A lényege a számviteli bankok
3) Az érvényességi tranzakciók BU bank, az eredmények az eszközök és források napi banki egyenleg db egyenlő egymással. Nem engedélyezett negatív egyenleg a számlán nem engedélyezett negatív egyenleg passzív bankszámlák és hitelközvetítők egyensúlyt aktív bankszámla; nem megengedett az egyidejű jelenléte maradékok két különálló számlák végén a nap.
4) Napi jelentés a nyereség és veszteség keletkezik állapotának nyomon követéséhez a jövedelem a bank költségeit az aktuális nap típusú bevételek és költségek meghatározása a pénzügyi teljesítménye a Bank az adott napra. A törvény értelmében a Magyar Nemzeti Bank, összhangban a pozíció szám 302p nem megengedett végrehajtását a Bank tevékenysége, hogy hozza a veszteséget a jövőben.
2. téma: „Dokumentáció és dokumentumkezelés a bankok
1. dokumentálása a Bank működésének;
2. A dokumentum a banki műveleteket.
1. dokumentálása a Bank működésének;
Minden művelet a bankok (település, hitel, készpénz, stb) tükröződnek a b / a bank alapján a monetáris és a fizetési dokumentumokat.
Dokumentumok fogadhatók A Bank az ügyfelek, nem az ügyfelek, intézmények, más bankok, és szintén kidolgozni a bank és az ellenőrzés. Az összes rendelkezésre álló dokumentumok a bank által használt számviteli és ellenőrzési, így a banki adatokat. Forma benyújtott dokumentumok a bank vagy a bank kibocsátott, szerepelnek az egységesített rendszer monetáris és elszámolási dokumentumokat.
A fordításhoz dokumentumokat csak a szokásos formáját előírt formában, az alkalmazás az automatizált számviteli rendszerek a bankokban, elkészített dokumentumok elektronikus formában kell kötelezően papírra nyomtatják.
Minden szabványos dokumentumok tartalmazzák a következő főbb adatai:
1. A dokumentum címe
3. A dokumentum száma és kiadásának dátumát
4. A nevét és helyét a szervezetek - fizetők és a címzettek az alapok a banki szolgáló intézmények
5. A bankszámla számát
6. A kifizetés összegét
8. Control billentyű
9. Aláírások ügyfél bizalmát személyek és lenyomatát tömítés
10. Aláírások a Bank alkalmazottai számára, hogy ellenőrizze a dokumentumokat (pénztári, pénztáros, könyvelő, stb)
Minden dokumentum alapján, amely a részvény számviteli nyilvántartások kell a számviteli kezelés. Számának csökkentése érdekében a számviteli nyilvántartások bank használhatja összefoglaló dokumentumok (összesítő fizetési megbízások, megkeresések, megrendelések, stb)
Osztályozása banki dokumentumok:
1. hely kialakulásának dokumentumok
· Bank dokumentumok - banki intézmények elő
· Ügyfél dokumentumok - átvételét a bank által a természetes és jogi személyek, a banki ügyfelek
Például, lásd a dokumentumokat a bank:
a) emlékmű sorrendben bank
b) PKO Bank és az RKO
c) a bank értesítést
d) a kölcsönszerződés
e) annak érdekében, hogy a hitel
e) fizetési meghagyás elszámolási dokumentumok
g) a rendelkezésére álló osztály, mint a szabályozás hatására vagy vizsgálatot annak biztosítására tartozás hitel számlák, stb
Ügyfél dokumentumok tartalmazzák:
a) a fizetési megbízás
b) a kifizetési kérelem
c) monetáris elszámolási ellenőrzéseket
g) a kérelem nyitására akkreditív
e) nyilatkozat a bankszámlanyitás
g) a kérelem kiadását a hitel, stb
2. A természet banki műveleteit
· Készpénzes dokumentumok
Memorial · Bank dokumentumok
· Mérlegen kívüli banki dokumentumok
Készpénz eszközök végrehajtott művelet fogadására és készpénz kifizetésére banki pénztáraknál. Ők vannak osztva PC dokumentumok és iratok a Kazah Köztársaság
Mert pénzbevételek és banki dokumentumok tartalmazzák:
· Hitel és pénzügyi megbízás bank
· Kvitantsii- bejelentést fogadó pénzt
Fogyó pénzbeli eszközöket a bank a következők:
· Készpénz vagy csekk kiszámítása
Memorial dokumentálja a bank használják, hogy a nem készpénzes átutalási számlák.
A fő közülük a fizetési dokumentumokat:
· Memorial végzés Bank (használt pénzátutalás a bank levelező fiók)
· A pályázatokat a nyitás az akkreditív
· Bejelentése banki átutalást betétszámla az ügyfelek
A mérlegen kívüli banki dokumentumok rögzítéséhez használt tárolt értékeket vnebalansovovom venni. Ezek közé tartoznak a mérlegen kívüli hitel- és megrendeléseket.
Felhasznált dokumentumokat bankszámlára rajzolt animáció módszerrel, azaz A példányszám, ami elegendő ahhoz, hogy taszítják a banki műveleteket.
2. A dokumentum a banki műveletek
Dokumentum banki műveleteket mozgását követve település és deviza bank dokumentumok elkészítésének időpontjában befejezése előtt műveletek munkanaponként.
Helyességéről és tisztaságát munkafolyamat függ időszerűségét a banki műveletek, a bankszámlák. Ebből a célból a bank hivatalok állítják össze munkafolyamat grafikonok, feltéve, hogy a mozgás az időben különböző típusú dokumentumokat: 1-től a szerkezeti egységek a bank a másikra.
lépés munkarend a banki alkalmazottak különböző részlegek van beállítva, hogy gyorsítsa fel a munkafolyamat és a biztonság és az egységes üzemi terhelés. Tehát miután a végén a működési idő kezdenek működni az esti box office, majd egy éjszakán át készpénz, készpénz gyűjtemény csoportok, elkészíti a szükséges dokumentumokat kapcsolatos gyűjtése alapok.
3. téma: „A szervezeti és eljárási bankszámlára készpénzben végzett műveletekkel”
1. Szervezet és számviteli készpénz műveletek a bank.
2. Az ellenőrzés a bank pénztáros.
1. Szervezet és számviteli készpénz műveletek a bank.