Bevételek beszedése révén a bank gyakorlati tanácsokat
Dokumentumot. Bevételek beszedése révén a bank: gyakorlati tanácsokat
Az anyag elkészítése a szakemberek a kiadó „Balance Club”
Bevételek beszedése révén a bank:
gyakorlati tanácsokat
Annak érdekében, hogy felgyorsítsák a kezelését készpénz NBU bevezetett szigorú követelmény, hogy elhagyja a cég a munkaidő után készpénz bevétel saját box office (készpénz) csak abban a mértékben nem határértéket meghaladó készpénz egyenleg a készpénz osztályának a vállalkozás (Rendelet száma 637). Minden készpénz bevétel meghaladja a határértéket, biztos, hogy most a bankok: bank saját számlájára a vállalkozás.
NBU ilyen körülmények között egyetért azzal, hogy a társaság, hogy a szállítás készpénz bevételt kell jóváírni, hogy minden számla a saját:
- vagy az érintett szolgáltatások, amelyek jogszabályai szerint Ukrajna a jogot, hogy a szállítási valuta értékeket és gyűjtése alapok *.
Így a vállalkozás önállóan dönt arról, hogy hogyan fog adni készpénz bevétel egy pénzintézet.
Mielőtt a végső döntést hozza egységek szállítása valuta értékeket és gyűjtése alapok a szállítási készpénz bankszámlára Azt javasoljuk, hogy kérje fel a kérdést a gazdasági megvalósíthatóságát ez a megoldás. Meg kell jegyezni, hogy a gyűjtemény a szolgáltatás költségeit befolyásolja az első helyen:
- napi átlag (havi átlag) térfogata pénzbevételek;
- Banki ügyfél elhelyezkedése, távolsága a létesítmény a bank, ahol a tervek szerint készpénzt gyűjtenek;
- frekvencia és idő gyűjteménye. Egyértelmű, hogy a nagyobb összegű készpénzt és közelebb ügyfél helyet a létesítmény a bank, annál kisebb a költsége készpénzgyűjtést szolgáltatásokat.
Vegye figyelembe, hogy gyűjtemény egységek különböző lehetőségek költség meghatározásánál készpénzgyűjtést szolgáltatás:
- fix összeg százalékában az összegyűjtött alapok a bank (a leggyakoribb arányok közötti 0,1% és 0,5%);
- fix összegű díj a felek által elfogadott, egy bizonyos ideig (pl, hónap), amely során az ügyfél Gyűjtemény azt nyújtják
- fix összegű díjat, amely egy díj óránként szolgáltatás a fegyveres munkás és díjak egy kilométerre különleges szállítási futásteljesítmény.
Szerződés az gyűjtése alapok
Abban az esetben indokolt kell vonzani szállítás pénzegység értékeket és gyűjtése alapok kell alkalmazni a megállapodás aláírásakor a készpénzgyűjtést egyikén, írásban az elfogadott Nemzeti Bank gyűjtési szolgáltatások:
- Egység gyűjtemény NBU területi adagolásra;
- gyűjtemény szolgáltatás kereskedelmi bank, amely a jogot, hogy vegyenek részt ebben a tevékenységben, feltéve, hogy a vonatkozó engedély (rendelet № 275);
- gyűjtőszolgálat MIA (Letter № 29-012, Rendelési szám 643).
Típusú szerződések gyűjteménye alapok képviselte a táblázatban.
Száma, a szerződő felek
Között jön létre:
1) vállalkozás
2) a létesítmény egy bank, ahol a folyó fizetési mérleg vállalkozás
3) A kiválasztott gyűjtő egységet
A cég levonhatjuk, hogy adja át a készpénz bevétel legvonzóbb részlege szállítása valuta értékeket és gyűjtése alapok
Között jön létre:
1) vállalkozás
2) a bank, amelynél a folyószámla a vállalat és szolgáltatásokat nyújt a gyűjtemény alapok
Általános szabály, hogy a bank, ha az ügyfél használja a széles körű szolgáltatásokat, meg alacsony tarifák e szolgáltatások
Érdemes kiemelni, hogy bármit opciós szerződést választja, a szerződések száma a gyűjtemény alapok mindig egyenlő a bankok száma, amely akkor végeznek szállítási készpénz bevétel.
