faktoring 1
Faktoring - olyan rendszert, amely lehetővé teszi, hogy a szervezet, így a rövid távú befektetések anélkül, hogy a hitelezők. A fő előnye, faktoring, hogy a szervezetnek nem szükséges pozitív hitel történelem. amely nélkül kap bankfinanszírozáshoz egyszerűen lehetetlen.
Felhasználási faktoring szolgáltatások egészen apró és szervezés, soha, aki megkapta a hitelt. Leggyakrabban igénybe faktoring cég értékesítési termékek, amelyek nagy likviditás - például élelmiszer-ipari termékek.
Rendszer faktoring működés
Ahhoz, hogy megértsük, mi a faktoring, hogy fontolja meg részletesen a rendszer:
Első pillantásra, a kapcsolat a három fél között úgy tűnik, hogy zavaros - ez valójában nagyon egyszerű. Ügyfél faktoring ügynökség (fogják hívni egyszerűen faktora szolgáltató) értékesíti követelés vele, kapott válaszul a rövid távú finanszírozás. Ha a szállítmány megvalósul, úgy az ügyfél vásárol faktor követelések egyenlege vissza. A teljes tartozás összegét nem tért vissza, mint tényező, mert levonja jutalékokat, kamatot, ami mellesleg nagyon jelentős lehet. Hosszú távú kapcsolat a kedvezőtlen tényező, és ezért szükséges, hogy az érintett termékek kereskedelmi forgalomban vannak, nagyon folyékony.
Tekintsük az egyes számozott műveletek illusztrációk:
- Szállító szállítja termékeit halasztott fizetéssel.
- Az eladó biztosítja a jogot, hogy az adósság a vevő tényező. Mert ez a tényező kap egy részét a tartozás, amely ismert mint előleget. Előleg nincs rögzítve, és elérheti akár a 90% -a fennmaradó összeg.
- A szállító kap egy részének pénzbeli követelés ellen tényező.
- Factor levonja a visszafizetett összeg és a Bizottság már átutalt részét, a többit küldeni a szállítónak.
Látható, hogy a faktor - a szokásos iroda, közvetítő a vevő és az eladó. A jelenléte a kapcsolat kialakítás lehetővé teszi, hogy mind a három résztvevő kedvező helyzetben: a szolgáltató megkapja a pénzt azonnal, a vevő használhatja a türelmi idő, és az a tényező teszi a pénzt annak a ténynek köszönhető, hogy van egy most. Azonban az a tényező, és vállalja a kockázatot a nem fizetés a vevő által, ami neki is egy hitelintézetnél. Ezért a személyzet a faktorcég nagy figyelmet szentelt a kockázatértékelés, amely tükrözi a felajánlott feltételeket az ügyfélnek. Univerzális licencfeltételek faktoring nem utalnak - szigorúan az egyéni hozzáállás minden ügyfél.
Érvek és ellenérvek a faktoring ügyletek
Faktoring van egy nagy számú előnye van:
- feltételek a rugalmasság. Ellentétben a bank vagy más hitelintézet, az a tényező nem kötődik tagjai a szigorú időkeretet. Azonban az elv a „Gyere vissza, ha azt szeretné,” szintén nem működik - olyan tényező, pénzt kölcsönöz egy ésszerű időn belül. Ezen túlmenően, hogy visszaadja a pénzt egy hosszú idő, és nem nyereséges a vevő - azt kockáztatja, csak fröcsköl a jutalék.
- Egyszerűség. Factor nem igényel egy halom papírt, és dokumentumokat, amelyek megerősítik a fizetőképesség és a jó hitel történelem.
- Egyszerűsítés számviteli tranzakciókat. Faktoring enyhíti az ügyfél követelés, amely leegyszerűsíti a pénzügyi számításokat.
- Megszerzésének lehetőségét kiegészítő finanszírozás. Az összeg az azonos nem rögzített, valamint lehetséges. Ha az ügyfél igényeit több pénzt, akkor tényező ez biztosítja számukra öröm, és mivel a Bizottság fokozza is.
Az egyetlen, de nagyon nagy hátránya, faktoring - a magas költségek. A tét nem hasonlítható össze a bank - azok elérheti a több száz százalékos évente.
típusú faktoring
Számos besorolások, amely lehetővé teszi, hogy megosszák, faktoring a kilátást. A leggyakoribb részvénykibocsátás faktoring műveleteket két típusa van:
Tehát, faktoring igénybevételével jár, hogy a faktor küld a vevőnek, hogy kifizetetlen számla vissza a szállító, és nem kell a pénzt a vevő. Faktoring igénybevétele nélkül, másrészt arra utal, hogy a faktor veszi az összes kockázatot (és következésképpen a költségek behajtás a vevő) saját magára. 90% -a az összes faktoring cégek - a második típus.
Szintén megkülönböztetni a beltéri és a faktoring. Amikor megnyitjuk faktoring vevő tudatában van a tény, hogy a tartozás nem lenne szükség a szállító és a tényező. Ha zárva van a vevő nem tudja, hogy a tranzakció megjelenik a faktoring cég.
