Kereskedelmi bank bizalmi lízing faktoring műveletei
Közvetítőként eljárva, kereskedelmi bank végezhet: lízinget, faktoringot, bizalmat és egyéb műveleteket.
A lízing olyan befektetési tevékenység, amely magában foglalja a vételi és eladási vagyontárgyakat, átruházva egy másik személyre egy szerződés alapján.
A gazdasági tartalom tekintetében a lízing a hitelezés egy formája, anélkül, hogy átruházta a tulajdonosok jogát a lízingbevevőre.
A megállapított bérleti előírásoknak megfelelően az ingatlan hónapoktól 15 évig bérelhető. Az ingatlan fogalma magában foglalja a technikai eszközöket, valamint a termelési célú létesítményeket. Ez a típusú lízing egy bizonyos fizetés esetén meghatározott időtartamra magánszemélyeknek és jogi személyeknek nyújtandó bizonyos feltételek figyelembevétele esetén, ami közvetlenül a megkötött szerződésben szerepel.
A lízingbeadó köteles a bérbevevőt az ideiglenes használatra egy bizonyos eladó ideiglenesen megillető vagyoni értékére bocsátani. A szerződés azt jelezheti, hogy a tulajdonjog megválasztása és az eladó választhatja a bérbeadót. Az ingatlan használati jogának időtartama a bérlő és a tulajdonjog - közvetlenül a lízingbeadóhoz tartozik.
A lízing olyan vállalkozói tevékenység, amely jövedelmet generál a lízingbeadó számára az ingatlan tulajdonosának átmeneti megbízásából egy harmadik félnek, esetünkben lízingbevevőnek, a szerződésben előzetesen megállapított díjért.
A szerződést írásban kötik meg (bármely érvényességi időtartamra). A kötelezettségeik teljesítése érdekében minden lízing tárgyát kötelezı érvényő, valamint a kapcsolódó megállapodások kötik. Az adásvételi szerződés kötelező szerződés.
A kapcsolódó megállapodások a következők:
1) a zálogjogi megállapodás;
2) a pénzeszközök megszerzésére irányuló szerződés;
3) garanciavállalási szerződés;
4) garanciavállalási szerződés stb.
A lízingszerződés meghatározza az összes olyan információt, amely lehetővé teszi az ingatlan megteremtését, amelyet később a lízingbevevőnek a lízing tárgyát képez.
A fenti adatok hiányában a lízingszerződés érvénytelennek és koordinálatlannak minősül.
A lízingszerződés alapján a lízingbeadó köteles:
1) egy bizonyos típusú eladó eladójának ingatlanvásárlását annak későbbi, lízing tárgyává történő átruházására a bérlő részére egy meghatározott időre szóló, korábban megállapított díj ellenében;
2) teljesíti a szerződésben meghatározott egyéb kötelezettségeket.
A működési lízing a lízing, amelyet a berendezések kis bérletére használnak. Az ilyen típusú lízingberendezések többször bérelhetők, mivel a bérleti időszak végén tökéletesen alkalmas a termelés további felhasználására.
A faktoring egy közvetítő bank vagy faktoring társaság (szakosodott ügynökség) tevékenysége, amely az ügyfél (ipari vagy kereskedelmi társaság) adósságaitól behajtja az adósságot. A tényezők aktivitása megoldja a beszállítók és a vevők közötti kockázatok és fizetési feltételek problémáját, és ezeknek a kapcsolatoknak nagyobb stabilitást biztosít. A faktoring egy nyereséges, de kockázatos, banki üzlet.
A faktoring az olyan feleket is magában foglalja, mint:
1) a faktor-közvetítő. Ezt egy kereskedelmi bank faktoring osztályával lehet képviselni, és egy factoring cégre szakosodhatnak;
2) az ügyfél, az a vállalkozás, amely közvetítő tényezőként a szerződést kötött;
3) a vevő, bizonyos típusú áruk. A befizetés joga
Az ügyfél rosszabb, mint a közvetítő
Az ügylet azonban nem válik adásvételi ügyletgé, hanem jutalék és hitel marad, mivel a közvetítő ügynök kötelezettséget vállal arra, hogy a jutalékot a vevőktől a jutalék befizetésére kötelezi, és pénzt ad az ügyfélnek közvetlenül az áru szállítása után.
Leggyakrabban az ügyfél a beszerzési költség 80-90% -át kapja a faktor-közvetítőtől, és így elősegíti
Működő tőke. Ugyanakkor a tényező lényegében az ügyfelet egy hitelhez köti, mivel a finanszírozás a leszállított áru korai kifizetése formájában történik.
A költség 10-20% -át nem fizetik az ügyfélnek. Ezeket az alapokat külön számlán tartják fenn, a vevő által az áru minőségére, árára stb. Vonatkozó követelések esetén.
A közvetítői tényező külön jutalmat kap szolgáltatásaiért (3-5%). Ezenkívül a közvetítő az ügyféllől a faktoring kölcsön egy százalékát kapja meg, amely a pénzforgalomnak a vevő általi beérkezés időpontját megelőzően történő átadásának időpontjától számítva számítandó.
A faktoring zárt és nyitott.
