Fizetési megbízásokkal dolgozni
Fizetési megbízásokkal dolgozni.
Jelenleg a vállalatok túlnyomó többsége számára a modern eszközökkel foglalkozó bankok (elektronikus dokumentumkezelő rendszer „Client-Bank” Internet banking), és kiadja a bank dokumentumokat 1C programot (vagy boot 1C az „Ügyfél-Bank” rendszer). Azonban a programban a "Fizetési megbízások" létrehozása, majd a papírra történő nyomtatással és a banki átutalással, vagy e dokumentumok elektronikus úton történő elküldésével továbbra is igény van.
A "Fizetési megbízás" dokumentum a banki fizetési megbízás elkészítésére, nem készpénzes pénzeszközök átutalására szolgál. A dokumentum a "Bank és pénztár" részben található a "Fizetési megbízások" listában. A fizetési megbízás formanyomtatványát a szükséges feltételekkel töltik ki, és szükség esetén papíron kinyomtatják. Fizetési utasításokat a banknak két részre oszlik: 1. a fizetési megbízás pénzátutalás javára természetes vagy jogi személyek mellett a gazdasági tevékenység a vállalat és a 2. „adó” - adót fizetni és egyéb kifizetéseket a költségvetésből.
A pénzeszközök jogi személyek vagy magánszemélyek javára történő átruházására vonatkozó fizetési megbízás
A fizetési megbízás a "Fizetési megbízások" dokumentumok listájának formáját tartalmazza. (1.
Ábra. 1
A "Fizetés célja" dokumentum szükséges, és szükség esetén szerkeszthető. A "Priority" segédprogramok meghatározzák a fizetési rendet az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve szerint, alapértelmezés szerint az ilyen típusú kifizetések esetében az utolsó 5 sor jelzi. A banki kimutatásokban szereplő bejegyzés létrehozásához válassza a "Számlázás az aktuális számláról" parancsot. Tekintettel arra, hogy a dokumentum „Money Order” csak elkészítéséhez annak érdekében, hogy a bank, hogy vonja vissza alapok, amikor a „hold” könyvelési tételek nem képződnek, majd alkotó bejegyzések használd a „Írja le a számláról.” (3. és 4. ábra)
A jelen dokumentum által generált számlakivonatok, amelyek bankszámlakivonatot tartalmaznak, az alábbiak: Дт 60.02 - Кт51 - 14000,00 руб. (5. ábra)
5. ábra
Megalakult egy fizetési megbízás a banknak, hogy pénzt számlázzunk az elszámolási számláról, hogy fizetést fizessünk az áru szállítójára. Most ezt két példányban, hitelesített aláírók által aláírt, a vállalat pecsétjével hitelesített és a bankba szállított papírra kell nyomtatni. A nyomtatás a létrehozott dokumentum létrejötte után a "Fizetési megbízások" üzemmódból történik. (6. ábra)
Összefoglalva, nyomtatott fizetési megbízást kapunk a bankhoz, amelyet papírra kell nyomtatni. (7. ábra)
Hasonlóképpen, a fizetési megbízásokat a pénzintézeteknek a banki intézményekben nyitott elszámolási számlákkal rendelkező jogi személyekre és magánszemélyekre történő átutalására adják ki. Ez lehet nem csak a kifizetések anyagok, áruk és szolgáltatások, hanem a visszatérés a korábban kapott egy kölcsön, egy bank vagy más szervezet vagy személy, készpénz-visszatérítést az ügyfelek, a kibocsátás megtérülési hitelt a munkavállalóknak vagy más vállalkozók, valamint egyéb kifizetések vállalkozók. A fizetési megbízások formái közötti különbségek főként a könyvelési tételekhez kapcsolódnak. Nézzük meg ezeket a különbségeket.
