Virtuális cash-pool
Virtuális cash-pool (fiktív cash-pool) a újraelosztása alapok bankszámlák az ügyfelek - a tagok medence. Ez a fajta cash-pool a likviditási csoporton belüli cégek a gazdaság, a módszer a kompenzáció kamatkiadások felhasználásának hitelek az elszámolási számlák (folyószámla).
Végrehajtásának ez a modell nem nyújt valódi pénzmozgással A számlákon a résztvevők a medencében. A Bank számított napi teljes likviditási pozíciója a cégcsoport, hogy meghatározzák a teljes hitel- és ellensúlyok összes fiókot és jóváírják az összeget a hitel egyensúly érdeklődés nagyobb sebességgel, de tartozik egyenlege - a szabványos százalék a folyószámlahitel.
Virtuális cash-pool egy ideális modell a vállalatcsoport decentralizált pénzügyi rendszer és az ellenőrzési rendszer, ahol leányvállalatai (leányvállalatok), amely viszonylagos pénzügyi autonómia, beleértve a menedzsment saját bankszámlák. Előnyök virtuális összevonások:
- külön likviditási helyzetét az egyes ág (leányvállalata);
- helyi elosztó kamatbevétel - minden fiók lesz a medencében, a minden hónap végén, kamatjövedelem, amely arányosan számítják hozzájárulásának ez a számla az általános egyensúly a beruházási időszak;
- hiányában belüli hitelek (szemben a fizikai cash-pool). Virtuális cash-pool nem nyújt valódi mozgás a számlákat a vállalat - a résztvevők a medence, így elkerülhető, hogy nyilvántartást vezet a kiadott és kapott hitelek adózási célokra;
- előfordulása a rövid távú kötelezettségek a felek között. Virtuális cash-pool nem igényel a létesítmény hosszú távú kapcsolatokat a bank, másrészt ott van a lehetőségét, hogy egy egyoldalú megtagadása a megállapodás;
- nincs jutalék az újraelosztás az alapoknak a számlák a csoport, valamint a tényleges pénzforgalom nem fordul elő;
- hiánya hitelkeretek, elkerülve ezzel a hitelszerződés a helyi bankokkal;
- megnövekedett érdeklődés jövedelem (kamat végrehajtásában modellek virtuális cash-pool általában lényegesen magasabb, mint a százalékos értéket, amelyet akkor kellett volna felszámítani bankszámlájára az egyes csoportok külön-külön);
- a képesség, hogy pénzt takarítanak meg az operatív irányítás (alapok nem kerülnek át a betétszámla a bank);
- abban az esetben a készpénz bankkonszolidáció csoport, döntés a hitel, úgy nem az egyes cégek és a csoport egésze, amely jelentősen javítja a hitel feltételeit.
A fő hátránya a virtuális cash-pool, hogy nem engedélyezett minden országban a világon. Corporations kívánó rendszer több virtuális cash-pool kell alkalmazni a nemzetközi nagybankok, ami gyakran vezet szükségtelenül magas költségek a projekt.
Amellett, hogy a virtuális és fizikai cash-pool is kiválasztják cél kiegyenlítő (olyan rendszer, amely lehetővé teszi, hogy módosítja az összeget átutalt pénzösszeg és / vagy alap egyensúlyát az áthelyezés után), és elsöprő (konszolidáció az alapok egy főfiók naponta zárása után a kereskedési nap). A végső cél a két cash-pool lehetőség az, hogy javítsa a likviditási helyzete a vállalat, de a két modell között, jelentős technikai különbségek, ami jelentős szervezési és adózási következményekkel.
Általában, pénzkezelési termékek lehetővé teszik rendszerek optimalizálása belső és külső pénzmozgások, a bevételek növelése a használatát a saját források, hogy csökkentse a hangerőt és külső finanszírozási költségét. Így érhető el a szinergikus hatás használatának belüli likviditás és ennek eredményeként nőtt a pénzügyi eredmény a vállalat.