A pénzügyi terv magyarázata
11. A pénzügyi terv magyarázata.
A gazdálkodó bevételi és kiadási szerkezetének jellemzői:
- a vállalkozás bevételeinek teljes összege a tervezett időszakra 111317 ezer rubel volt. t.ch.
- a fő tevékenység 88032 ezer rubel. vagy 79,08%;
- pénzügyi tevékenységből 3276 ezer rubel. vagy 2,97%.
- A gazdálkodó a legnagyobb bevételt kapja, mivel részt vesz az alapművelésben - a termelés gyártásában és megvalósításában;
- a vállalkozás teljes költsége a tervezett időszakban 108006 ezer rubel volt. t.ch.
- a fő tevékenység 79222 ezer rubel. vagy 73,35%;
- a befektetési tevékenységből 25239 ezer rubel. vagy 23,37%;
- a pénzügyi tevékenységből 3,545 ezer rubel. vagy 3,28%.
- A vállalkozás a legfontosabb tevékenységét is - a termékek előállítását és értékesítését - végzi;
- érdemes megjegyezni, hogy csak a fő tevékenység, a cég nyereséges, az eredmény a befektetési és finanszírozási tevékenységekre felesleg kiadásokat jövedelem, ami negatív hatással van a teljes pénzügyi eredmények a vállalat;
- a beruházásokból származó veszteségek (5230) és a pénzügyi (269) tevékenységek csökkentették a vállalkozás alaptevékenységeinek nyereségét (8810) 3311 ezer rubelre.
Kapcsolat a hitelrendszerrel és a költségvetéssel:
- A költségvetés (adók) kifizetése 15.279 ezer rubel. vagy az összes költség 14,15% -a;
- Érdemes megjegyezni, hogy ha kap egy hosszú távú hitel összege 1500 ezer rubel. amelyet tőkebefektetésekre küldtünk, a tervezett időszakra a társaság már 270 ezer rubel kamatot szerzett. ami arra utal, hogy a gazdálkodás finanszírozási módja veszteséges, mivel a hosszú távú befektetések lényegüket nem tudják gyorsan kifizetni.
Tőkebefektetések finanszírozása:
- a tőkebefektetésekre szánt pénzeszközök elosztása támogatja a termelési létesítményeket, összességében ez az arány teljesen indokolt, mivel a termelési alap fejlesztésében elsőbbséget élvező beruházás;
- A tőkebefektetések finanszírozásának fő forrása a gazdálkodó nyeresége vagy saját finanszírozási forrása;
- A tőkebefektetéseket az értékcsökkenés, a bankhitelek, a tervezett megtakarítások, a harmadik felek jogalanyai / magánszemélyek tőkerészesedése finanszírozzák.
A nyereség megoszlása - a társaság nyereségfelosztásának fő területei:
- levonások a tartalékalapba 9,89%;
- Cap. termelési célú beruházás (műhely rekonstrukciója) 18,28%;
- nem produktív sapka. beruházások - lakóház építése - 12,22%;
- a fogyasztási alap levonása - 9,89%;
- nyereségadó és nyereségadó - 26,79%;
Biztonság a vállalati pénzügyi források és a szerkezet saját forrásból: a pénzügyi források a vállalat nagy mértékben kialakított saját forrásból, méretük is elegendő a végrehajtás a jelenlegi pénzügyi és gazdasági tevékenységét, a saját forgótőke megemelkedik.
A használt irodalomjegyzék