Instrukciója regisztrációs elszámolási dokumentumok gyors és pontos végrehajtása készpénzmentes banki
Instrukciója regisztrációs elszámolási dokumentumok
A gyors és pontos végrehajtása a Bank készpénz nélküli fizetések rendelkezik a megfelelő hézagot a vevők az ügyfelek alapvető fontosságúnak számviteli dokumentumok követelményeivel összhangban kiszabott jelenlegi szabályozás. Látszólag kis hibákat okozhat komoly problémákat késedelmes kifizetések.
Ebben a tekintetben, szeretnénk felhívni a figyelmet, hogy a regisztrációs sorrend a különböző településtípusok dokumentumokat. Itt van az alapvető követelmények által létrehozott CBR №2-P „Az elszámolási települések az Orosz Föderáció”, amelynek betartását lehetővé teszi, hogy mentse meg időt és pénzt lefolytatása során nem készpénzes kifizetéseket.
Típusú számviteli dokumentumok és az általános követelményeket a tervezési
Forms készpénz nélküli fizetések választják el a bankok a saját ügyfelek és szerződésekben előírt ügyfelekkel. A bankok nem zavarja a szerződéses viszonyban az ügyfelek, ha nem adta meg a szerződés bankszámla, vagy sem, mivel a hiba a bank. Kölcsönös követelések fizetők és a címzettek dönt részvétele nélkül a bankok.
Az egyetlen kivétel a kapcsolatok a felperesek, az ellátó szerv ellenőrzési funkciókat és érvényesíteni kell a törvénynek megfelelően és a tényleges címzettek gyűjtő alapok javára.
A banki tranzakciókat végeznek a számlák alapján a fizetési dokumentumokat.
Becsült dokumentum formájában kibocsátott dokumentum papíron vagy elektronikus dokumentum meghatározott esetekben:
az, hogy a fizető fél (az ügyfél vagy a Bank) készpénz leírni a számlákat és átutalással a számla a kedvezményezett;
bocsássanak a kedvezményezett (a hitelező) pénzfelvételi a megbízó számláját, és adja át a megadott számlára, amelyet a kedvezményezett (igénylőtől).
A következő település felhasznált dokumentumok végrehajtásának készpénz nélküli fizetés:
a) fizetési megbízások;
b) akkreditív;
c) a fizetési kérelem;
g) beszedési megbízás.
Elszámolási dokumentumok papír töltött írásban vagy elektronikus számítógépek font fekete. Az aláírás a település dokumentumok fel tollal tollal vagy tinta fekete vagy kék. Seal a bank és a bélyegző lenyomata lepecsételt a település dokumentumokat kell fekete, kék vagy lila.
Aláírás, pecsét és bélyegző kell helyezni kijelölt elszámolási dokumentumok üres mezőket.
Elszámolási dokumentumnak tartalmaznia kell a következő adatokat:
A település nevét a dokumentum és a kód formájában OKUD OK 011-93;
száma az elszámolási okmány, dátum, hónap, év állítják ki;
a neve a megbízó számlaszámát, adóazonosító számát (TIN);
nevét és címét a megbízó bank, a bank azonosító kód (BIC), a szám a levelező fiók vagy alszámla;
kedvezményezett nevét, számlaszámát, adóazonosító számát (TIN);
nevét és címét, a kedvezményezett bankot és annak banki azonosító kód (BIC), a szám a levelező fiók vagy alszámla;
kifizetés összege megjelölt szavak és számok;
aláírás (aláírás) a meghatalmazott személy részére) és a tömítés (meghatározott esetekben) a mintának megfelelően kérelmet a bank.
Korrekciók, pacák és törlések, és a használata a javítófesték az elszámolási dokumentumok nem megengedett.
Elszámolási dokumentumok érvényesek előadás a szervizelés bank követő tíz naptári nap, az a nap az eljárások lezárását.
Elszámolási dokumentumok bemutatása a bank a szükséges példányszámot minden résztvevő számára a számítások során. Valamennyi példányát a település dokumentum kitöltése azonos.
