A dokumentumok benyújtásának feltételei - valutaellenőrzés
A tranzakciós útlevelet (PS) a banknak a következő feltételek mellett nyújtják:
- amikor a külföldi pénznem vagy az Orosz Föderáció pénznemének jóváírása a belföldi számlára kötött szerződés alapján - legkésőbb a beiratkozás időpontjától számított 15 munkanapon belül;
- Abban átadása deviza vagy orosz valuta, ami a kifizetések összegét a szerződés szerint (kölcsönszerződés) lesz egyenlő vagy meghaladja a megfelelő 50 ezer. Amerikai dollár árfolyama deviza ellen rubel napján a szerződés megkötése (kölcsönszerződés), amelyben kezdetben nem határozták meg a kötelezettségek összegét, illetve változások a kötelezettségek összegét, mint amelynek eredményeként az összeget a szerződés szerinti kifizetések (kölcsönszerződés) lesz egyenlő vagy meghaladja az egyenértékű $ 50.000. amerikai deviza árfolyam Február ellen rubel napján az utolsó változások a szerződés (kölcsönszerződés) - legkésőbb 15 munkanapon belül a felvétel időpontjáról;
- az Orosz Föderáció külföldi pénznemének vagy pénznemének leírása alapján (hitelszerződés) a rezidens számlájáról - legkésőbb a pénzátutalási okmány benyújtásának napján;
- Kivezetésekor a deviza vagy orosz valuta, ami a kifizetések összegét a szerződés szerint (kölcsönszerződés) lesz egyenlő vagy meghaladja a megfelelő 50 ezer. Amerikai dollár árfolyama deviza ellen rubel napján a szerződés megkötése (kölcsönszerződés), amelyben kezdetben nem határozták meg a kötelezettségek összegét, illetve változások a kötelezettségek összegét, mint amelynek eredményeként az összeget a szerződés szerinti kifizetések (kölcsönszerződés) lesz egyenlő vagy meghaladja a megfelelő 50 ezer. dollár árfolyammal külföldi tengely azaz szemben a rubel napján az utolsó változások a szerződés (kölcsönszerződés) - legkésőbb a befizetés dátuma dokumentumot a pénzátutalás;
- amikor a külföldi pénznem vagy az Orosz Föderáció pénzneme a szerzödésben a belföldi bankszámláról a hitelmegállapodás végrehajtása alatt terheli meg - legkésöbb azon hónap végétöl számított tizenöt munkanapon belül, amikor a pénzeszköz átutalása a hitelesített hitelkeret alatt történt;
- bankkártyával történő fizetések esetén - legkésőbb 15 munkanapon belül azt követően, hogy a szerződés alapján bankkártyával történő fizetés történt;
- A fordítás a szerződés (kölcsönszerződés) szolgálatában valamelyik jogosult bank másik engedélyezett bank - legkésőbb 30 munkanapon belül zárónapja az SS egy felhatalmazott banki rezidens kell nyitni a tranzakciót útlevél másik engedélyezett bank;
- abban az esetben az engedély visszavonásához banki műveletek engedélyezett bank, ahol a rezidens nyitva PS - legkésőbb 30 munkanapon belül a visszavonás napjától a banki engedély, tartózkodási egy másik banki dokumentumok bejegyzéshez szükséges az útlevél az ügylet és ezzel egyidejűleg egy példányát a rendelkezésére álló információk neki jelenlétében PS a visszavonás napjától a banki engedély;
- áthelyezése esetén az első lakója az a szerződéses jogaival (kölcsönszerződés) által feladat a követelés másik személy rezidens (második lakos), vagy átadása esetén az első lakója az adósság a szerződés szerint (kölcsönszerződés), amely már díszített SS hogy egy másik személy tartózkodási engedéllyel rendelkező - legkésőbb 30 munkanapon belül a zárónapja a tranzakció útlevél első rezidens, ha zárása után az első lakója az SS, és akár a bejegyzés időpontját, az SS második rezidens szerződés alapján (kölcsönszerződés) kötelezettségek nem teljesülnek,
- legkésőbb a pénzügyi műveletek kimutatásának benyújtási határideje és (vagy) a bizonylatok igazolása a szerződés szerinti felek kötelezettségeinek teljesítésétől függően (kölcsönszerződés);
- tranzakciós útlevelek kibocsátása a szerződéstervezethez (hitelszerződés) - legkésőbb a főszerződés (kölcsönszerződés) aláírását követő 15 munkanapon belül;
A tranzakciós útlevél bankjának ellenőrzése:
- 3 munkanap a tranzakciós útlevél devizatranzakciójánál egy engedélyezett banknál nyitott számlákon keresztül;
- 10 munkanap a nem rezidens banknál megnyitott számlákon keresztül a tranzakciós útlevéllel kapcsolatos devizaügyletek esetében.