Abban az időben a szerződés megkötése kerül összeállításra és a felek által elfogadott ütemezése érkezés gyűjtők, figyelembe véve az igényeket a legnagyobb pénzbevételek, hogy a pénztáros a bank intézmények és a vállalkozások helyét. Szintén minden ügyfél a bank által havonta összeállított titkos lakcímkártya, hitelesített pecsét a gyűjtemény egység.
Az előkészítő szakaszban a gazdálkodó
és gyűjtő egységet
A tapasztalat azt mutatja, hogy a legnagyobb igény a szolgáltatásokra részlegei gyűjtemény bankok. Ezért nézzük példáját meglévő vállalkozások, valamint, illetve a bank gyűjteménye.
Miután a megállapodás aláírása minden ügyfél attól függően, hogy mennyi készpénz bevétel pénzintézet rendelkezik a szükséges számú gyűjtőzsákokkal azokkal, amiket az úgynevezett bank és táska sorozatszámát.
Az ügyfél kap saját fogó szervezésével és megtartásával azok értékesítését, és képviseli a bank egyes darabjai zsineg két tiszta lenyomatát fogó, amely mintaként. Felhívjuk figyelmét, hogy a lapon meg kell adni regisztrációs számot (kódot a EDRPOU) és rövidített neve a cég. Bank biztosítja fogó ügyfél benyomást azáltal, hogy a húr (közvetlenül a benyomása az ügyfél fogó) nyomtatni saját bank fogó. Az egyik példányt a hitelesített nyomtatási átkerül a bank, hogy a pénztáros a vállalkozás számára a kollektor nyomtatott ellenőrző pecsétet a zsák idején elfogadták a táska készpénz a kezét a cég.
Hozzászólások pénztáros előtt beváltása
A pénztáros van újraszámítására a készpénz szortírozni névértéken és töltse ki a kísérő minden zsák a készpénz bevétel a kötelező feltüntetése a bankjegy és érme összetétele készpénz. Mi összpontosítani a figyelmet arra a tényre, hogy a dokumentum három példányban, amelyek mindegyike saját nevét:
Az első fokon - a mellékelt nyilatkozatot, hogy a táska a készpénz bevétel - beágyazódik a pénztáros egy zsák pénz, akkor oplombirovyvaetsya táska;
második példányt - számlát a táska pénzbevételek - a kollektor egyidejűleg továbbítják a tasakot;
a harmadik példányt - egy példányát a csatolt nyilatkozatot a táska a készpénz bevétel - az ügyfél a pénztáros a töltés után a kollektor nyugtát a táskát.
Ajánlás pénztáros Vállalat: tömítés előtt a táskát a pénzzel köteles ellenőrizni a helyességét az identitás és a (ha a dokumentum tele volt nem egy terv) valamennyi példányát a fenti dokumentumot, az aláírásokat jogosult személyek az Ügyfél.
A csapat gyűjtők érkezik a vállalati iroda összhangban elfogadott ütemterv érkezés. Gyűjtő mielőtt zsák készpénz, hogy a pénztáros a bank teszi az ügyfél:
- névjegy egy fotó;
- jutalék gyűjtése alapok (beleértve a minősített személyes aláírás gyűjtő, amelynek feladata a szerzés a bank lezárt zsákokat ügyfelek esetében);
ügyfél pénztáros az átadás időpontjában a zsák pénzt a kollektor nem személyesen kártyák előírt felvételi: az átadás időpontjában, zsákok száma készpénzzel, a beruházás összegét, számát átvett kollektor üres zsákokat és aláírása felhatalmazott tisztviselőjének ügyfél (pénztár vezetője pénztáros a bank az ügyfél ). A kollektor, hogy minden bejegyzés személy a kártya tilos. Ha a kollektor kap két vagy több zsákba, majd személyesen helyett azonosító számok táskák pénzzel és a számok üres zsákokat fit szó, hogy hány ilyen zsákok.