Faktoring lehet, vagy anélkül finanszírozás. Faktoring finanszírozási átadását foglalja magában a termékek értékének szállított a szállító azonnal tényező - rendszerint ez 80-90% -a az áru értékét. A fennmaradó pénzt lehet lefoglalni, és elküldte az ügyfél sikeres elvégzése után a faktoring működését. Része az alapok, emlékszik faktor hagy maga.
Faktoring nélkül pénzügy gyűjteménye a vevő tényező. Az ügyfél, hajózás termékek révén a tényező számláz a vevő, amely visszafizetésre kerül időben. Tényező nem pénzt a szállító, hanem egyszerűen működik, mint egy garancia arra, hogy a párt kerül kifizetésre.
Nem nehéz megérteni, hogy anélkül, hogy a faktoring és a finanszírozás igénybevételével - teljesen felesleges eljárást.
nemzetközi faktoring
A kereskedelem globalizációja hozott létre, hogy szükség van a nemzetközi faktoring - egy ügylet, amelyben a vevő és az eladó nem ugyanabban az országban. Nemzetközi faktoring, mint általában két-faktoros, vagyis az ügylet közreműködésével két faktoring cégek a program keretében:
Amint látható, a rendszer eljárási ugyanazt az eljárást, mint az egyváltozós tranzakciót. Először is, az exportőr küldi a termékeket az importőr. Ezután exportőr küldi a dokumentumok megerősítik átadása export-faktor (kiszolgáló szervezet szolgáltató) és kap támogatást (ha persze van). Amikor eljön az ideje, az importőr fizet a kapott pénzeszközök eladásából származó termékek, import-faktor (a szervezet, szolgálja az ügyfél). Továbbá képviselői a két mediátorok találkozik, és az import-export faktor adja a pénzt tényező, ami mínusz összege a jutalék és át az egyensúlyt az exportőrnek.
Egy ilyen akció számos funkciót tudnia kell. Például az importőr nem merülnek fel további költségek - tényezők kifizetett szolgáltatást kizárólag a szállítóval. Ezen túlmenően, import faktoring nem jogosít követelés a vevő - részt vesz az export tényező.
Magyarországon import faktoring sokkal népszerűbb (valószínűleg azért, mert a minimális kockázat). Magyarország legnagyobb nemzetközi tényező a PSB - az alábbi táblázat azt mutatja, hogy sokkal előzni más versenytársak:
Milyen dokumentumokat igényel tényező?
A csomag dokumentumok súlyos módon azonban papírok között nincs olyan, hogy a fej a szervezet nehéz lenne megszerezni. A felsorolás tartalmazza:
- Az alapító dokumentumok. Ez a törvény, a sorrendben kinevezésében, a regisztrációs okmány a jogi személy. Tevő dokumentumokat nem biztosít abban az esetben, hogy az ügylet egy faktoring bank, ahol a szervezet nyitott egy számlát -, akkor a tényező az adatok ellenőrzése USRLE.
- Számviteli kimutatásokban. Ha a cég fizeti az adókat közös rendszeréről szóló, szükségünk van a mérleg és eredménykimutatás az elmúlt 5 évben, ha az „egyszerűsített adórendszer” - a nyilatkozat adófizetés. By the way, a listán, a számviteli dokumentumok nyilvántartásba vételhez szükséges, meg lehet hosszabbítani kérésére tényezők - például lehet, hogy raktárkészlet.
- Supply megállapodást. Fontos: A szerződés kell leírni a halasztott fizetés, vagy faktoring működés nem lehetséges.
Mit kell keresni, ha aláír egy vételi szerződést?
Nem kell szorítani, a szállító tudnia kell, hogy milyen elemeket és jellemzői a szerződést a tényező kulcsfontosságú. Tehát az első lépés az, hogy tisztázza, hogy a szerződés visszafejlődés. Ha a szerződés nem ölthetnek, segítséget gyűjt a tartozás a vevőtől nem várható.
Azt is meg kell adnia az eljárás gyűjtésére díjakat. Sokkal jobb, ha kapnak példa tipikus számításokat.
Végül meg kell kérni egy szakember, hogy a szerződésben foglalt bármely további szolgáltatásokat, mint például ellenőrzése fizetőképességét a vevő, vagy a számviteli. Érdemes megvizsgálni, amennyi szükséges, mert a fő költség faktoring szolgáltatások eshet éppen a kiegészítő szolgáltatások.
Faktoring Magyarországon
Mint minden új gazdasági jelenség, faktoring magyarországi nem azonnal fogás. Még most is, egy összehasonlító leírás nem néz könnyek nélkül: míg az Egyesült Királyságban a térfogat faktoring ügyletek mintegy 18% -os GDP Magyarországon - mindössze 2,5%. Akárhogy is, Európa - faktoring vezetője, annak ellenére, hogy a magyarországi és más szláv országok húzza le; Európa adja a 67% -a globális faktoring forgalom.