A kereskedelmi bankok és jellemzői munkájukat - a pénz
A bankrendszer pénzügyi alapja működésének a piacgazdaság. Annak állami és megbízhatósága nagyban függ a fejlesztés az ország fizetési rendszer, a stabilitás a nemzeti valuta, a növekedés a gazdaság és az életszínvonal.
A kereskedelmi bankok, amely a második szint a magyar bankrendszer.
Bank - a hitelintézet, amely a kizárólagos jog, hogy végre a következő banki műveleteket:- részvétele a készpénz betétek és jogi személyek;
- ezek az alapok a saját nevében és saját költségén a feltétellel visszafizetés, használhatósági, sürgős;
- nyitó és fenntartása bankszámlák és jogi személyek.
Jogi szabályozás a banki tevékenységek által végzett RF alkotmány, a törvény a központi bank, a Federal törvény „A bankok és a banki tevékenységek” és más szövetségi törvényeket, normatív, a Magyar Nemzeti Bank.
A jogszabályok szerint Magyarországon működő elsősorban univerzális bankok, részt széles körű működését a pénzügyi piacon: a rendelkezés a különböző típusú és feltételek hitelek, a vételi és eladási és tárolása értékpapír, deviza, hogy pénzt gyűjtsön a betétek, települések, kiadását garanciák , garanciák és egyéb kötelezettségek, közvetítői és a bizalom műveletek és m. n. Ezen kívül a bankok és szakosított funkciót.
Magyarországon a bankok lehet megállapítani alapján bármilyen formában a tulajdonosi - magán, kollektív, részvénytársaság, összekeverjük. Ez nem zárja ki annak lehetőségét, hogy a teremtés a bankok, ami kizárólag az állami tulajdon, amely a hatályos jogszabályok szerint működhet üzleti alapon.
A formáció a törvényes fővárosban a magyar bankok számára megengedett, hogy a külföldi befektetések. A Magyar Nemzeti Bank határt szab a külföldi tőke a bankrendszer az országban. Korlátozások a részvétel a külföldi tőke célja, hogy megteremtse a legkedvezőbb feltételeket a kialakulását és fejlődését a hazai kereskedelmi bankok és védelmet a bővítés a külföldi bankok.
Az eljárás szerint kialakítására a jegyzett tőke a bankok vannak osztva tőke (nyitott és zárt) és az egység.
Magyarországon, a nagy kereskedelmi bankok tartalmazhat bankok - a részvénytársaságok.
A kereskedelmi bankok működnek alapján az alábbi elveket:
Tevékenységek végrehajtásához belül meglévő források, tényleg - az első, alapvető elve kereskedelmi bank.
Munka belül meglévő források valójában azt jelenti, hogy a kereskedelmi bankok ne csak mennyiségi viszonyát saját források és hitel beruházások, hanem a megfelelés biztosítása érdekében a természet banki eszközök specificitás mozgósított források. Ez mindenekelőtt a feltételeket. Tehát, ha a bank emeli forrásokat elsősorban a rövid határidőre, és fektet őket elsősorban hosszú lejáratú hitelek, a likviditási fenyeget. A jelenléte az eszközök a bank nagyszámú hitelek megnövekedett kockázata van szükség a bank, hogy növelje a részesedését szavatolótőke teljes összegét annak erőforrásait.
Gazdasági függetlenség - a második legfontosabb elv, amely alapján a tevékenységét a kereskedelmi bankok. Ez magában foglalja a bank és gazdasági felelősséget a tevékenységük eredményeiről, a gazdasági függetlenség azt jelenti, szabad rendelkezésére a bank saját tőkéjének és vonzotta források, a szabad választás az ügyfelek és a betétesek, a rendelkezésére jövedelem a bank.
A jelenlegi szabályozás előírja a kereskedelmi bankok a gazdasági szabadság a rendelkezésére álló saját források és bevételek. A bank nyeresége maradt a rendelkezésére adózott kell megfelelően osztják el a döntést a legfőbb irányító szerve. Ez határozza meg egy listát az alapok és a mércét, és a levonások összege a készpénzt a bank.