Fogott egy táska gyűjtő ellenőrzések:
- intaktságát táska, integritását az ízületek;
- helyességét, tömítő;
- integritását zsineg, amelynél a tömítés lepecsételt;
- tisztaságát nyomtatási fogó, kilétét tervez;
- sorszám a fogadó táskák megadott szám biztonságos házban kártya, számla és annak egy példányát a csatolt nyilatkozatok;
- rendelkezésre álló időpontok, aláírások jogosult személyek a banki ügyfél a számlán;
- megfelel a források összege meghatározott biztonságos házban kártya, rögzíti a számlát és egy példányát a csatolt nyilatkozatok és levelezés a feltüntetett összegeket számokkal és szavakkal ezekben a dokumentumokban;
- kézbesítő jelenlétében aláírások személyesen kártyát.
Elfogadását követően a zsákokat összegyűjtő továbbítja az ügyfél bankja pénztáros üres táskát, ő aláírása a másolatot a mellékelt nyilatkozat, azt jelzi a dátumot, és hozza a tömítés benyomást. Hangsúlyozom, hogy nincs más dokumentum nem tudja megerősíteni az a tény, gyűjtése pénzeszközök az ügyfél készpénzt a pénzintézet. kísérő nyilatkozatok másolatát tárolja a vállalati és a kiegészítés a számla készpénz indokolják.
Így a könyvelő a vállalkozás alapján a fenti dokumentumok tükrözik számviteli tény gyűjteménye készpénz bevétel az alábbiak szerint:
- ha a cég rendezi a regisztrációs készpénzes sorrendben:
Dt 333 „készpénzszállítás a nemzeti valuta”
Rm 301 „Cash a nemzeti valuta”
- abban az esetben a most készpénzes fizetések használatával fizetési műveletek felvevők:
Dt 333 „készpénzszállítás a nemzeti valuta”
Rm 303 „Kezelési pénztárgép a nemzeti valuta.”
Elfogadása óta a zsák anyagi felelősséget a biztonsági bízott pénzeszközök a csapat tagjai gyűjtők.
Abban az esetben, bemutatót kollektorok a szállítás a bank sérült zsákot ** közzététel (saját belátása szerint a fejét a bank) végezhetjük jelenlétében ügyfelek, amelyre ez a készpénz tartozik. Minden esetben elfogadták a sérült zsákot, és az eredményeket a konverziós fektetik banki források, a megfelelő tanúsítványt három példányban. Az első példányt marad a létesítmény a bank együtt a kísérő dokumentumokat. A második - az értesítést a tény a hiány az értékek és a fizikai bizonyítékok esetében, amelyet továbbítani kell a bűnüldöző szervek. A harmadik példányt küldött az ügyfélnek, aki átadja az érték a kollektor.
Figyelem a banki ügyfelek!
* Collection - gyűjteménye és a szállító jármű a pénztáros a bank intézmények.
** Kétséges, hogy a pecsét, van különbség pecséteket zsineg, sérült táskák, rögzíti az eltérés a számla készpénz összegét proinkassirovannoy a szavak és számok, a különbség az adatok biztonságos házban kártyákat.
1. sz szám 275 - rendeletek kiadására vonatkozó eljárások bankok banki engedély, írásbeli engedélyeket és az engedélyek elvégzésére az egyes tranzakciók által jóváhagyott NBU Igazgatóság 17.07.01, a szám 275.
2. Rendelet száma 637 - Rendelet a nemzeti valuta a készpénzes tranzakciók Ukrajnában által jóváhagyott NBU Igazgatóság 15.12.04, a szám 637.
3. A határozat száma 644 - a döntés az NBU Igazgatóság 15.12.04, № 644 „A módosítások jóváhagyása rendeletek szervezéséről szóló szállítása valuta értékeket és gyűjtése alapok az intézményekben az ukrán bankok.”
4. Rendelési szám 643 - sorrendben a belügyminisztérium Ukrajna 09.23.97, № 643 „A rendszer létrehozását a közbiztonság, a belügyminisztérium Ukrajna gyűjtemény szolgáltatás, a védelem a szállított bankjegyek és értékpapírok és jóváhagyása rendeletek tevékenységét a szolgáltatás.”
Irina Malaysiában,
Főosztályvezető monetáris forgalomban
és készpénzes tranzakciók DF SA VABank