A hitel megjelenése, alapelvei, lényege, típusai
A jó munka elküldése a tudásbázisba könnyű. Használja az alábbi űrlapot
Diákok, végzős hallgatók, fiatal tudósok, akik a tudásbázisot tanulmányaik és munkájuk során használják, nagyon hálásak lesznek Önöknek.
A hitel megjelenése, alapelvei, lényege, típusai
1. Mikor és miért keletkezett a kölcsön? Mi ez?
A hitel- és árutőzsdei megjelenések ugyanabban az időben alakultak ki az ókorban. Ilyen tények alapján lehetőség nyílik arra, hogy a hit mint a csere egyik formája, amely az emberiség egész gazdasági történetében keletkezett és fejlődött.
Az ősi időkben a természetes hitelt fokozatosan alakították ki egyfajta csereügyletként, a hitel legfontosabb tulajdonságai - sürgősség és visszavétel. Történelmi források szerint a hitel egy védőhitel formájában jött létre, amely még a primitív kommunális rendszer idején is általános gyakorlat volt. Kezdetben természetes hitel formájában fejlõdött ki és fejlõdött, amikor a termékeket egy rászoruló személynek vagy egy magánszemélynek (leggyakrabban egy családnak) nyújtották a vállalat vagy az egyén tartalékából. Így a kölcsön egyfajta gazdasági tranzakció, a jogi személyek és magánszemélyek közötti megállapodás kölcsön vagy kölcsön. Az egyik partner (a hitelező) a másik (a hitelfelvevő) pénzét (bizonyos esetekben vagyonát) egy bizonyos időszakra adja át azzal a feltétellel, hogy visszaküldi az ezzel egyenértékű költségeket, rendszerint ennek a szolgáltatásnak százalékos formában történő kifizetésével. Sürgősség, ismétlődés és rendszerint fizethetőség - a hitel fő jellemzői (V.I. Tarasov "Pénzügy, pénzforgalom és hitel").
2. Melyek a hitelgazdaság különbségei és előnyei a nyersanyaggazdaságtól?
Alapján az egyenetlenség a kör és a forgalmi tőke válik természetes előfordulása kapcsolatok, amelyek kiküszöbölik az eltérés a gyártás idején, és az idő a keringő közeg megengedett relatív ellentmondás az időszakos megtelepedési alapok és az igény a használatára a gazdaságban. Az ilyen hozzáállás hitel.
A hitel az árupiaci gazdaság elkerülhetetlen tulajdonságává válik. A kölcsönt nem azért, mert a hitelfelvevő gyenge, hanem azért, mert a forgalom és a tőke forgalmának tárgyilagossága miatt hiányzik a saját forrása. Amint korábban hangsúlyozták, irracionálisan felhalmozódtak a tartalékban, mindig mozgásban vannak, a forgalomban.
Nem szabad megfeledkeznünk arról, hogy a fizetési megbízásban a pénz nemcsak a kölcsön mozgásával kapcsolatos halasztott fizetés lejártával kapcsolatosan jelenik meg lényegének. Ahogy korábban említettük, a pénz mint fizetőeszköz akkor is működik, amikor az adókat a költségvetésbe fizetik, amikor ösztöndíjakat, juttatásokat stb. Fizetnek.
A kölcsön és a pénz közötti harmadik különbség a használati értékek különbségével függ össze. Ha a pénz felhasználási értékének univerzális egyenértékűjeként képes bármilyen anyagi munkaerő termékévé válni, akkor a hitelszerződések résztvevői számára hitelügylet esetében ez nem lényeges. A hitelező és a hitelfelvevő érdeklődik az érték biztosításához és átvételéhez egy bizonyos ideig. A kölcsön megfelel a hitelügylet résztvevőinek ideiglenes szükségleteinek.
A negyedik különbség a hitel- és az árupiaci gazdaság között a pénzmozgásban rejlik. A kölcsön mind a monetáris, mind az árupiaci formában biztosítható. Az áru csak akkor válik pénzessé, ha az általános árucikk-világból származik, és egyetemes egyenértékűvé vált. Hitelenként nem szükséges az univerzális egyenértékűvé vált termékek átadása; Ideiglenes használat céljából normál árut adhat meg, amelynek értéke és felhasználási értéke van.
A kölcsön fizetett jellege tőkét hoz létre. A hitel lényegét a társadalmi igények kielégítése érdekében a visszafizetés alapján értékként mozgó értékként lehet definiálni.