A bank az ügylet kibocsátott útlevelét a belföldi illetőségű személy részére legkésőbb a végrehajtás időpontjától számított 2 munkanapon belül küldi.
A tranzakciós útlevél újbóli benyújtására vonatkozó kérelmet a bank a következő feltételekkel biztosítja:
- amikor a változtatásokat és (vagy) kiegészítéseket a szerződés (kölcsönszerződés), amelyek befolyásolják a szereplő információk a korábbi regisztráció az útlevél az ügylet - legkésőbb 15 munkanapon belül a bejegyzés időpontját a vonatkozó dokumentumokat;
- Ha a tájékoztatás a rezidens említett előző futtatás tranzakciós útlevél - legkésőbb 30 munkanapon belül az időpont, amikor a változások a Unified állami nyilvántartás jogi személy, illetve az egységes állami nyilvántartás az egyéni vállalkozók, illetve a nyilvántartásban a közjegyzők és irodák közjegyzők, részt vesz magán gyakorlat vagy a nyilvántartásban az ügyvédek, az orosz Föderáció,
- ha a szerződés tartalma (kölcsönszerződés) feltételeit meghosszabbítását anélkül, hogy aláírja a kiegészítések és módosítások a szerződés (kölcsönszerződés) - legkésőbb 15 munkanapon belül a teljesítés időpontját teljesítménye a szerződéses kötelezettségeit (kölcsönszerződés) meghatározott végrehajtási tranzakciós útlevél.
A pénznemügyletekről szóló igazolást a következő feltételek mellett nyújtják a banknak:
- a külföldi pénznem beiratkozásakor
az Orosz Föderáció pénznemének jóváírása a kibocsátott tranzakciós útlevél keretében a belföldi illetőségű számlákra - legkésőbb az átruházás időpontjától számított 15 munkanapon belül;
- az Orosz Föderáció külföldi pénznemének vagy pénznemének leírása alapján (hitelszerződés) a rezidens számlájáról - legkésőbb a pénzátutalási okmány benyújtásának napján;
- a kiállított tranzakciós útlevél keretében bankkártyával történő fizetések során - legkésőbb a szerződés szerinti bankkártya használatával történt kifizetés hónapjától számított 15 munkanapon belül;
- a tranzakciós útlevelet végrehajtó szerződés (kölcsönszerződés) keretében a hitelkötelezettség alá tartozó ügyletekkel kapcsolatos fizetési műveletek végrehajtása során:
a) törlés az Orosz Föderáció keretében végrehajtása tranzakció útlevél deviza, vagy egy rezidens számláján a szerződés szerint a teljesítmény akkreditív - legkésőbb 15 munkanapon belül a hónap végén, amely tele volt a pénzátutalás a hitel;
b) amikor a tranzakciós valuta-számlára vagy az Orosz Föderáció pénznemére a kibocsátott tranzakciós útlevél keretében a devizát jóváírják a kiegyenlítési számlán - legkésőbb az átutalás időpontjától számított 15 munkanapon belül;
- Amikor a szereplő információk által korábban elfogadott banki igazolás valuta műveletek (korrekció segítségével) - legkésőbb 15 munkanapon belül a kibocsátás időpontját igazoló dokumentumok ilyen változások (benyújtott egy új tanúsítványt deviza tranzakciók tartalmazó korrigált adatokat, valamint a dokumentumok megerősítik az ilyen változások) ;
- a végrehajtás egy harmadik személy - a rezidens a tranzakció nem kerül ki útlevelet, egy részét (minden) devizaügyletek javára nem rezidens részt vesz a számítások alapján a szerződés (kölcsönszerződés), amelynek keretében az útlevelet a tranzakció - legkésőbb 15 munkanapon belül a elfogadásának napját követő harmadik banki litsa- rezidens bizonyítvány deviza ügyletek;
- külföldi számlákon keresztül történő tranzakció útján történő teljesítésének keretében - legkésőbb a tranzakció hónapját követő hónap végétől számított 30 munkanapon belül;
A pénznemügyletek igazolását a rezidens nem tölti ki, és az alábbi esetekben nem nyújtja be az engedélyezett banknak:
- amikor a felépülés a rezidens források szerint az orosz jogszabályok, beleértve a kárba végző szervezetek ellenőrzési funkciók, és a helyreállítási végrehajtó dokumentumok
- kivéve, ha a szerződés vagy más módon jogszabályaival összhangban az Orosz Föderáció az országos fizetési rendszer a rezidensek és a meghatalmazott bank biztosítja törlését deviza a folyó fizetési devizában, beszedési megbízással a hozzájárulásával a rezidens (elfogadás, a pre-elfogadás);