Kereskedelmi Bank felel kötelezettségei minden vagyona, tulajdona, amely lehet kiszabni a büntetést. Minden kockázat ezek működését, kereskedelmi bank veszi át.
kereskedelmi bank kapcsolatok ügyfeleinek épült, mint a normál piaci viszonyok - ez a harmadik elv. Amelyek hitelt és végrehajtása más aktív műveleteket, a kereskedelmi bank jön elsősorban a piaci szempontok jövedelmezőség, a kockázat és a likviditás.
Tevékenységének szabályozására egy kereskedelmi bank végezhető csak közvetett gazdasági (és nem közigazgatási) módszerek - ez a negyedik elv. Az állam határozza meg a „játékszabályok” a kereskedelmi bankok, de nem ad nekik parancsokat.
kereskedelmi banki funkciókat.
1. A fő funkciója a kereskedelmi bankok, hogy közvetítse hitel, amelyet gyakorolni keresztül újraelosztása alapok átmenetileg megjelent a forgalmi eszközök a vállalkozások és a jövedelmek a lakosság. A különlegessége a közvetítő funkciója a kereskedelmi bankok, hogy a fő szempont a források újraelosztását a nyereségesség a használatuk a hitelfelvevő. Források újraelosztását végzik a vízszintes gazdasági kapcsolatok a hitelező az adós, a bankokon keresztül részvétele nélkül közvetítők szemben a magasabb
bankok, azzal a feltétellel, kifizetés és a visszafizetés. Díja szolgáltatások és alapok kölcsön alakult hatása alatt a kereslet és a kínálat a kölcsönözhető alapok. Az eredmény a szabad mozgás a pénzügyi források a gazdaság, a megfelelő típusú piaci viszonyok.
Az érték a közvetítés funkciója a kereskedelmi bankok számára a sikeres fejlődése a piacgazdaság, hogy csökkentik a tevékenységük kockázat szintjét és a bizonytalanság a gazdasági rendszer. Pénzt lehet mozgatni a hitelezőktől a hitelfelvevők és a közvetítése nélkül a bankok, de ugyanakkor élesen növeli a kockázatokat a pénzt veszít, így például a hitel, és növeli az általános költségek a mozgás, mivel a hitelezők és a hitelfelvevők nincsenek tisztában a szavatoló egymástól, a mérete és időzítése készpénz ajánlatok nem esnek egybe a mérete és feltételeit hogy szükség van rájuk. A kereskedelmi bankok hitelt felvenni, ami adható kölcsön, igényeinek megfelelően a hitelfelvevők és az alapján a széles diverzifikáció az eszközök csökkenti a teljes kockázati pénztulajdonosoktól helyezzük bank.
2. megtakarítások ösztönzése a gazdaságban. A kereskedelmi bankok, bemutatva a pénzügyi piaci kereslet a pénzügyi forrásokat, és nem csak a leginkább mozgósítani a megtakarítás, hanem, hogy egy kellően hatékony ösztönzőket a felhalmozási források. Ez hozzájárul a rugalmasabb betét politika a kereskedelmi bankok. Amellett, hogy a magas kamatok a betétek után fizetett, a bank hitelezői szükséges garanciákat megbízhatóság helyiségek felhalmozott forrásokat a bank. Létrehozása garancia alap kialakulását pénzintézetek vagyonbiztosítási betétek a kereskedelmi bankok.
Amellett, hogy a betétbiztosítás fontos a befektetők számára a rendelkezésre álló információt a tevékenységét a kereskedelmi bankok és a garancia arra, hogy tudnak adni. Lender amikor döntenek a használatára vonatkozóan a rendelkezésre álló források, legyen elegendő információt a bank pénzügyi helyzetét, hogy értékelje a kockázatokat a jövőbeni beruházásokat.
3. Közvetítő közötti kifizetések külön önálló entitások. A kifizetések a kereskedelmi bankok, a törvénnyel összhangban.
4. Közvetítő értékpapír-tranzakciók. Ezt a funkciót most összefüggésben kidolgozott megalakult a tőzsdén közé tartozik.
A bankok a jogot, hogy a befektetési intézmények tevékenységeket is végezhet az értékpapír piacon, mint egy bróker, befektetési tanácsadó, befektetési társaságok és befektetési alapok. Eljáró pénzügyi közvetítő bankok közvetítik az értékpapírok értékesítéséből számlájára és az ügyfél nevében alapján a jutalék vagy megbízási szerződés.
Mint befektetési tanácsadó bank nyújt tanácsadási szolgáltatást nyújt ügyfeleinek a kérdést, és forgalomban értékpapírok.
