Faktoring azt leegyszerűsítve a szerződés típusa
A modern fejlődési feltételeket az üzleti folyamatok nem képzelhető el anélkül, hogy újabb infúziót alapok. Egyre több vállalat és a vállalkozók is igénybe ilyen pénzügyi szolgáltatások, mint például a hitelek, illetve a faktoring.
Ha az első kifejezés egyértelmű, akkor a második arc sokkal ritkábban. Igyekszünk, hogy közérthetően bemutassa, hogy pontosan mi a faktoring.
A koncepció a faktoring
A „faktoring” származik az angol szó tényező, vagyis „biztos” vagy „közvetítő”.
Faktoring - a finanszírozási forma a jelenlegi tevékenységét az üzleti, így a transzfer követelés (tartozások más cégek) egy harmadik fél és a kizárás fizetési késedelem.
Ebben a folyamatban a három érintett fél:
- A hitelező - úgy viselkedik, mint áruk szállítója, a gyártó vagy a vállalkozó a munkát végző;
- kötelezett (az adós) - a szolgáltatás fogyasztó vagy a vevő az árut;
- tényező - a közvetítő, amely elegendő kapacitással, hogy finanszírozza a tranzakciót a hitelező és az adós-szállító-vevő. Ő veszi a bankok szerepe, illetve a faktoring cégek.
A kapcsolat a három fél között az alábbiak szerint.
Szállító akarja valósítani szolgáltatás (áru), a vevő, aki nem tudja, hogy a fizetési azonnal.
Azonban a hitelező nagyon érdekli a működő tőke, és nem várhat. Ahhoz, hogy a helyzet megoldására, akkor kiderül, hogy a tényező. Ő volt egy ideig halasztott fizetés az ellenérték a szükséges összeget, amelyet aztán az a vevő.
Így mindhárom kap a kölcsönös előnyök: a hitelező - időben történő fizetés az adós - a képesség, hogy fizetni az áruk egy kényelmes időtényező - jövedelem százalékában a tranzakciót.
faktoring rendszer
Mert jobb megértése működésének teljes mechanizmus leírható a következő séma szerint:
A faktoring szerződés:
Minta faktoring megállapodás
Számítási példa a jutalék
Tekintsük azt az elvet számítási tényező a Bizottság példaként.
Háttér: Az eladó szállítja az árut az összeg 1 millió rubel. Faktoring cégek finanszírozzák 80% vevőállomány az arány 15% -os éves és jutalék 1,5% volt. Az adós fizet 30 napon belül.
A hitelfelvételi költségek a következő lesz:
Költség = 1.000.000 x (0,8 x 0,15 x (30/365) + 0,015) = 24 862 rubelt.
Így az eladó megkapja az első 800.000 rubelt. harminc napon tényező viszi a fennmaradó 200 000-24 862 = 175 138 rubelt. Jutalékveszteségen faktoring cégek függ a kockázatok szednek magukra (átlagosan 2%).
típusú faktoring
1. igénybevétele faktoring - Financial Services a klasszikus értelemben vett, a legnagyobb a kereslet. Factor felsorolja az ügyfél (szállító) mintegy 90% -a az adósság az adós (vevő).
Ha lejártát követően az adós nem fizet, azaz jön a regressziós együttható jogosult arra, hogy ez az összeg a kapcsolatot. Itt, az ügyfél viseli a kockázatokat az alapértelmezett a vevő.
Ami a faktoring cég, a legkisebb kockázatot. Egy ilyen módszer kényelmes használni közös munka állandó és megbízható ügyfeleknek, hogy elkerüljék a további hosszadalmas bírósági késések.
2. Faktoring igénybevétele nélkül - kevésbé gyakori. A különbség a faktoring igénybevételével és anélkül, hogy ez a tényező önmagában megköveteli az adós-vevő az adósság.
Ez a szolgáltatás kíséri fokozott kockázata a bank számára, és sokkal drágább. Ajánlott együttműködve új ügyfeleket.
3. A földrajzi alapon, faktoring oszlik belső és külső. Belső magában tartózkodás három színész egy országban.
Nemzetközi Faktoring (külső) magában foglalja az aláírása közötti szerződés szerződő felek a különböző országokban. az egyik a vevő oldalon, a másik érdekeit képviseli az eladó - ebben az esetben során két tényező közvetítő szerepe lehet.
Ez sokkal bonyolultabb, mivel a szerződés során figyelembe kell venni az árfolyam-ingadozások, eltérések a törvényi mindkét országban a vámhatóság komponenst és így tovább.