Amikor megkapja a bank elszámolási dokumentumok miatt az ellenőrzéseket, a követelményeknek megfelelően a számviteli szabályok és követelmények SFAS 120-R. Elszámolási kiadott okmányok megsérti a megállapított követelmények kapnak nem fekhet le.
Terhelés bankszámla alapján az első példányt a település dokumentumot.
Település fizetési megbízások
Fizetési megbízás áll a fiók szervizelés bank tulajdonosa, végrehajtott fizetési dokumentumok átvitelére pénzösszeg a számla a kedvezményezett, amely megnyitotta az ugyanazon vagy egy másik bank.
A fizetési megbízások lehet tenni:
a) a pénzátutalás áruk, munkák, nyújtott szolgáltatások;
b) az átutalást a költségvetés minden szinten és az elkülönített állami pénzalapok;
c) a pénzátutalás, hogy visszatérjen / elhelyezése hitel / betét és kamat őket;
d) felsorolja a megrendelések magánszemélyek vagy magánszemélyek használhatják;
d) pénzátutalás más célra előirányzott jogszabályok által vagy a szerződés.
Értelmében a fő szerződés fizetési megbízásokat lehet használni előre fizetés az áruk, munkák és szolgáltatások, illetve az időszakos kifizetéseket.
Fizetési megbízás a bank, függetlenül a rendelkezésre álló források a megbízó számláján. Ennek hiányában, vagy fedezethiány a megbízó számláján, és ha a bankszámla szerződés nem határozza meg azokat a feltételeket elszámolási okmányok fizetés meghaladja a rendelkezésre álló források a számla, fizetési megbízások helyezni a kártya index 2-es szám és a kifizetés átvételekor alapok meghatározott sorrendben a jogszabály.
Számítások szerint a gyűjtemény
Dokumentumfilm gyűjtemény jelentenek banki ügylet, amellyel a bank a számla az ügyfél alapján számított dokumentum lépéseket hajt végre, hogy megkapják a megbízó.
Számítások gyűjtemény elvégzett alapján a fizetési követelményeket, amelyeket fizetés történhet végzésével a megbízó (k elfogadás) vagy anélkül, rendelkezési nélkül (elfogadás) és beszedési megbízás, fizetési megbízás nélkül végezzük a megbízó (vitathatatlanul).
A kifizetési kérelmek és beszedési megbízásokat kivetett kedvezményezett (a kollektor), hogy a megbízó számláján a bank szolgálja a kedvezményezett (az igénylő).
A címzett alapok bankszámlák és nyilvántartásunk szerint a registry előterjesztett gyűjtemény fizetési dokumentumot forma 0401014 készült két példányban. Ez a nyilvántartás tartalmazza belátása szerint a kedvezményezett kifizetési kérelmek és inkasszó. Az első fokon a regisztrációs igazolást adtak ki két aláírást aláírására jogosult személyeket a település dokumentumokat, és bélyegzője.
Ennek hiányában, vagy fedezethiány a megbízó számláját, és ennek hiányában a bankszámla szerződés feltételeinek kifizetésének elszámolási dokumentumok meghaladó rendelkezésre álló alapok a számla fizetési követelményeket elfogadja a fizető fél által a fizetési kérelem a csoportos beszedési megbízást a pénzeszközök és beszedési megbízások kerülnek a fájlok №2 „Settlement dokumentumokat, amelyek nem fizették meg „majd a kihelyezés időpontja a fájlokat.
Fizetésteljesítési készült iratokban pénzeszközök átvétele miatt a fizető fél meghatározott sorrendben törvény (Ptk st.855).
Település kifizetési kérelmek
Fizetési igény egy település tartalmazó dokumentum követelmény (a kedvezményezett), hogy a szerződés az adós kifizetésére pénzösszeg át a bank.
Fizetési kérelmét a számításokban használt áruk. elvégzett munka, a nyújtott szolgáltatások, valamint az egyéb meghatározott esetekben a fő szerződés.
Számítások szerint a kifizetési kérelmeket lehet elvégezni előzetes elfogadása nélkül elfogadta a megbízó. Elfogadás - hozzájárulása a megbízó kötelezi a kifizetési kérelem.