Ha a bank veszi át a szerepet a befektetési társaság, hogy részt vesz a szervezet az értékpapír-kibocsátási és kibocsátására garanciák vonásuk mellett egy harmadik fél számára; vételi és eladási értékpapír saját nevében és a saját költségén, többek között az idézőjelek értékpapírok, azaz a. e. nyilvánításáról egyes értékpapírok „kért ár” és az „ajánlati ár”, amiért vállalja, hogy eladni és vásárolni.
Amikor a bank osztja erőforrásait értékpapír saját nevében, valamint az összes kapcsolódó kockázatokat a végeredmény, minden nyereséget és veszteséget változások a piaci értéke a megszerzett értékpapírok számlájára a bank, ez szolgál egy befektetési alap. Ennek szükséges feltétele a szerepe a befektetési alap a jelenlétét az állam a bank szakemberei dolgozni értékpapír, amelynek minősítő bizonyítvány magyar Pénzügyminisztérium, amely a jogot, hogy ügyletek alapok a polgárok.
A banki tranzakciókat végezni az általános szabályoknak megfelelően összhangban a törvényi vagy banki szabályozás.
Programok a kereskedelmi bankok kerül bemutatásra a mérlegben, ami a sajtóban megjelent. Balance egészíti adatok bankok eszközeinek és forrásainak szerkezete. Eszköz az összes objektumot tulajdonú (a tényleges pénzügyi), amely birtokolja a bank. Kötelezettségek tükrözi készpénz követelményeknek a bank.
Passzív bankszámla egyenlege áll, mind a tőke és a folyó fizetési mérleg. Capital cikk felelősség - törvényes és tőketartalék, készpénzt és a felhalmozott eredmény; aktuális cikkek - elsősorban bankbetétek (betétek), felvett hitel a Bank és mások.
Vagyonmérleg cikkeket a használata Bank források. Ezek közé tartozik a készpénz, hitel-, befektetési és egyéb műveletek.
Az egyensúly a cikkek az eredménye a Bank aktív és passzív műveletek. Úgynevezett passzív működés, amellyel a kialakult banki források, az aktív -, amelyben a bankok ezeket a forrásokat a profit.
Bank saját forrásaiból közé emelte, és hitelek.
A források a saját tőke a következők:- engedélyezett tőke;
- tőketartalék és egyéb alapok képződik a nyereség rovására;
- az eredménytartalék terhére.
Meghatalmazott (share) tőke alakul a kérdés a banki részvények, önkéntes pénzbeli és anyagi hozzájárulást a részvényesek (alapítói) a bank. A fő erőforrás növelése az alaptőke - a felhalmozási eredmény. A növekedés által elhatározott részvényesek (részvényesek), hogy meghatározzuk a fizetendő osztalékot a részvényeseknek a nyereség (osztalék növekedése felveti a piaci értéke a részvények a bank, ezért jövedelem részvényesek emelkedett, és ennek következtében a regisztrációs értéke az alaptőke), és továbbá eladása révén további részvények.
Tőketartalék (tartalék alap) van kialakítva éves levonás nyereséget, az összeg, amelynek székhelye a közgyűlésen. Ez a tőke fedezésére esetleges veszteségek a bank működését (például nem fizetése hitelek), valamint egyéb célokra nyújtásával kapcsolatos a bank kötelezettségeit. A minimális méreteket összhangban szabályozzák a banki szabályozás.
Készpénzt a bank képződő nyereség döntést a Közgyűlés.
Eredménytartalék - követően fennmaradt az osztalékfizetés és a kifizetések a tartalék alap és egyéb alapok a nyereség. A növekedés annak köszönhető, hogy a felhalmozási eredmény a befektetés a bank jövedelme bizonyos eszközöknél (hitelek és befektetések). A szerkezet a mérlegen kívüli kötelezettségek tőke aránya alacsony. Azonban meg kell lennie ahhoz, hogy teljesíti a kötelezettségeit a Bank, hogy megvédje a betétesek érdekeit és más hitelezők, megakadályozzák egy bankcsőd.
Emelt és hitelek kereskedelmi bankok alkotják a túlnyomó részét a banki források és állnak a betétek (betétek) és a hitel (kölcsön) kapott a bank. Pénzeszközöket a betétesek és más hitelezők - az alapvető formája a passzív műveletek a bankok.
