készpénz nélküli fizetés
"1C Számviteli Enterprise 8.2"
E-learning
Minden szervezetnek rendelkeznie kell legalább egy bankszámlával. Száma és a folyószámlák nem korlátozódik: nyitott minden számot és minden bankok száma. Számviteli célokra rakódtak készpénzben a bank 51 „elszámolási számlák”, ami megnyit egy alszámlára a bankszámlák száma.
Számlát nyitni szervezet rendelkezésére bocsátja az alábbi dokumentumokat a bank:
- összeállított beszámolót a megfelelő formában:
- hitelesített másolatát tevő dokumentumokat:
- igazoló dokumentumok adóregisztrációs mint az adózó:
- kártya mintákat aláírások a fejét, a helyettese - az első aláírás és a főkönyvelő és helyettese (ha van) - a második aláírás és az a benyomás a vállalati nyomtatás.
FONTOS! A kártya létezik egyetlen példányban és tárolják a bank. Ez ezzel a kártyával bank vehetnek összeegyeztetni aláírása és pecsét a fizetési megbízások. Még kisebb eltérések aláírás a banki átutalás dokumentumot a mintákat a kártyán, a bank vissza a dokumentumot, különösen ellenőrzéseket. Ha a nyomtatás nem érhető el, vagy elveszett, majd a termelés alapja lehet a bank fizetési dokumentumokat nyomtatás nélkül. Ha megváltoztatja a rendező, hogy helyettese vagy főkönyvelő értesítenie kell a bank, amely után a kártyát kell aláírásával mások.
A cég megállapodást köt a bank, a továbbiakban: „Szerződés a készpénz és elszámolási szolgáltatások”, amely meghatározza a jogok és kötelezettségek a felek. Szolgáltatásaikat a bank veszi díjat, amely elvégzésére banki tranzakciók megterhelik az ügyfél számláját az arány által létrehozott Bank. Ezt a díjat banki költségek a szervezet (az úgynevezett működési költségek). Sőt, a bank díjat nem kell fizetnie az átadása adófizetés.
Bank, ahol a számla a vállalkozás, most figyelemmel kíséri a készpénz fegyelem.
Megterhelik az ügyfél számlájára, a bank csak az ügyfél érdekében, kivéve a követelmények az adóellenőrzés: adótartozás és szankciókat levonásra, az úgynevezett előzetes engedély nélkül; ezenkívül a jogot, hogy a csoportos beszedési megbízást is energiagazdálkodás, vízellátás, hőszolgáltatás.
Visszavonása forrásokat a folyószámla, a társaság a fizetési megbízást a bank a megállapított formában a kívánt példányszámot minden résztvevő számára a számítások során. Fizetési megbízás olyan rendje a számlatulajdonos (kifizető) tölti bank az egy meghatározott pénzösszeget az a kedvezményezett számláján, amely megnyitotta az ugyanazon vagy egy másik bank.
A példányszám a fizetési megbízás határozza meg a bank. Az első esetben kell két aláírást (első és második), azt a kártya mintákat aláírások és a tömítés benyomást. Végrehajtott műveletek ágak, irodák nevében a vállalkozás, a dokumentumok aláírása által felhatalmazott személyek a társaság.
Ha van elég pénz a számlára banki fizetési megbízások feldolgozása a beérkezés sorrendjében. Ha nincs elegendő alap a számlájáról a pénzt átutalták összhangban meghatározott sorrendben a szakterületen. 855 a Ptk.
Között a fizetési megbízásokat kapcsolatos ugyanabban a sorban, a lemondás az naptári sorrendben. Még ha a folyószámla megfelelő összeget, a fizetési megbízás fel kell tüntetni a sorszámot a fizetés.
Ha a cég megy pénzfelvételi a fiókot, akkor ki kell tölteni egy lapot a csekkfüzet. Ha a csekk könyv kiadott egy jogi személy, a bank tesz egy feljegyzést a kibocsátás ennek a könyvnek a kártyát. A csekkfüzet nem engedélyezett semmilyen korrekció, azonban a könyv borítóján általában írva, hogy kezelni.