Anélkül, elfogadó számítások megbízó fizetési kérelem érkezik a következő esetekben:
1) által létrehozott jogszabályok
2) amennyiben a felek a szerződést, feltéve, hogy a bank szolgálja a megbízó azon jogát, hogy vonja vissza alapok a megbízó számla nélkül a parancsait.
Fizetési igény készül a forma 0.401.061.
Amellett, hogy a részleteket a kifizetési kérelem az alábbiakat tartalmazza:
1) Fizetési feltételek;
2) az az időtartam elfogadásra;
3) a feladás időpontját által rendelkezésre bocsátott dokumentumok a szerződés korábbi abban az esetben, ha ezek a dokumentumok küldték őket korábban;
4) neve az áru (munkák, szolgáltatások), számát és időpontját a szerződés számát igazoló dokumentumok az árut (munkák, szolgáltatások). időpontjától áruszállítás (munkák, szolgáltatások), a módszer a szállítás és az egyéb részleteket a „Cél a fizetés”.
Számítások kifizetési kérelmek fizetendő elfogadás fizetők
A határidő elfogadását a kifizetési kérelmek a felek a szerződést. Ebben az esetben a határidő az elfogadás nem lehet kevesebb, mint öt munkanappal.
Ha a kifizetési kérelem nyilvántartásba hitelező (kedvezményezett) a szerződést a „time elfogadás” jelöli a meghatározott számú napig a szerződés elfogadásának a kifizetési kérelem. Ennek elmulasztása esetén az időszak az elfogadás tartják öt munkanapon belül.
A megbízó a jogot, hogy a teljes egészében vagy részben a fizetési megbízások befogadása az alapon meghatározott fő szerződés, beleértve azt az esetet nem használt fizetési módot a megállapodás, a kötelező hivatkozás a tétel számát, dátumát a szerződés megjelölése az elutasítás okait.
Az elutasítást a megbízó a fizetési A kifizetési kérelem nyilatkozatot adott ki az el nem fogadásról forma № 0401004. három eredeti példányban készült. Az első és a második esetben a kérelem által végrehajtott aláírás tisztviselők felhatalmazást kap a települési dokumentumok és bélyeg a megbízó.
A felelősség az indokolatlan megtagadása a fizetési kifizetési kérelmek kell a megbízó. A bankok nem vizsgálják a kérelmeket lényegében elutasításának. Minden közötti viták a megbízó és a kedvezményezett nézeteltéréseket megoldani előírt módon a törvény.
Ha nem érkezik meg az esedékesség napján elutasításának elfogadását fizetési követelményeket, akkor elfogadottnak kell tekinteni a következő munkanapon lejártát követően az elfogadási időszak kell vonni a iratszekrény №1 „Elszámolási dokumentumok elfogadásra váró fizetés”, és fizeti a megbízó számláján, ha van pénz a számlára, vagy helyezzük iratszekrény №2 „Elszámolási dokumentumok nem fizetett időben” hiányában vagy elégtelen alapok a számla.
Számítások kifizetési kérelmek nélkül fizetett átvételi fizetők
A kifizetési kérelmet a csoportos beszedési megbízást a forrásokat a fizető fél számlájának alapján jogalkotás „Fizetési feltételek” kedvezményezett toldással „nélkül elfogadás”. és utalást tesz a törvény (feltüntetve annak számát, az elfogadás időpontja). alapján, amely a gyűjtemény. A „Fizetési” a kollektor a létrehozott meghatározott esetekben mérőállás és az aktuális tarifák.
A kifizetési kérelmet a csoportos beszedési megbízást a források alapján a megállapodás területén „Fizetési feltételek” a címzett azt jelzi, „anélkül, hogy elfogadás”, valamint a dátumot, a fő száma a szerződés és a megfelelő elemet, amely a jogot, hogy a csoportos beszedési megbízást.