A fő forrása a kölcsönzött alapok betétei teszik ki jelentős részesedése az összes kötelezettség a kereskedelmi bankok.
Betétek vannak osztva a következő típusokat:- kereslet betétek;
- lejáratú betétek;
- takarékbetét.
Betétek igény (a látra szóló betétek) lehet vonni betétes vagy átadja egy másik személynek az első tartót követelményeknek. Betétes nyit egy folyószámla, amely akkor kap bármikor, készpénz vagy írjon egy csekket (vagy más elszámolási és fizetési dokumentumok).
A lekötött betétek jóváírják a letéti számla egy bizonyos ideig, és a fizetett kamat őket. A kamatlábak függ a méretétől és futamidő. Term betétek nem lehet visszavonható csekken. Ezt megelőzően a kifizetés időpontját a betétes elállhat hozzájárulást csak előzetes bejelentés által előírt szerződést. Néha betétek vissza lehet vonni, előzetes értesítés nélkül, de ugyanakkor, mint a szabály, az ügyfél elveszíti érdeklődését finom formában korai visszavonását. Lekötött betétek banki általában vonzó, mert bizonyos idő lehetővé teszi, hogy tárolja egy kisebb park (m. E. likviditást), mint a látra szóló betétek (amely lehet bármikor visszavonható).
Takarékbetét - ez kamatozó betét nechekovye lehet visszavonni azonnal.
Más források a banki források források, hogy a bank vonz függetlenül annak biztosítására, hogy a likviditásbővítő: kölcsön kapott más bankok; eladott értékpapír visszavásárlási megállapodások keretében; hitelek Eurodollar piacon. Ezek az úgynevezett irányított források. E kötelezettségek lehetőséget kapnak arra, hogy pótolja a veszteséget betétek, fel kell készülni előre nem látható körülmények (pl hirtelen kiáramlását betétek iránti kérelmet hitel).
Banki eszközök források állnak a tőke és aktuális cikkeket.
Capital cikk eszközök - földterület, épületek, tulajdonosa a bank; áram - készpénz bankok kedvezményes számlák és egyéb rövid lejáratú kötelezettségek, hitelek és befektetések.
Abból a szempontból a jövedelmezőség és a likviditás négy csoportba oszthatók a banki eszközök.
Az első csoport a banki eszközök - az elsődleges tartalékok. Ez a leginkább likvid eszközök, amelyek azonnal használható a fizetési betétek visszavonták, és válaszol a kérésre, a hitelek. Ezek közé tartoznak a csekkek és egyéb fizetési dokumentumot a folyamat a gyűjtés, alapok levelező fiókok más kereskedelmi bankok. Ezek az eszközök nem termelnek bevételt, de a fő forrása a banki likviditást.
A második csoport az eszközök - szekunder tartalék. Ez hozza egy kis jövedelem, de nagyon likvid eszközöket, amelyek az alacsony késleltetésű és alacsony veszteség kockázata lehet alakítani készpénz. Ezek közé tartozik a számlák és egyéb rövid lejáratú értékpapírok, a kereslet hitelek és a rövid lejáratú hitelek elsődleges hitelfelvevők. A fő célja ennek a csoportnak az eszközök - a forrás feltöltése az elsődleges tartalékok.
A harmadik és legfontosabb része a banki eszközök - a portfolió a banki hitelek. Bank hitel - a legjövedelmezőbb, de a leginkább kockázatos eszközök. Ez a csoport az eszközök - a fő forrása a banki nyereség.
A negyedik csoport a banki eszközök állománya formákat. Megalakult a befektetési portfolió két célja van: hogy a bank jövedelme és forrása lehet a feltöltését a szekunder tartalék ahogy közeledünk a lejárata hosszú lejáratú értékpapírok és ezek átalakítása rövid távon.
Ügyletekre, amelyekben a bank jár kezes, de nem fektetnek a saját források, amelyek nem szerepelnek a mérlegben, és elismert mérlegszámla nevezzük mérlegen kívüli. Amellett, hogy a különböző típusú garanciák (ideértve), ez magában foglalja a kötelezettséget, hogy a fel nem használt hiteleket (hitelkeret), határidős ügyletek értékpapírokat és devizákat, a különböző ügynöki és a bizalom (trust) műveleteket.