Működés "A pénz visszaszolgáltatása a vevőhöz" a korábban kapott előleg után Дт62.01 - Кт51;
A kölcsön "visszafizetése az ügyfélnek" - az Ant (66.03 vagy 67.03) Kt51 kiküldetése;
Működés: "Bank visszafizetése":
A). ha a banktól kapott hitel rövid lejáratú (a visszafizetési határidő legfeljebb egy év), akkor a könyvelési megbízás Дт66.01 - Кт51;
B). ha a banktól kapott kölcsön hosszú távú (a visszafizetési idő több, mint egy év), akkor a könyvelési megbízás Дт67.01 - Кт51;
Működés "Hitelnyújtás az ügyfél részére" - kiküldetés Дт58.03 - Кт51;
Operations létrehozni fizetési megbízásokat a készpénzes fizetések a bank, majd azok tükröződése könyvelés, a személyek (ideértve a kapcsolatokat az alkalmazottak a cég), valamint a kifizetések az állami költségvetés, az alábbi utasításokat.
Fizetési megbízások a pénzeszközöknek a vállalkozás munkavállalóinak átutalására
Amikor a bankok által kínált lehetőségek, többek között a fizetési kártyákkal végzett munka során a magánszemélyek tömeges felhasználása, a vállalkozás csökkenti munkáját a pénztárosnál. Ma már lehetőség van a kifizetések végrehajtásának műanyag kártya számlák alkalmazottak a vállalkozás, nem csak a fizetések összegét, hanem a számítások rovására jelentések (utazás és működési költségek), a kibocsátás a visszatérő hitelek, fizetés a szerződés szerint, és mások.
A pénzeszközök különböző célokra történő átutalására vonatkozó fizetési megbízások a vállalkozás alkalmazottai számára bizonyos jellemzőkkel bírnak. Az ilyen fizetési megbízás általános nézete az 1. ábrán látható. 1.
Ábra. 1
A fő különbség e dokumentum és a pénzeszközök jogi személyeknek történő átutalására vonatkozó fizetési megbízás között az az, hogy ebben az esetben a pénzeszközök kedvezményezettje magánszemély. A szükséges munkavállaló kiválasztása az "Egyének" címtárból történik. Jelzi az elszámolási számlát és azt a bankot, amelyben a vállalkozás alkalmazottjának számlája meg van nyitva. A fizetés célja automatikusan kiegészül a későbbi pontosítással. Jelöljük a "Cash Flow" című cikket.
Miután elkészítette a "Fizetési megbízás" dokumentumot, áthelyezi a bankhoz szükséges fizetési megbízás formájára, kattintson a "Fizetési megbízás" gombra. Kapunk egy nyomtatott, jogszabály által jóváhagyott fizetési megbízást, amelyet a banki intézmény köteles elfogadni a pénzeszközök megbízójától a végrehajtásért. Határozza meg a papír alapú másolatok számát (2 másolat), majd kattintson a "Nyomtatás" gombra. A fizetési megbízásnak a vonatkozó aláírásokkal és pecsétekkel kapcsolatos papíralapú változata kötelező a banki intézmény számára. (2.
A következő lépés a feldolgozó által végzett üzleti műveletek átutalás elszámoltatható személy az átadása által megadott adatok számunkra a „fizetési megbízás” a nyilvántartásban „bankszámlakivonatai”, és a kialakulását könyvelési tételek. Ez és további lépéseink azt jelentik, hogy befejeződött a pénzeszközök bankon keresztül történő átutalására irányuló gazdasági művelet. (3. ábra)
Ábra. 3
A "Fizetési megbízás" és a "Bankszámlakivonat" nyilvántartás között, ahol a lebonyolított banki tranzakciók összes adatát összegyűjtik, van egy "Folyószámláról történő törlés" köztes dokumentum. Ez a dokumentum az elvégzett "Fizetési megbízás" alapján könyvelési tételeket hoz létre és a "Bankkiigazolások" regiszterbe írja. Kiválasztjuk az egyiket a "Hold and close" vagy a "Spend" módok közül, és a "birdie" segítségével kijelöljük a "banki nyilatkozattal megerősített" jelölőnégyzetet, és hozzuk létre a "Visszavonások a folyószámláról" dokumentumot. (4. ábra).