3. A hitel főbb funkciói
A hitelezés a következő három fő funkciót látja el:
A kölcsön elosztó funkciója a készpénz visszafizetésének alapja. Ez az alapok felhalmozásában, valamint elhelyezkedésében nyilvánul meg. Pontosabban ez a funkció a vállalatoknak és a vállalatoknak nyújtott pénzeszközök átmeneti rendelkezésre bocsátásának folyamatában nyilvánul meg, hogy megfeleljenek a monetáris források iránti igényeiknek. Így a vállalkozások rendelkeznek a szükséges forgótőke és befektetési forrásokkal.
A terjesztés területi és ágazati jellemzők alapján történhet. A hitelszerződésekben különböző szervezetek és személyek vehetnek részt, tekintet nélkül a helyükre. A hitel nem számít helyét egymás hitelező és hitelfelvevő. Az ilyen eloszlást interterritorialnak nevezik.
Az iparági elosztás akkor történik meg, ha az értéket az egyik gazdasági ágazat képviselőjétől a hitelfelvevőhöz - egy másik vállalkozás vállalkozásához - nyújtják.
Intra-ipar - ez az érték újraelosztása, amikor az iparági bankoktól kapott hiteleket kapja.
Függetlenül attól, hogy milyen terjesztésre kerül sor, nem jár tulajdonjogi változással: a tulajdonos nem átruházható érték, a hitelező megőrzi.
A hitel struktúrája azt fejezi ki, hogy a hitel stabil, változatlan marad. A kutatás tárgya a hitel olyan elemekből áll, amelyek szorosan együttműködnek egymással. Ilyen elemek: a hitel tárgyai és a kölcsön tárgya.
4. Az ország hitelalapjának kialakulásának forrásai
A hitelalap fő forrása a monetáris tőke (pénz), amelyet a reprodukciós folyamatban szabadítanak fel. Ezek a következők:
a termelőeszközök megújítására, bővítésére és helyreállítására szánt vállalkozások amortizációs alapja;
a forgótőke készpénzrésze, amelyet a termékek és az anyagköltségek értékesítésének folyamatában szabadítanak fel;
az áru értékesítéséből és a bérek kifizetéséből származó pénz átvételének szakasza miatt keletkezett pénz;
nyereség, amelyet a termelés megújítására és bővítésére használnak;
a pénzbevételek és a lakosság összes rétegének megtakarítása;
az állam monetáris felhalmozódása állami tulajdonban lévő eszközök formájában, a kormány ipari, kereskedelmi és pénzügyi tevékenységeiből származó bevételek, valamint a központi és helyi bankok pozitív egyenlege.
Az elmúlt 20-30 évben a lakosság, különösen a dolgozó emberek megtakarításait egyre inkább a hitelalap forrásaként használják. Ez a tendencia jellemző az Egyesült Államokban, Nagy-Britanniában, Kanadában, Németországban, Franciaországban, Olaszországban, Japánban és más országokban. A lakosság megtakarítása általában a bankbetétek, a nyugdíjalapok, a biztosítótársaságok tartalma, valamint a különféle értékpapírok vásárlása.
5 A hitel alapelvei
A hitelezés alapelvei: visszafizetés, sürgősség, differenciálás, biztonság és fizetés.
A hitel sürgősségének elve azt jelenti, hogy a kölcsönt nem szabad csak visszaadni, hanem egy szigorúan meghatározott időszakon belül visszaküldeni. A hitelezés sürgőssége a hitel visszafizetésének eléréséhez szükséges szabvány. A kölcsön meghatározott időtartama a hitelfelvevő kölcsönbe adott pénzeszközeinek határideje. Ha a hitel felhasználásának időtartamát megszegik, akkor a kölcsön lényege torzult, elveszíti valódi céljait. A sürgősség elvének a vállalkozások és az egyes iparágaknak nyújtott kölcsönök meghosszabbításának gyakorlata negatív hatást gyakorol az ország monetáris forgalmára.
A hitelezés differenciálódása azt jelenti, hogy a kereskedelmi bankoknak nem kell megközelíteniük az ügyfeleknek nyújtott kölcsönöket a kölcsönkérőknek. A bankok csak azoknak az ügyfeleknek nyújtanak hitelt, akik időben visszaadhatják. E célból a bank a hitelképességi mutatói alapján meghatározza a gazdálkodó pénzügyi helyzetét annak érdekében, hogy megbizonyosodjon arról, hogy a hitelfelvevő képes-e a kölcsön visszafizetésére a szerződésben meghatározott határidőn belül. A bank becslést ad a vállalat likviditási mérlegére, a vállalat saját forrásaira, jövedelmezőségi szintjére és fejlesztési kilátásaira. Az ilyen előzetes munkát elvégezve a bank biztosítja a kölcsön késedelmes visszafizetésének kockázatát.