Leemelést alapok a számla meghatározott esetekben az alapszerződést, a bank végzett jelenléte a szerződés nem tartalmazza a bankszámla törlésének bezaktsepnom készpénz vagy azok alapján a kiegészítő megállapodás a szerződés bankszámla, amelyek a megfelelő állapotban. A megbízó köteles információt nyújtani a kiszolgáló a hitelező (támogatásban részesülő) bank, amelynek a jogát, hogy a kifizetési kérelmek pénzfelvételi nélkül további engedélyt, a nevét, a javak, munkák vagy szolgáltatások. amelyre a kifizetés, valamint a fő eszköz (dátum, szám és a megfelelő elemet, amely a jogot, hogy a csoportos beszedési megbízásokat).
A bankok nem veszik figyelembe az érdemi kifogást fizetők pénzt levonják a számlák előzetes engedély nélkül.
A felelősség az érvényességét a kifizetési kérelem kitéve közvetlen terhelését alapok kell kapnia az alapok.
Számítások a beszedési megbízás
A beszedési megbízás település dokumentum alapján, amely készül megterhelik a megbízó számláján egy vitatott alapon.
Beszedési megbízások használjuk:
1) abban az esetben, ha az eljárást a vitathatatlan behajtására létrehozott alapok a jogszabály által. ideértve a készpénzt gyűjtemény ellátó szerveket ellenőrzési funkciók;
2) gyűjtésére a végrehajtó dokumentumok;
3) abban az esetben,. feltéve, hogy a felek a szerződést, feltéve, hogy bank. szolgálja a megbízó azon jogát, hogy vonja vissza alapok a megbízó számla nélkül a parancsait.
A beszedési megbízás készült forma 0.401.071.
Beszedési megbízások gyűjtése pénzeszközök elszámolásának a végrehajtó alapján a kapott iratokat a jogosult bankjának alkalmazás szkript végrehajtása okmányt vagy annak példányban.
Felelősség a jogszerűségét kibocsátó beszedési megbízás és a megfelelő jelzéssel bázis behajtások kell a kedvezményezett (hitelező). A bankok nem vizsgálja érdemben az adófizetők kifogások pénzfelvételi a számlák igénybevétele nélkül.
Banks suspend megterhelése nélkül további engedélyt a következő esetekben:
A határozat szerint a gyakorló testület ellenőrzési funkciók összhangban felfüggesztésével kapcsolatos jogszabályok szankciókat;
Ha van egy bírósági törvény felfüggesztését szankciókat;
Más alapon által előírt jogszabályokat.
A benyújtott dokumentumok a bank, többek között az adatgyűjtés érdekében, amely szerint a behajtási fel kell függeszteni.
Ha úgy tér megterhelését az inkasszó végrehajtását végzik, miközben az említett csoport kiemelt dokumentum és a naptár szekvencia folytatódik a csoporton belül.
Csekk - ez egy biztonsági tartalmazó feltétlen sorrendben a fiók bank fizeti az összeget az ott meghatározott, az érkezési birtokosa. A fiók egy jogi személy, a pénz a bankban, hogy ő a rendelkezési jog a csekkel, a csekk tulajdonosa - a jogi személy, akinek javára a kiállított csekket, a megbízó - a bank, amely kasszafiók.
Eljárás és használatának feltételeit az ellenőrzések fizetési műveletek által szabályozott rész a Ptk az Orosz Föderáció.
Fizetési egy L / C
vevői megrendelések. Az ügyfél nevében bank teszi szükségessé klientubeznalichnyeraschety partnereivel a kereskedelemben. Beznalichnyeraschety. Minden kép külön-külön. Vazhnoeznachenieimeet teljes számozása képek, jobbra.
Dlyaoformleniya végleges vizsgálatának eredményeként nagy znachenieimeetpravilnoe. és dokumentumokat. meghatározzák az időben és helyen egoosuschestvleniya. Bank számításai; nyilvántartások bankszámlák és emlékeztetők), ami az elvégzett műveleteket poraschetnomu.
kiegészítésére, tisztázza, magyarázza a gondolat. Vazhnoeznachenieimeet. gyors. pamyatkipo. ügyfelek. beznalichnogorascheta; -rules oformleniyadokumentovpo. A monetáris településeken a lakosság „-raschetnye tranzakciók vevők hajtják végre.
számítások; - a kézhezvételétől pénz miatt a Biztosító a megfelelő banki (hitelintézeti) a beznalichnyhraschetah.