Ábra. 4
Ellenőrizzük a könyvelési tételeket, amelyek tükrözik a végrehajtott gazdasági műveletet. Ez a csekk a "Folyószámlákból való kivonás" módban is végrehajtható a dokumentum végrehajtása után és a "Bankkifejezések" regiszterből úgy, hogy a kurzort a számunkra érdeklő dokumentumra helyezi. Ehhez az univerzális ikont használjuk. (5. ábra)
Ábra. 5
A pénzátutalások üzleti tevékenységének lebonyolításának eredményei a "Bankszámlakivonat" dokumentumok nyilvántartásában szerepelnek. (6. ábra).
Ábra. 6
Fizetési megbízások adók és egyéb kifizetések átutalására a költségvetésbe
Az adó vagy egyéb fizetés átvitelére vonatkozó fizetési megbízás összeállításához szükséges:
A "Fizetési megbízások" formában írja be a parancsot a "Fizetési megbízás" dokumentum új példányának létrehozásához. A "Fizetési megbízás" formátumban válassza az "Adófizetés" opciót. Az "Adók és Hozzájárulások" könyvtár "Adó" szakaszában meg kell választania a fizetendő adó típusát. Az "adó" automatikusan helyettesíti a "kötelezettség típusát". Megváltoztathatjuk finom, finom, stb. A "Fizetési szándék" igénylést automatikusan kitöltik, de a szövetségi adószolgálat és a bank követelményeitől függően is meghatározható. Cégünk minden követelménye automatikusan kitölti a dokumentumot. (7. ábra)
Ábra. 7
Töltse ki a következő adatokat: az adófizetés összege, a kedvezményezett - az adóbevallás kezelője, adja meg a DDS-cikket - a vonatkozó adót vagy egyéb átcsoportosítást a költségvetésbe. Ezután a "Fizetési megbízás" gombra kattintva kapjuk meg a banki megrendelőlapot. (8. és 9. ábra)
Ezután a fentiekben tárgyalt módon leírjuk a dokumentumot a "Bankkiigazolások" regiszterben, és létrehozzuk a költségvetéssel kapcsolatos adók és egyéb adófizetésekhez kapcsolódó bejegyzést. Ezek a könyvelési tételek jóváírási számlával rendelkeznek 51, a terhelés pedig a megfelelő számlára és az adóbevallások elszámolásának alszámlájára (68.69 számlák).
Az adófizetéseken túl a vállalkozások gazdasági tevékenységük során más kifizetéseket is fizetnek a költségvetésbe. Ezek különböző típusú állami feladatok, bírósági díjak, engedélyek kifizetései és így tovább. A külföldi gazdasági tevékenységet folytató vállalkozások a vámok megfizetésének szükségességével szembesülnek.
Az egyéb költségvetési kifizetések kifizetésére szolgáló "Fizetési megbízás" formája ugyanolyan formában van (a különbség minimális), mint a fent említett.
Megvizsgáltuk a vállalkozás összes fő műveletét a számlázási számla mozgásával kapcsolatban. Az ilyen ügyletek elszámolását a "Bankkiáltások" nyilvántartás tartalmazza. A számlán elszámolt bevételek és ráfordítások különböző oszlopokban jelennek meg. Az azonos típusú dokumentumok gyors létrehozása a másolási móddal a későbbi szerkesztéssel. A rendszerleíró adatbázis vizuális megjelenést mutat. A "Több" parancsok lehetővé teszik a beállításjegyzék konfigurálását (hozzáadni, eltávolítani a szükséges oszlopokat). Lehetőség van automatikus módban dolgozik a rendszer „Ügyfél-Bank”, ha a dokumentumok nyilvántartásában szereplő „Bank nyilatkozatok” automatizált módon minimális számviteli ellenőrzés.