- a belföldi illetőségű és az engedélyezett bank közötti devizaügyletek realizálásával, amelyben a belföldi illetőségű személy nyitott számlával történő elszámolási számlán nyitva van;
- ha nyugdíjba összhangban deviza jogszabályok, az Orosz Föderáció rezidens deviza folyószámla devizában nyitott az engedélyezett bank, és tegyük egy folyószámla devizában másik rezidens, kinyitotta az engedélyezett bank;
- Kivezetésekor a belföldi deviza a deviza elszámolási számla és jóváírása az elszámolási számla deviza saját költségén a devizabetétek, nyitás egy felhatalmazott bank terhelésekor a deviza a számlájáról a betéti, hitelezési külföldi deviza saját költségén a betétek devizában, azzal, hogy a (törlés) deviza készpénz a folyószámla (a jelenlegi számla) devizában;
- Ha a szerződés a meghatalmazott bank és egy rezidens, feltéve, hogy az engedélyezett bankok jogosultak alapján benyújtott rezidens által megszabott határidőn 2.3 Instruction 138-I, a vonatkozó dokumentumokat a magatartása devizaügyletek és egyéb információk, hogy töltse ki a vizsgálat a deviza tranzakciók. Ebben az esetben a tanúsítványt a valuta tranzakció által kitöltött felhatalmazott bank saját feltételeinek való megfelelés által létrehozott 2.3 Az oktatás 138-I;
- terhelésekor deviza a lakosok a deviza folyószámla javára egyedi - nem rezidens, végrehajtásához kapcsolódó nyugdíjkifizetések, a kompenzáció, juttatások és egyéb kifizetések azokban az esetekben, amelyek a jogszabályban meghatározott nyugdíjakra és a biztosítást.
A pénznemügyletekről szóló igazolást a következő feltételek mellett nyújtják a banknak:
- abban az esetben, export (import) az áruk területén (a terület) az Orosz Föderáció jelenlétében a megállapított normatív jogi aktusok a vámügyi szabályozás szerint az, hogy a vámhatóságok az áruk és végrehajtása során nyilatkozatot olyan módon eltér a kínálat a vámhatóságoknak nyilatkozatot az áru - legkésőbb 15 munkanapon napon belül a hónap, amelyben a dokumentumok a továbbiakban e bekezdésben hivatalos a vámhatóság lepecsételt időpont a kiadás (feltételes szabadságra);
- abban az esetben, export (import) az áruk területén (a terület) az Orosz Föderáció hiányában megállapított normatív jogi aktusok a vámügyi szabályozás szerint az, hogy a vámhatóságok az áruk - legkésőbb 15 munkanapon belül a hónap végén, amelyben az alátámasztó okmányokat állítottak ki;
- az elvégzett munkák, renderelési szolgáltatások, az információ átadása és az intellektuális tevékenység eredményei, beleértve a kizárólagos jogokat is - legkésőbb a támogató okmányok kiadásának hónapját követő 15 munkanapon belül;
- a szerződés szerinti kötelezettségek egyéb teljesítésének (módosítása, megszüntetése) (kölcsönszerződés) - legkésőbb a támogató okmányok kiadásának hónapját követő 15 munkanapon belül;
- Amikor a szereplő információk által korábban elfogadott banki igazolás alátámasztó dokumentumok (korrekció segítségével) - legkésőbb 15 munkanapon belül a kibocsátás időpontját igazoló dokumentumok ilyen változások (benyújtott új igazolást alátámasztó dokumentumok, amelyek a javított adatokat, valamint a dokumentumok megerősítik az ilyen változások ).
Jelentés az Orosz Föderáció területén kívüli bankokkal folyó pénzeszközök számlákon (betéteken), támogató bankdokumentumokkal
A belföldi illetőségű személy nyilvántartásba vételének helye szerinti adóhatóság negyedévenként, a negyedév végét követő 30 napon belül, a jelentéstételi negyedév utolsó naptári dátumától számítva.
Nyilvántartás (letéttel) megnyitása (zárása) az Orosz Föderáció területén kívül található bankkal
A belföldi illetőségű személy nyilvántartásba vételének helye szerinti adóhatóságnak legkésőbb a nyitó (záró) naptól számított egy hónapon belül, vagy az ilyen számlák (betétek) részleteinek megváltoztatásával kell rendelkeznie.
Minden kapcsolódó anyag