A nyílt faktoring olyan ügylet, amelyben értesítik a vevőt (az adósot) arról, hogy a szállító (az ügyfél) átutalta a követeléshez való jogot a közvetítő tényezőre. Az adósnak közvetlenül fizetnie kell a közvetítő ügynöknek.
A zárt (bizalmas) faktoringot azért hívják, mert rejtett forrást jelent a szállító értékesítésének hitelezésére, mivel a vevő egyáltalán nem tudja, hogy a szállító a követelést a közvetítő tényezőhöz rendelte. Ebben az esetben az adós maga végzi el a telephelyeket a szállítóval, aki a fizetés átvétele után köteles átruházni a faktoring társaság megfelelő részét a kölcsön visszafizetésére.
A "Forfeiting" ("forfeiting") a külföldi gazdasági tranzakcióknak való hitelnyújtás olyan formája, amelyet az importőr által elfogadott számlák exportőre vásárol. A nyereség elvesztése esetén az eladó a vevőt egy adott hitelintézetnél hozzárendeli követeléseihez. Az eladó azonnal megvásárolja az összeget mínusz kamatot. Ugyanakkor az áruvásárló rendszeres (általában féléves) hozzájárulásával felszámolja adósságkötelezettségeit. A bankok hagyományos számviteli elszámolásából eredően a forfetezés abban különbözik egymástól, hogy az adósságkötelezettségre vonatkozó valamennyi kockázatot átveszi a vevőjéhez - elveszít. A Forfaiting segítségével csökkentheti az eladó követeléseit, javíthatja a mérlegstruktúrát és felgyorsíthatja a tőke forgalmát. Bár a forfetálás drágább, mint egy bankhitel, stabilizálja a hitelkamatokat, egyszerűsíti a számlák és más követelések behajtását.
A bizalmi műveletek olyan banki ügyfelek számára szolgálnak, akik szabad pénzeket fektetnek be a bankokba a legnagyobb előnyök elérése érdekében. Ezek a kapcsolatok a bankok és ügyfeleik között, míg a banknak joga van a vagyontárgyaknak a megbízó vagy egy harmadik személy javára történő elidegenítéséhez.
A bizalmi szerződés megkötésekor a megbízó arra utasítja a kereskedelmi bankot, hogy ideiglenesen szabad készpénzt bocsásson rendelkezésre a maximális jövedelem elérése érdekében. Ugyanakkor a főkötelezett továbbra is ezen alapok teljes tulajdonosa.
A bizalmi műveletek három csoportra oszthatók:
1) az egyes polgárok bizalmi szolgáltatása;
2) intézményi bizalmi szolgáltatások;
3) a "master trust" típusú szolgáltatások.
A személyes szolgáltatások közül a leggyakoribbak a következők:
1) végrendeleti bizalom (állampolgár akaratának megfelelően);
2) visszavonhatatlan bizalom (egy olyan megállapodással formalizálva, amelynek értelmében a megbízó nem tudja megszüntetni a szerződést és visszavonja a pénzeszközöket);
3) visszavonható bizalom (megállapodással formalizálva, amelyet a megbízó bármikor megszüntethet).
A megbízás jellege szerint a megbízók aktívak lehetnek (az ingatlan eladható, zálogba vehető, stb. A megbízó beleegyezése nélkül) és passzív (a vagyon nem értékesíthető, jelzálog stb.).
A kereskedelmi bankok leggyakoribb bizalmi szolgáltatásai a következők lehetnek:
1) értékpapírok vásárlása és értékesítése az ügyfél kárára és nevében;
2) az ügyfél megbízásából meghatalmazott meghatalmazást kap;
3) az ügyfél számviteli dokumentumainak fenntartása;
4) értékpapírok, készpénz és egyéb értéktárgyak megőrzése;
5) a társaság ideiglenes működési irányítása;
6) a letétkezelő feladatainak ellátása;
7) bevétel beszedése az ügyfél javára;
8) értékpapírok kezelése;
9) az ügyfél személyes bankszámláinak karbantartása; 10) magánnyugdíjpénztárak és a polgári egyesületek alapjainak létrehozása;
11) a népesség és szervezetek célzott betétjeinek elfogadása ingatlanvásárlás céljából; 12) garanciák és biztosítékok kibocsátása.
A kereskedelmi bank kockázatokat vállal, és kötelezettséget vállal. Ha a bizalmi műveletek a bank hibájából veszteségeket okoztak, a bank megtéríti az ügyfelet az elvesztett nyereségért. Ilyen esetekben a bank intézkedései a bizalmi egyezségben szerepelnek. Minden hitelintézet saját feltételeket kínál az ügyfélalapok bizalmi kezeléséhez. A menedzsmenthez átutalt pénzeszközökből kapott jövedelem összegét a szerződés megkötésekor állapítják meg, és a megbízott részére a működés teljes futamidejére fizetik.
Egyéb közvetítői műveletek:
1) bankgarancia (lehet visszavonhatatlan, visszavonható, közvetlen, közvetett, egyszerű, viszontgarancia, szindikált, korlátozott, korlátlan, fizetési, szerződéses, feltételes, feltétel nélküli);
2) kereskedelmi bankok tanácsadása.