoring előnyös a vállalkozások gyorsan növekvő nyereségesség. Elvégre közvetítésével pénzügy csökkentheti készpénzt hiányosságok, a szervezet-beszállító egyidejűleg használhatják a saját források az üzleti fejlődés.
Alapvetően faktoring szolgáltatások által használt működő szervezetek kozmetikai, illat, élelmiszer- és gyógyszeriparban.