Ha a lap csekk-könyv (sőt, nézd meg magad) elromlott, ki kell húzni, vagy más módon kell megszüntetni annak érvénytelenítéséről. Egy ellenőrzés visszatért, és a gerinc jelzi ugyanazt az információt, mint a csekket. Amikor kitölti az ellenőrzés azt mutatja, hogy mi szüksége van a vállalat készpénzt kap. A szervezetnek nincs joga, hogy ezt követően töltik a készpénz érkezik más célokra. Ellenőrizze le és át a munkavállaló, aki menne a bank készpénz, és a gerinc marad a csekkfüzet. A munkavállaló jön a bank, úgy az ellenőrzést kezelő meghúzza a kontroll a pipa (ez a sarokban a papír), és továbbítja a cég alkalmazottaival. Ezzel a kontroll munkavállaló jelet küld a bank pénztáros hol és pénzt kap. Kézhezvételét követően az alapok a munkavállalónak joga megszámolni őket, és erre ő teremtett minden körülmények között. Ha a munkavállaló nem számít a pénz a termelés, akkor majd amikor hiány nem tarthat igényt a bank.
Készpénz hozzák a szervezet, a plébánia és az ellenőrző szelvényt az ellenőrzés jelzi FFP számot, amely összeget jóváírják a pénztáros.
A Bank joga van tudni, hogy mennyi készpénzt a cég fog kapni a bank, és mikor. Ez annak a ténynek köszönhető, hogy a bank, hogy előkészítse a megfelelő mennyiségű készpénzt a pillanatban, amikor a vállalkozás, például meg kell hatalmas összegeket a fizetések. Ezért a szervezet kitölti az úgynevezett cash terv, amely meghatározza, hogy mely napon ő fog adományozni készpénz és milyen mennyiségben, és mely napokon -, hogy megkapja, és milyen mennyiségben. Timing benyújtásának gyakorisága és a bank határozza meg a készpénz tervet.
Ebben az esetben, ha a cég egy nagy forgalmat készpénz minden nap, jól, vagy minden másnap eltávolították bevétel, vagy az összeget a fizetés túl magas, és még a fejét a vállalat törődik az alkalmazottak, ez nem titok, hogy a dolgozók többsége a számviteli osztály - nők a cég köthet megállapodást a bank egy gyűjtő karbantartást. Ebben az esetben a pénztáros nem kell folytatni a pénz a bankban, hoztak neki, miután az ellenőrzést, vagy elvenni a munkavállalók a bank, amelyek úgynevezett gyűjtők.
Amikor egy gyűjtő szolgáltatás megvan a maga előnyei: nincs szükség, hogy készítsen készpénzt „hónalj”, és néha a másik végén a város, gyakran attól való félelmében, hogy kirabolták, vagy kérje a főnök szilárd hordozó; és a hátrányai: kiegészítő támogatást a kiegészítő szolgáltatások és a várakozási idő a gyűjtők, az emberek, mint egy csomó.
Információ a mozgását a pénzt a folyószámla, a fennálló egyenlegek elején és a végén a nap, amelyben a mozgás történik, a cég kap alapján egy adott bank dokumentum - bankszámlakivonatot. Ebből a dokumentumból megtudhatja milyen forrásból került át a számlára, és amelyek kizárják a folyószámla, akkor ki a vállalkozás minden nap, amikor a tranzakció zajlott az ügyfél számláján.
Banki nyilatkozat másolatainak kíséretében a dokumentumok, amelyek alapján a bank tette a műveletet. Az egymással szemben mentesítési felvétel könyvelő elhelyezi a megfelelő levelezés.
Állami vállalat számlák egy üzleti titok. A bank nyilatkozat a cég nem köteles senkinek (kivéve jogosult személyek számára, hogy megismerjék az állam a számlák által biztosított jog).
Korábbi cikkek a „Hasznos a kezdő könyvelő”: