Faktoring fogalmát és jellemzőit
Faktoring - viszonylag új az orosz piacra TERMING, mely azonban egy nagyon hosszú története van. Általánosságban elmondható, hogy a faktoring egy szolgáltatáscsomag gyártók és szolgáltatók számára, ami a kereskedelmi tevékenységek halasztott fizetés. A kifejezés származik az angol szó tényező, vagyis „közvetítő ügynök.” Általános szabály, hogy a faktoring működésének a három érintett fél: az a tényező (a faktoring cég vagy bank), amely a vevői igények, a szállító az áru - a hitelező és a vevő az áru - adósok. hitelnyújtók fő tevékenysége a faktoring cég megvásárlása útján rövid lejáratú követelések egy kifejezés, általában nem több, mint 180 nap. Között a faktoring cég és egy termékértékesítő szerződés az, hogy ha és amikor a folyósításának feltételeit termékek szállítására kerülnek bemutatásra a számlák és egyéb fizetési dokumentumot. A faktoring cég biztosít leszámítva ezeket a dokumentumokat a kifizető kliens 60-90% -a az igények.
A fizetés után a termék a vevő által faktoring cég fizeti az egyensúlyt a szállító, miközben százalékában azt kölcsönök nyújtásával, és jutalék a nyújtott szolgáltatásokért. Faktoring cégek, a töltés a tartozás a vevőnek, és feltételezve, hogy a kockázat a hitel szolgál az export részleg az ipari vállalatok, kereskedelmi bankok és a biztosítók ugyanakkor.
A történelem faktoring
Sok fajta faktoring szolgáltatásokat, amelyek különböznek egymástól elsősorban a kockázata, hogy vállalja a faktoring cég.
Így osztja igénybevétele faktoring - egy olyan típusú faktoring, amelyben a faktor vállalja az ügyfél jogosult minden összeg, amellyel a kötelezett, de tekinteni behajthatatlan összegek az adós teljes vevői kötet, hozzá kötelessége, köteles megtéríteni a tényező hiányzik alapok.
Faktoring igénybevétele nélkül - írja a faktoring, amelyben a faktor vállalja az ügyfél jogosult minden összeg, amellyel a kötelezett, de ha nem lehet visszaállítani az adóstól a teljes összeget faktoring cég szenved valamilyen veszteségeket.
nyitott - az értesítés az adós a hozzárendelés;
zárt - értesítés nélkül;
real - készpénz követelmény áll fenn, amikor a szerződés aláírásakor;
konszenzusos - pénzbeli követelés merül fel a jövőben;
közvetlen - részvételével az egyik tényező a tranzakcióban;
kölcsönös - amikor két tényező.
belső - ha a felek az adásvételi szerződést, valamint a faktoring cég székhelye ugyanabban az országban.
külső - ha a faktor és az ügyfele (termékértékesítő) lakói különböző államokban.
Előnyök és hátrányok a faktoring
Hála a faktoring megállapodásban a szállító azonnal kap a tényező díjak szállított árut, amely lehetővé teszi, hogy ne várjon kifizetést a vevő és megtervezzék a pénzforgalom. Így faktoring biztosítja a vállalkozások valódi pénzt és felgyorsítja a tőke forgalom részarányának növekedése termelőtőke, és növeli a jövedelmezőséget. A finanszírozás mellett a forgóeszköz faktoring bank lefedi egy jelentős része a kockázatok szolgáltató: deviza, kamatláb, hitel- és likviditási kockázat. A vásárló, aláírásával faktoring szerződés, megkapja a lehetőséget, hogy visszafizeti az adósságot hosszabb ideig, mint a kereskedelmi hitel (bizonyos esetekben a tartozás meghosszabbodik további kötelezettségvállalások), ez is megengedett a részleges visszafizetése a tartozás, amely serkenti a beszerzési áruk keresztül faktoring cégek.
Összehasonlítva hitel faktoring számos jelentős előnye van:
Még a legegyszerűbb számítások azt mutatják, hogy az egyenlő feltételek mellett faktoring lehetővé teszi egy éves forgalmának növekedése 2-szer gyorsabb, mint a hitelek finanszírozására forgóeszköz. Segítségével faktoring finanszírozás megszerzése Afaktorból után azonnal a szállítást, akkor mindig van pénz a termelés / vételi és eladási áruk, anélkül, hogy megvárná a vételár megfizetése az ügyfelek számára korábban már szállított árut.
Ezen túlmenően, faktoring - ez nem csak finanszírozást; teljes körű faktoring szolgáltatások tartoznak kezelése követelések, kockáztatja lefedettség, információk és elemzési szolgáltatások.
Között a hiányosságok faktoring érdemes megjegyezni, a magasabb költségek faktoring. Ő általában drágább, mint a bankhitel Egy összeg százalékában ténylegesen kibocsátott tőkeáttétel elérheti 25-30% évente. Azt is meg kell jegyezni, hogy a faktoring költsége nem csak a fizetés a hitel, hanem az ár egyéb szolgáltatások, beleértve a dokumentumok feldolgozása, amely néhány a kockázatokat.
Faktoring a Szovjetunió és Oroszország