4. Fordított faktoring másik nevet - a beszerzés. A kezdeményező elvégzi az adós (vevő), amelynek a fő cél -, hogy növeljék a fizetési késedelem, amennyire csak lehetséges, és ésszerű rendszer, mint amit az eladó.
Ez a típus is nyújt finanszírozást az összeg száz százalékát. Esetleg megosztás egyaránt a költség tényező szolgáltatásokat a hitelező és az adós.
5. Nyissa faktoring - amikor az adós a tájékoztatást részvételével egy harmadik fél számára, és hogy a kifizetéseket szükséges átirányítani a tényező. Fordított faktoring zárva, ahol a vevő nem tud a közvetítő.
Szövetsége faktoring cégek
AFC Magyarországon jött létre, hogy összehozza a piaci szereplőket, hogy ezeket a szolgáltatásokat. Ez egy non-profit és nem kormányzati szervezet, amelynek fő elveit:
- A nyitottság és az egyenlőség minden tagja számára, ugyanakkor ez nem számít a skála és az üzleti modell.
- A közös megoldás a közös problémák és összekapcsolja források erre Egyesület tagjai.
- A lehető legmagasabb szolgáltatási tagjai.
A szervezet célja, hogy segítsék elő a közös magatartási szabályok és a fejlesztés a szolgáltatási színvonal, hogy a párbeszéd a szakmai közösség szembesül az állami struktúrák, hogy támogassák a kedvező feltételek megteremtése a munka minden tagját.
A résztvevők között az Egyesület felsorolt: MDM Bank, VTB Factoring Promsvyazbank, Alfa-Bank, az élet Factoring Rosbank, Sberbank Faktoring, Moszkva Credit Bank, az UniCredit Bank, pénzügyi vállalat "nyitva", NFC, Bank Zenit, Metallinvestbank, tudatos Globeks, OFC " menedzsment”.
Előnyei faktoring és a hiányosságok
Mint bármely más pénzügyi eszköz, azt pozitív és negatív oldalai.
A hátrányok közé tartoznak a következők: a magas költségek szolgáltatások, készpénz nélküli fizetési annak szükségességét, hogy szolgáltassanak adatokat az adós.
Azonban a pozitív oldalon még:
- Faktoring a kis- és közepes méretű vállalkozások számára - egy nagy lehetőséget, hogy használja a pénzt emelt a termékek ma már, így növelve a forgalmi források és a szervezet több mint kompenzálja a szolgáltatás díját.
- Nincs szükség, hogy kiadja a betét. Faktoring cégek nem rendelkeznek szigorú követelményeket az ügyfél fizetőképességét.
- Történő átruházásának lehetőségét funkcióinak ellenőrzése követelések egy harmadik félnek. Abban az esetben, faktoring igénybevétele nélkül, a kockázatok által hozott és a Bank aktuális üzleti pénzt kap a további fejlődésre.
- Faktoring alapok nem tekinthető hitelezési, illetve nincsenek hatással a kulcs mérleg mutatók.
- Major bróker cégek az ügyfelek számára a programokhoz való hozzáférést önellenőrzés változások követelések.
Összehasonlítás faktorálás más eszközökkel
Faktoring és Forfetírozás
Forfetírozás - más típusú finanszírozás, amelyet az jellemez, megváltás a kapcsolatot a tartozás vevő. A különbség a két eszköz a következő:
- A maximális időtartama 180 nap faktoring. Elveszítve műveletek évekig.
- Ami a kapcsolat a kockázat, akkor a forfetírozás azok teljes mértékben fekszenek a költségvetési szer (forfeiter). Factor is részben hárítja az ügyfélnek.
- Amikor faktoring szolgáltató kap 80-90% -a az áru értékét a forfaiting - 100%.
- Eszközök értékesítése faktor más személyek nem engedélyezett, forfeiter is képes közvetíteni elkötelezettségét másnak.
Faktoring és hozzárendelés
A koncepció a megbízás (más szóval, az adósság eladás) is társult a folyamat delegáló jogok összegyűjteni a tartozást, de jelentős különbségek.
Ha a faktoring kötött önkéntes alapon, a hozzárendelés kapcsolat lehet az oka, hogy a hatálybalépése a törvény rendelkezéseit.
Például a szállító (hitelező) ő adósságok és kötelezettségek a kifizető az adós, aki jogosult lehet a különböző tulajdonság (tartozás, tulajdon).
Ennek megfelelően, ha a cél a faktoring szolgáltatás korlátozva finanszírozást nyújt, a szerződés a megbízás magában foglalja a jogok átruházása volt szolgálatban, és a tranzakció részt és magánszemélyek. Amikor a feladat nincs további szolgáltatásokat már nem biztosított.