A koncepció, a típusok, a tartalom, a felek, a részletek és a helyszíni ellenőrzési eljárások

A csekk egy olyan biztosíték, amely a kedvezményezettnek egy feltétel nélküli megbízást tartalmaz a bank számára, amely a csekkben meghatározott csekk-tulajdonos részére fizetést teljesít.

Az üzleti gyakorlatban kétféle ellenőrzés létezik. készpénz (készpénz készpénz készpénzzel történő fizetés) és elszámolás (a jogalanyok közötti elszámolásokhoz használt ellenőrzések).

Az elszámolási ellenőrzéseket a letétbe helyezett és garantált csekkek képviselik.

A különbség köztük abban rejlik, hogy a megfelelő összeget garanciát fizetési szerinti ellenőrzések t. E. egyidejűleg a kérelem kiadását a bank csekkfüzet fizetési megbízás benyújtása, ha forgalomba letétbe csekkfüzetem ügyfél átadja a korábban különálló személyes fiókot. A letétbe helyezett ellenőrzések a legelterjedtebbek a modern hazai gyakorlatban.

Az előzetesen letétbe helyezett garantált csekk nem tartalmazza. A csekk fedezetéül a fiók pénztárai a számla kiállításakor a bank által megállapított garancia megfelelő összegén belül az elszámolási számlán. Az ideiglenes távollétében források a számlán a fizető bank fizetni a saját költségén egy meghatározott összeget (folyószámlahitel), ha ezt a szolgáltatást közötti megállapodás határozta meg a bank és az ügyfél.

A csekkfüzet kiadása előtt a bank kitölti az abban foglalt csekkek bizonyos részleteit. Az egyes ellenőrzések oldalán feltüntetik a megbízó (fiók) nevét és a csekkfüzet kibocsátó bankot. A megbízó szükséges bankszámlája (számlaszám, bank bankszámlaszáma, banki azonosító kódja) szintén rendelkezésre áll. A csekk hátoldalán számokkal és szavakkal megjelölve azt a maximális összeget kell feltüntetni, amelyre az ellenőrzést ki lehet adni. A limit összegét a bank tisztviselői bélyegzik és aláírják. A kiadott csekkfüzet egy különleges azonosító kártyán van nyilvántartásba véve, amely felsorolja a csekk főbb követelményeit az aláírások mintáival. Az ügyfelet a csekkfüzet mellett állítja ki, és az ellenőrzés hitelességét igazolja.

Az elszámolások ellenőrzését az üzleti gyakorlatban az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve szabályozza.

Ennek megfelelően az ellenőrzésnek a következő kötelező adatokat kell tartalmaznia:

• a dokumentum szövegében szereplő "check" név;
• a megbízónak bizonyos összeget fizetni;
• a megbízó nevét és azon számla megjelölését, amelyen a kifizetést meg kell tenni;
• a fizetés pénznemének feltüntetése;
• az ellenőrzés dátuma és helye;
• az ellenőrzés aláíró személy aláírása, - a fiók.

E részletek hiányában a dokumentum hiánya megfosztja tőle a csekk erejét. Bizonyos esetekben a csekk jelezheti a csekk tulajdonos nevét; ilyen ellenőrzés névleges. Az a csekk, amely nem tartalmazza annak összeállításának helyét, úgy tekintendő, mint amelyet a fiók helyén írtak alá.

A hazai jog szerint 10 napon belül ellenőrizni kell a fizetést, a számlálás napját nem számítva. A csekk kibocsátása nem viseli vissza a fiókot, amelynek végrehajtása során kiállították.

A csekk alá tartozó jogokat átutaló felirattal lehet átvinni egy csekken, amelyet jóváhagyásnak neveznek. kivéve a személyes ellenőrzést. A megbízó által tett jóváhagyás érvénytelennek minősül. A csekk tulajdonosát jogszerő tulajdonosnak tekintik, ha jogát folyamatosan egy sor jóváhagyásra alapozza.

A Polgári Törvénykönyvnek megfelelően az aval (kezességvállalás) révén teljes egészében vagy részben ellenőrző kifizetést garantálhat.

Az Avalot bármely személy adhatja ki, kivéve a megbízót. A csekk elülső oldalán vagy a kiegészítő lapon az avalist jelzi a "take for aval" feliratot, annak nevével és adottságaival együtt. A kezes felelős ellenőrzése, valamint az a személy, aki a csekket, és meghibásodás esetén az utolsó tulajdonosa egy csekket fizetni ellenőrzés joga van perelni bármely vagy az összes személy köteles az ellenőrzést (fiók, kezes, endorser). A pert kedvezményezett a csekket a köteles felek hozható hat hónapon belül a lejárati időpontja bemutató csekket.

A kiszámítások általános rendszere letétbe helyezett ellenőrzésekkel az 1. ábrán látható. 1.

Ábra. 1. A számlák rendszere egy letétbe helyezett csekkfüzet használatával

A megbízó (ellenőrző) ellenőrzéseket végez, és az azonosító kártyával együtt átadja a szállítónak (ellenőrző birtokos). A csekk kibocsátásának és átvételének időpontjában az átvevõ köteles ellenõrizni a csekkfüzet korlátait. Ellenőrzéskor egy nem használt limit jelenik meg a következő ellenőrzés páncélszekrényén. A határérték betartása mellett az ellenőrzést író személy aláírását ellenőrizni kell az azonosító kártyán lévő aláírási minta, valamint a csekk többi részletének a kártya adatait is.

10 napon belül a csekk-tulajdonos az átvett csekkeket a csekk-nyilvántartással együtt átadja annak a banknak, ahol a kiszolgálás történik. Az ellenőrzések nyilvántartása információkat tartalmaz a bankban letétbe helyezett minden ellenőrzésről. Megadja az e nyilvántartásban letétbe helyezett ellenőrzések számát és összegét, a személyi számlákat, valamint a megbízók és a pénzeszközök címzettjeit. A beérkezett regiszter másolatai, valamint a csekkfedezető bank bankszámlák nélküli tranzakcióinak átvétele a szállítói bankok felé.