A hitelbiztosítás mint a hitelezés elve azt jelenti, hogy a hitelfelvevő rendelkezésére álló vagyontárgyak, értékek vagy ingatlanok lehetővé teszik a hitelező számára, hogy biztos legyen benne, hogy a kölcsönbe adott pénzeszközök visszatérítése időben rendelkezésre áll. Ez az elv feltételezi a hitelfelvevõnek a felek különbözõ típusú vagy kötelezettségei által nyújtott kölcsönök valódi nyújtását. A kölcsönök időben történő visszafizetésének biztosítása érdekében a szerződésben szereplő hitelezők a zálogjogot, a garanciát vagy a garanciát, valamint a gyakorlatban elfogadott egyéb formákat kötelesek kijelölni.
A kölcsön fizetésének elve azt jelenti, hogy a hitelfelvevő köteles a banknak bizonyos díjat fizetni az ideiglenes kölcsönzésért. A gyakorlatban ez az elv a banki érdeklődés mechanizmusán keresztül valósul meg. A banki kamat a hitelfelvevő által a kölcsönzött pénzeszközök igénybevételéért kapott díj. Ezt a hitel nagysága, időtartama és kamatszintje határozza meg.
6 Mi a különbség a hitelek és a pénzeszközök elosztásának és újraelosztásának költségvetési módszerei között?
A közpénzek elosztása és felhasználása során két kulcsfontosságú módszert alkalmaznak: a finanszírozási mód (költségvetési) és a hitelezés.
A finanszírozás módját a pénzforrások önkényes és helyrehozhatatlan ábrázolásával fejezzük ki.
A hitelezés a pénzeszközöknek a visszatérítés (fizetés) és a visszafizetés feltételeit (forrását) jelenti. A finanszírozást az állami szervezetekre alkalmazzák, a hitelezés módját mind az állami szervezetek, mind más nem kormányzati szervezetek esetében alkalmazzák.
Ugyanakkor a kölcsön kifizetésének ösztönző hatást kell gyakorolnia a vállalkozások gazdasági számításaira, s ez arra ösztönzi őket, hogy növeljék saját erőforrásaikat és megtakarítsák saját pénzüket.
A hitelkamatok összege az üzleti vezetők hiteltől függ. Minél alacsonyabb a kereslet, annál olcsóbb a kölcsön. Ha az értéket a központi bank által a kereskedelmi bankokra kiterjesztett hitelek kamatlába, valamint a bankközi kölcsön, azaz a más kereskedelmi bankok aktív tevékenységéért vásárolt források kamatlába alapján határozzák meg.
A hitelkamatok összege attól függ, hogy az ügyfelek által a különböző típusú betéti számlákon a bank által fizetett átlagos kamatlábat, a bank hiteleszközeinek szerkezetét (minél nagyobb a kölcsönbe adott pénzeszközök aránya, annál nagyobb a hitel).
A hitelkamat nagysága általában minél magasabb, annál hosszabb a hitel futamideje. Ezt magyarázza az a tény, hogy a hitel futamidejének emelkedése a hitelfelvevő gazdasági helyzetében vagy pénzügyi helyzetében bekövetkező változások miatt a visszafizetés kockázatának növekedésével jár.
Azok a hitelek, amelyek nem elégségesek a garanciavállaló vagy a garanciavállaló (harmadik fél) kötelezettségvállalásaival, szintén drágábbak, mint a biztosított hitelek. A pénzügyi nehézségek kiküszöbölése érdekében a hitelfelvevők számára kibocsátott kölcsönök nagyobb kockázatot jelentenek, ezért a hitelező a kamatpolitika végrehajtásakor figyelembe veszi ezeket a körülményeket.
Meghatározása az ára a termék - a hitel, a hitelezők természetesen figyelembe Pipeline és olyan tényezőket, mint a stabilitás a monetáris forgalomban az országban, különösen az inflációs ráta. Az infláció növeli a hitelezés kockázatát. Ezért a magasabb infláció, annál nagyobb legyen a díj, hogy a kölcsön a bank növeli a veszteséget a források miatt pénzromlás.
A hitelkamat tényleges értékét a gyakorlatban állapítják meg, figyelembe véve a fenti tényezők összességét, és lehetővé teszi a kölcsönügylet mindkét alanyjainak nemzeti érdekeit és érdekeit - a bankot és a hitelfelvevőt.